重庆涪陵榨菜集团股份有限公司全面预算软件需求方案.DOC

1、重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司全面预算软件需求方案一宏观预算 公司根据企业发展战略和预算期经济形势的初步预测，提出下一年度财务预算目标，包括销售或营业目标、成本费用目标、利润目标和现金流量目标，并确定财务预算编制的政策，由财务管理部下达各预算执行单位。二中观预算各预算执行单位按照财务管理部下达的财务预算目标和政策，结合自身特点以及预测的执行条件，提出详细的本单位财务预算方案并编制本单预算指标，并对本单位的预算进行审查、汇总，试算平衡后上报公司财务管理部。 三微观预算（一）机关微观预算：各部门及科室结合中观预算指标对费用和物耗指标值进行确定。指标值按年度、季度、月度进行分解，业务发生统计需及时、

2、准确的录入，对指标值进行分析。1费用的报销流程进入预算控制软件，对费用从计划到核销整个过程进行管理。2物耗指标需进行出、入库管理，对物耗消耗过程进行管理。（二）生产基地微观预算1目前生产基地各核算单位已经对其生产环节划分成不同工段，并对各工段中的物耗及费用指标进行了梳理，已确定了相应的指标值。2预算软件中数据来源于财务系统 K3 和手工录入两部分相接合，按不同产品分类进行数据收集。3结合各生产厂的实际情况，对各指标值设置不同的控制方式和周期。4预算软件的数据分析报表要多层次，多维度，达到对各项指标值进行控制和加强对生产成本费用管理的目标。按各级管理层的需求进行分类设置。如：A. 可按所有生产基

3、地、各生产厂、各生产环节进行控制与分析； B. 可按年、季度、月度、周、日、同期各种维度进行对比与环比分析。（三） 销售微观预算1工作费用：1）微观指标确定前准备工作A.各区域根据公司下发相关文件规定，确立各区域相关费用标准（所有标准一律低于公司确立相关费用标准,见附件一） ，公司确定相关费用标准确立大区费用标准与计提点子确立办事处费用标准和计提点子确立各区域市场费用标准和人员费用计提点子；如遇特殊情况，费用超标情况下，自动走特殊流程。B.直接将公司员工相关打款资料，导入系统。2）大区点子内承担的工作费用（包括办事处房租费用） ，相关工作费用实行事前申请，直管领导审批后相关人员执行，收集整理粘

4、贴相关票据，下推费用报销单。软件需求：A.审批流程：业务代表、省区经理和销售大区经理区内出差不需申请，发起申请作报备；省区经理跨区域出差、推广经理和销售大区财务经理出差需要销售大区经理审批。备注：如中途行程临时发生变更，是否单独设置变更流程或重新上传申请流程（看软件操作达到程度进行选择） 。B.核报流程：业务代表下推费用报销单（月底收集汇总粘贴相关票据，并按照实际达成情况，将实际产生费用填入系统，将申请单下推为费用报销单，将费用报销单打印作为票据封面，并粘贴至票据上）事务代表核查票据金额是否与系统费用报销单一致，以及票据合法性，审核无误后，票据签字相关核报金额并下传流程省区经理核查业代相关行程

5、的真实性，审核无误后下传流程大区经理核查业代相关行程的真实性，审核无误后下传流程大区财务经理复核票据金额与票据合法性，审核无误后，签署核报金额，并自动关闭该流程（单个多次出差可按月下推生成一张汇总报销单，下级人员由其上级进行审核） 。超出标准走特殊流程进行报销，包括超出规定标准和超总额。系统中设计嵌入相关票据汇总表与费用打款表相关样表，按照下推费用报销单自动取数核算，形成对应的票据汇总表和费用打款表，由财务经理月底将大区相关票据汇总表统一打印并签字，邮寄回公司相关部门。备注：系统中对相关费用报销单打印次数应加以提示，对于打印次数 2 次及以上的费用报销单，重点核查是否有重复核报的情况存在。省区

