成华区第七届人大常委会.DOC

1、 1 成华区第七届人大常委会第十四次会议文件（三）成华区人民政府关于成华区 2018 年财政预算上半年执行情况的报告2018 年 8 月 28 日 在 成 华 区 第 七 届 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 第 十 四 次 会 议 上成华区财政局局长 余 斌主任、各位副主任、各位委员：受区人民政府委托，现将区 2018 年财政预算上半年执行情况，向区七届人大常委会第十四次会议报告如下，请予审议。2018 年上半年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，面对依然复杂多变的经济形势和严峻的财政增收形势，财政工作全面贯彻落实党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思

2、想为指引，深入贯彻落实中央和省市区重大决策部署，按照推进经济高质量发展要求，着力生财聚财，稳步推进改革，严格管理监督，财政预算执行情况总体良好。一、财政预算执行情况（一）一般公共预算收支执行情况。 2 2018 年上半年，全区一般公共预算收入完成 492809 万元，为区七届人大二次会议批准一般公共预算收入预算 863900 万元的 57%，同口径 1增长 7.9%；一般公共预算支出完成 393399 万元，为区七届人大二次会议批准一般公共预算支出预算 821170万元的 47.9%，同比增长 2.8%。 （二）政府性基金预算收支执行情况。2018 年上半年，全区政府性基金收入完成 14083

3、2 万元，为区七届人大二次会议批准政府性基金收入预算 188851 万元的74.6%，同比增长 51.7%；政府性基金支出完成 126519 万元，为区七届人大二次会议批准政府性基金支出预算 188851 万元的67%，同比增 长 32.8%。（三）“三公 ”经费预算 执行情况。2018 年上半年，全区“三公” 经费支出完成 1378.19 万元，为区七届人大二次会议批准“三公” 经费预 算 4888.37 万元的28.2%，同比增长 13.3%。二、预算执行的主要特点（一）奋力攻坚克难，财税收入目标实现“双过半” 。上半年，在宏观经济形势依然复杂多变、房地产调控增强、全面减税降费政策效应进一

4、步显现等困难下，财政减收因素集1 自 2018 年 1 月 1 日起，成都市施行新的市区 财政管理体制， 调整了市和区（市） 县的收入划分。按照同口径比较的原则，需相 应调 整上年收入基数，即对 2017 年 1-6 月的一般公共预算收入按照体制调整后的收入分享比例进行调整后计算。 3 聚。为此，区财税部门、各街道（管委会）通力配合，奋力攻坚，实现一般公共预算收入 492809 万元、税收收入 317346 万元，努力完成了市、区两级下达的“双过半” 收入目 标任务。从进度看，一般公共预算收入完成全年预算目标的 57%，超序时进度 7 个百分点，税收收入完成全年预算目标的 56.6%，超序时进

5、度 6.6 个百分点。从增幅看，一般公共预算收入同比增长 7.9%，超预算目标增幅 0.9 个百分点，高于市、区下达目标增幅（7.5%）0.4 个百分点，税收收入同比增长 10.3%，超预算目标增幅 2.3 个百分点，高于区下达目标增幅（8.5%）1.8 个百分点。按市对区税收指标考核口径，我区税收收入（不含耕占税）增幅为 13.6%，高于市下达目标增幅 5.6 个百分点。（二）增幅排位有所提升，总量差距进一步加大。1-6 月我区一般公共预算收入总量五城区中排名第五，增幅排名第三，较上年同期提升两名；税收收入总量排名第五，增幅排名第四，与上年同期一致。2018 年，新的市区财政体制开始施行，原

6、市级分享的税收、省属企业税收和金融保险增值税下划至区县，由于下划到我区的省属企业和金融保险企业数量较小，加之市级分享收入下划相应增大了收入基数，我区与其他城区间的差距进一步加大。（三）收入结构有所优化，收入质量仍需提升。1-6 月，我区税收收入占一般公共预算收入比重为 64.4%， 4 较上年同比提升 1.4 个百分点，占比有所提高，但较五城区平均水平（71.3%）仍低 6.9 个百分点，较 22 个区（市）县平均水平（76%）低 11.6 个百分点，在全市 22 个区（市）县中排名 18，仍然靠后。尽管全区收入结构有所优化，但并未发生根本性转变，收入质量仍需进一步提升。（四）房地产业税收增幅

7、收窄，多数行业增势良好。1-6 月，房地产业实现税收 155596 万元，同口径增长 3.5%，较上年同期下降 5.4 个百分点，占税收比重为 46.9%，较上年同期下降 3.1 个百分点，税收对房地产业的依赖度略有减弱，增幅降低的主要原因是房地产行业受调控政策影响导致销售下滑，1-6 月，我区房地产开发投资完成额下降 15.5%，商品房销售面积下降 35.8%，均呈下降态势。随着房地产宏观调控措施不断加码，特别是“5. 15”新调控政策出台后，具有购房资格的购房人数量急剧减少，二手房也被纳入限购范围，房地产市场前景不明。1-6 月，工业实现税收 36372 万元，同比增长 17.6%。部分工