6、经理和大区经理对相关行程或费用真实性拥有否决权，其相关否决的金额必须在流程中明确，以最终批复金额进行打款入账；事务代表和财务经理对票据合法性负责，如相关发票不合法不合规，有权否决相关金额或重新开具相关发票，财务经理签署最终核报金额，公司按照此金额进行打款入账。现有流程：启用软件后建议流程：业务代表提交申请事务代表初核省区经理审批业务代表执行大区财务经理审核业务代表整理发票单据报账省区经理审核大区经理审批财务经理将审批后的数据返回办事处办事处根据审批后数据填制打款表财务经理审核并汇总打款表并随票据寄回公司销售公司财务部审核入账及打款票据合法合规，附件完整业务真实性，合理性票据合法合规，附件完整网

7、上流程 纸质票据审签流程业务代表提交事项申请事务代表初核省区经理审批事项业务代表执行业务代表整理发票单据报账省区经理审核大区经理审批大区财务经理审核并打印汇总表签字随票据寄回公司销售公司财务部审核入账及打款省区经理、大区经理可只审签网上流程汇总表系统生成打款表系统生成3）系统新增固定资产和低值易耗品申请流程（电脑、打印机等）4）公司承担费用（公休假和回涪开会费用）A.公休假：单次申请需要有天数控制，下次申请距离上次申请时间需要控制时间间距，不同级别人员原则上由其上级审批，现有流程需要优化。B.回涪开会费用：系统中直接填报费用报销单（软件启用后建议流程）办事处提交申请省区经理审核计算中心审核分管

8、领导审批办事处或者计算中心购买业务代表提交申请销售公司总经理审批省区经理审批大区经理审核事务代表审核行政人事科审核业务代表整理票据报账省区经理审核财务经理审核大区经理审核财务经理审核并汇总打款表并随票据寄回公司行政人事科审核网上流程 纸质票据审签流程销售公司总经理审批财务部入账并打款经办人填报销单财务经理审核并汇总打款表并随票据寄回公司事务代表审核省区经理审核销售公司总经理审批大区经理审核行政人事科审核财务部入账并打款C.大区经理费用：系统中直接填报费用报销单（软件启用后建议流程）D.规定范围以外的费用，单次申请金额 5,000.00 元内费用，由分管领导审批（主要涉及会议费） 。E.单次申请

9、金额超过 5,000.00 元由集团公司总经理审批（主要涉及会议费）。2.市场推广费用（现执行流程）1)主力产品A.计提标准鲜脆菜丝（广东版除外） 、原味菜片、鲜爽菜芯按调货额 3.5%计提市场打造和产品推广费用，按 5 元/件计提渠道费用。脆口榨菜按 10%计提市场打造和推广费用。B.使用控制及核报流程（办事处为单位）：标准 3%公司统一安排使用，0.5%（即流通品牌费用）申请使用流程（不受计提额度限制）：A 类审批流 1省区经理、大区经理、行政人事科、销售公司总经理可只审签网上流程经办人填申请（作报备）和报销单行政人事科审核销售公司总经理审批 财务部审核入账并打款业务代表提交申请大区财务经

10、理备案审查市场推广执行科相关人员备案稽核省区经理审核事务代表初审并编号申请涉及品牌传播的传平面设计人员审核（乌江杨玲，惠通王丹）大区经理审批业务代表组织执行大区推广经理备案审查大区财务经理审核事务代表备档推广执行科B 类 2审批流C 类 3审批流验收报告审批流程：核销流程（计提额度内核报）：A 类审批流 1销售执行部经理审批销售公司总经理审批大区财务经理备档市场推广执行科相关人员备案稽核省区经理审核市场推广执行科审批业务代表备档大区推广经理备档事务代表备档业务人员提交验收申请大区推广经理审核业务代表整理票据资料大区推广经理审核事务代表预审签字省区经理初审大区经理审批/审核大区财务经理审核财务部

11、复核入账打款或折让兑现B 类审批流 2C 类 3审批流2）重点产品、新品政策（以经销商为单位控制）A.计提标准分品牌、分客户市场属性（主力/空白）以经销商为单位计提使用，按对应产品分别按 12%+4%（主力客户）和 16%（空白市场及主力客户调销的惠通品牌产品）计提。B.使用控制及核报流程按市场级别（省级、地县级） 、渠道类别（A/B/C）制定，各大区在公司标准范围内递减式制定更加细化的费用预算控制标准。申请使用流程（不受计提额度限制）：A 类审批流 1B 类 2审批流4%部分C 类 3审批流销售执行部经理审批/审核销售公司总经理审批业务代表编号并提交申请 大区财务经理备案审查市场推广执行科相

12、关人员备案稽核省区经理审核事务代表复核涉及品牌传播的传平面设计人员审核（乌江杨玲，惠通王丹）员审核大区经理审批业务代表组织执行大区推广经理备案审查大区财务经理审核事务代表备档销售执行部经理审批 销售公司总经理审批推广执行科邓虹集团公司财务管理部：袁园审计办：袁世乾验收报告和核销流程（同上，核销时受计提额度控制）：3）渠道费用（以经销商为单位控制）A.计提标准5 元/件渠道政策主要用于发展联盟商、空白市场开发及品牌宣传。B.使用控制及核报流程（以经销商为单位）渠道费用 5 元/件计提及重点产品、新品计提的 12%分别承担。申请使用流程：推广申请（不受计提额度限制） 1联盟商奖励兑现申请（计提结余

13、额度内控制） 2验收报告审批流程（仅推广费用使用范围）：业务代表提交申请大区财务经理备案审查市场推广执行科相关人员备案稽核省区经理审核事务代表复核涉及品牌传播的传平面设计人员审核（王丹）大区经理审核业务代表组织执行大区推广经理备案审查大区财务经理审核事务代表备档销售执行部经理审批销售公司总经理审批推广执行科业务代表整理奖励兑现通知单等大区财务经理备案审查渠道管理科相关人员备案稽核省区经理审核事务代表汇总整理并上传申请大区经理审核业务代表备档大区财务经理审核事务代表备档销售执行部经理审批渠道管理科审核大区财务经理备档市场推广执行科相关人员备案稽核业务代表备档大区推广经理备档事务代表备档业务人员提

14、交验收申请核销流程（同上，仅推广费用使用范围且受计提额度控制）：4）产品加价费用（以经销商为单位控制）A.计提标准以正式调价文件为准。使用标准及相关验收与验收基本执行 C 审批流程（同上） 。5）惠通 350g 系列/300g 系列调货奖励费用根据实际调货按对应标准直接申请奖励折让兑现。奖励兑现申请流程6）预算外推广费用由办事处提出申请，经省区经理初审，大区财务经理审核，大区经理审核后传市场推广执行科审核，销售执行部经理提出意见，销售公司总经理审核，由董事长审批。省区经理审核事务代表复核大区经理审批大区财务经理审核大区推广经理审核大区财务经理备档并兑现市场推广执行科相关人员备档省区经理审核事务

15、代表汇总整理上传申请计划物流部审核业务代表备档大区财务经理审核事务代表备档销售执行部经理审批销售公司财务部备档3.市场推广费用（启用软件建议流程）前期准备工作：经销商所辖超市，批发市场，农贸市场，所销售产品等市场基础信息与合同任务数据，准确无误导入系统；各区域市场相关费用标准（附件二）确定后导入系统；相关推广费用申请表单(附件三)和推广费用档案表(附件四)表单模板在系统中进行设置。将所辖经销商相关打款资料，导入系统（经销商是一般纳税人的，最好选择对公的账户或合同中注明的相关账户）软件需求：1）按照系统里登记在册的超市资料，业务管理代表申请相关费用（如中途相关资料有更新，上传更新申请）活动执行活

16、动验收（验收图片能否嵌入系统设置表单或其他办法解决）省区审核（活动真实性，合理性）推广经理审核（活动真实性，合理性）大区经理审核（活动真实性，合理性）相关人员审核无误后，由业务员下推费用报销单（打印粘贴相关票据）事务代表（审核核报金额与票据合法性）财务经理复核（核报金额与票据合法性） ，相关流程参照：年初制定相关申请流程，申请流程分 A,B,C类流程;待商讨确定相关申请与核报流程是否有精简的必要（申请流程关闭人员确定：A 类流程由财务经理关闭，B 类和 C 类流程由公司进行关闭） 。业代申请相关费用时，提示该客户推广费用申请节余金额以及申请费用标准是否超标，如申请费用超标则无法上传申请或走特殊申请流程。部分验收合格或否决需传市场推广科和销售大区经理审核。2）上传申请时，提示客户计提费用节余超支情况；逾期未核报相关费用，系统自动红字凸显提示核报，客户核报费用金额是客户计提费用充足的情况下