8、业企业向好，如国莎实业 2844 万元，同比增长 23.4%，四川石油天然气建设工程有限责任公司 1607 万元，同比增长 95.7%。建筑业实现税收 25172 万元，同比增长 15.5%，增长较好的企业如：四川省建筑机械化工程公司 1372 万元，同比增长 135%，第七建筑 1329 万元，同比增长 157.2%。商业实现税收 52756 万元，同比增长 31.1%。部分企业销售情况良好，如富森美家居 3784 万 5 元，同比增长 29.2%，SM 广场 848 万元，同比增长 56.5%。交通运输业实现税收 6852 万元，同比增长 7.3%，增长较好的企业如：四川省物流产业股份有限

9、公司 1155 万元，同比增长 327.7%，成渝高速 669 万元，同比增长 21.4%。信息传输业实现税收 4908万元，同比增长 46.7%，增长较好的企业如：和隽科技 648 万元，同比增长 195.4%，中国电信 615 万元，同比增长 17.4%。（五）稳定税收增长较快，创新目标机制效果初显。为进一步发挥目标导向作用，促进全区做好税源涵养和招商引资工作，2018 年，我区创新目标考核机制，按照“稳定税收+新增税收+ 项目税收 ”分解下达目标，并加大了稳定税收和新增税收的考核权重。1-6 月，全区稳定税收完成 165816 万元，同比增长 21%，高税收增幅 10.7 个百分点；1-

10、6 月共计新增 665 户企业，其中 32 户产生税收（不含房地产企业），新增税收共计 233万元，较上年同期增长 585.3%，创新目标机制效果初显。（六）强力保障重点项目，支出规模位居五城区之首。上半年，我区有效落实积极的财政政策，着力确保全区重大产业发展、重大民生事业和重点建设项目的资金需求。1-6 月，我区财政支出规模进一步扩大，一般公共预算支出完成 393399 万元，比五城区平均水平高 71244 万元，高 22.1%，若加上政府性基金支出 126519 万元，财政总支出达 519918 万元，比五城区平均水平高 160510 万元，高 44.7%。一方面，着力强化重大项目资 6

11、金保障，投入 14149 万元支持产业发展，30000 万元增加区级平台公司注册资本金，支持全区经济稳中向好；投入 82588 万元支持棚户区改造，221665 万元支持基础设施、公建配套项目建设，稳步提升城市功能品质；投入 17171 万元促进社区发展治理，推动城市治理转型升级；投入 3341 万元支持扶贫攻坚，打好精准脱贫攻坚战。另一方面，民生事业资金得到有效保障，投入教育支出 42628 万元，发展公平优质教育；投入科学技术支出 1239万元，落实创新驱动发展战略；投入社会保障和就业支出 23717万元，加强就业和社会保障；投入医疗卫生与计划生育支出15170 万元，提升医疗服务能力；投

12、入节能环保支出 15708 万元，打好污染防治攻坚战。三、上半年主要工作措施（一）强化目标导向，扎实抓好收入组织。一是创新目标考核机制，制定财税目标考核办法，加大对稳定税收和新增税收的收入组织力度，切实发挥收入组织导向作用，加强监控管理，促进税源涵养和招商引资工作。二是认真贯彻落实区委 2017 年 1 号关于支持实体经济发展若干政策的文件，及时兑现企业促进奖励资金，跟踪政策效应，积极涵养培植优质税源。三是强化税收征管工作，积极清缴欠税，对重点税源进行调研走访，抓好重点行业、重点企业和重点税源管理，深度挖掘税源潜力，并大力开展企业所得税汇算清缴工作，实现企业所得 7 税 54586 万元，同比

13、增长 32.8%。四是按照国家统一部署，继续落实结构性减税和普遍性降费政策，进一步减轻市场主体税负，加大税法宣传培训力度，确保减税降费等各项政策充分释放效应，为税源培育提供良好政策环境。五是严格按照 2018 年 3 月20 日下发的财政部关于进一步规范地方财政收入秩序的通知（财预2018 31 号）规 定，认真贯彻实事求是安排 财政收入预算、规范调入资金编列、严格预算收入分类核算、落实收费基金“一张网”制度等事 项，切 实增强法治意识，完善预算管理措施，规范财政收入管理。（二）充分放活放权，提高资金使用效率。一是充分“放活放权 ”，出台关于深化街道 财政管理体制改革进一步提升社区发展治理财政

14、保障能力的实施意见（成华府办 20188 号）和实施 细则，激发街道优 化公共服务和社会管理活力，进一步提升社区发展治理财政保障能力。二是牢固树立公共财政、民生财政理念，按照高质量发展要求，不断优化支出结构，在从严控制一般性支出的基础上，切实保障民生支出、产业发展及重点项目等资金需求，切实提高支出预算精准度和针对性、科学性、有效性。三是加强预算执行管理，加快上级转移支付资金分配下达，认真落实已安排的重点项目资金拨付，并督促指导部门、街道（管委会）加快支出执行进度，提升支出执行效率，确保完成市下达的“双过 半” 支出进度目标。四是深化以 绩效为导向的 8 财政预算制度改革，全面推行预算绩效目标管

15、理，制定出台成华区区级预算绩效目标管理办法和成华区财政预算绩效评价操作规程，落实绩效结果报告、通报和与预算安排挂钩等制度，进一步强化结果运用。（三）强化监督检查，规范财政资金管理。一 是深化财政信息公开，完善预决算统一公开平台建设，坚持“ 以公开为常态、不公开 为例外” ，不断拓展 预决算公开的内容和范围，加强对预决算公开的监督检查，印发关于进一步加强基层民生支出信息公开工作的通知（成华财2018 55 号），进一步细化部门预决算公开，特别是加强基层民生支出信息公开工作，全面提高财政信息透明度，强化社会各界监督，着力打造阳光财政。二是加强行政事业单位内部控制体系建设，对涉及人民群众切身利益和财

16、政资金投入重点领域，加大财政专项整治和监督检查力度，坚决纠正和查处各种财经违规违纪行为，切实维护财政秩序。三是加强财政借垫款、财政专户、财政资金支付和预算单位银行账户管理，制定出台成华区预算单位资金存放管理实施办法（暂行），强化库款运行监测，动态监控预算执行情况。四是加强政府采购和政府购买服务管理，制定出台关于加强预算单位政府采购内部控制管理的通知成华区政府向社会组织购买服务实施方案，印制政府采购知识手册和政府采购工作指南，推进事业单位政府购买服务改革。五是针对当前面临的 9 新形势、新问题、新业务，积极开展培训工作，对全区财务会计基础工作、街道财政管理体制改革、政府采购业务等进行培训，进一步

17、规范行政事业单位财务会计管理，加强单位内控制度建设，保障体制机制正常运行，切实提升单位财务管理水平。四、下半年工作重点下半年，随着供给侧结构性改革深入推进， “放管服” 等一系列举措持续发力，经济发展质量、效率、动力稳步提升，将继续为财政收入增长提供有力支撑。但是，今年以来，减税降费政策密集出台，接连发力，3 月国务院常务会议推出降低税率等深化增值税改革 3 项措施，4 月又推出提高享受减半征收的小微企业年应纳税额上限等 7 项减税措施及降低残疾人就业保障金征收标准上限等降费政策，个人所得税法修正案（草案）将提交全国人大常委会再次审议，预计新政即将施行，上述政策将直接带来减收，预期未来政策减收

18、效应将逐步显现。为此，要进一步提升危机感和责任感，按照推进经济高质量发展的要求，继续有效落实积极财政政策，进一步发挥财政在全区经济社会发展中的保障职能。（一）着力税源培植，努力提升财政收入质量。一是召开以“构建大开放格局，推 进高质量发展” 为主题的成华区推进经济高质量发展大会，宣传成华区过去一年多以来经济社会发展取得的显著成效，并对经济突出贡献企业进行表彰， 10 进一步用好全区支持产业发展、产业生态圈建设和集聚区建设等奖补政策，及时兑现企业促进奖励资金，提升企业纳税积极性，增强企业归属感，积极涵养培植优质税源。二是严格落实以税源培植为导向的目标任务，加大阶段目标考核力度，抓 好 目 标 落

19、实 ，同 时 围绕成都市高质量发展评价指标体系，着力提升一般公共预算收入占 GDP 和税收收入占一般公共预算收入“两个比重” ，优化收入结构，提高收入质量，形成财政与经济良性互动的局面。三是严格按照党中央、国务院关于国税、地税征管体制改革的决策部署，积极做好国税、地税合并相关工作，并以此为契机，厘清职责，梳理摸清调整后的税源状况，着力转变税源管理方式，合理配置税收征管资源，提高税源专业化管理水平，努力实现税收结构的重塑升级。四是按照国家统一部署，继续落实减税降费政策，进一步优化营商环境，确保其在支持实体经济发展、降低企业成本、激发市场活力，促进创新创业方面发挥重要作用。五是进一步强化税收综合服务，坚持财税联动联议工作机制，加强财政收入分析与监测，强化涉税信息利用，构建上下联动、财税主导、部门（街道）协同的税收共治格局。（二）优化资源配置，充分发挥财政保障能力。一是坚持“保基本、保重点、兜底 线” 的支出 导向，动态监控预算执行情况，强化预算执行主体的责任，加快预算执行进度，同时认真贯彻执行中央八项规定，从严控制“三公” 经费等一般性