2016农业综合开发项目专项资金.DOC

1、2016 年度农业综合开发项目专项资金绩效评价报告根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285 号）、湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见（湘政发2012 33 号）、湘西自治州 财政局关于推进预算绩效管理的意见（州财绩2012 2 号）、湘西州财政局关于开展 2016 年度州本级财政资金绩效自评工作的通知（州财绩2017 2 号）文件精神，我 单位在工作 总结和数据收集、整理、汇总、分析、核查等各项工作的基础上，对预算资金使用、管理和效益情况进行自评，形成湘西州农业综合开发办公室 2016 年度湘西州农业综合开发项目专项资金绩效评价报告如下。一、项目基本情况2016 年

2、我州投入农业综合开发资金 20733 万元，其中财政资金 16635 万元。财政资金投入比上年增长 8.8%。一是土地治理项目 16 个，项目总投资 12267.2 万元，其中财政资金12267.2 万元；二是产业化经营项目，共立项财政补助项目 35个，项目总投资 6238.91 万元，其中财政资金 2700 万元。三是配合林业、水保、农业等申报部门项目 6 个，项目总投资2326.89 万元，其中财政资金 1667.8 万元。为保证上述项目实施及资金投入，州本级财政安排农业综合开发项目配套及项目前期费 250 万元，后预算追加 89 万元，合计 339 万元。2016 年，全州农业综合开发继

3、续围绕我州农业特色产业，以项目区为平台，以农业产业基地、农业新型经营体为重点，以农民增收、农业增效为目标，把农业综合开发建成湘西州特色产业发展示范区。一是大力支持现代农业产业示范园建设。打造泸溪县、永顺县、古丈县高产油茶示范园，建设保靖县黄金茶示范园、龙山县椪柑示范园。二是着力支持农业新型经营体。投入财政资金 2700 万元，扶持新型经营主体 35个，支持柑桔、茶叶、猕猴桃、畜禽、蔬菜等优势特色产业，找准产业发展的薄弱环节、制约因素，重点解决产业链条上原料短缺、深加工能力不足或者储藏保鲜能力不匹配等问题，建设一批优势特色明显、产业链条完善、产业发展协调的农业产业，提升我州农产品市场竞争能力，促

4、进农民增收、农业增效。为了推进脱贫攻坚，按照涉农资金整合有关要求，我州农业综合开发明确整合财政资金 3258 万元用于精准扶贫，有各县市按照规定使用。按照州委办、州政府办部署和财政局党组统筹安排，2016 年全州农业综合开发财政资金 2460万元，整合用于五小水利工程。资金的投入和项目的实施，有力促进了贫困村农业特色产业的基础设施建设项目，带动扶贫村产业发展、农民增收。二、绩效评价依据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285 号）；湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见（湘政发2012 33 号）；湘西自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见（州财绩2012 2 号）；湘西自

5、治州财政局关于开展 2016 年度州本级财政资金绩效自评工作的通知（州财绩2017 2 号）；项目资金指标文件、项目计划批复文件以及其他项目资料。三、绩效评价方法和过程评价小组参照财政支出绩效评价管理实施暂行办法（财预2011 285 号）、 湘西自治州财政局关于推 进预算绩效管理的意见（州财绩2012 2 号）对绩效 评价框架进行了设计，围绕投入、过程、产出、效果 4 个关键评价内容，设计了 18个评价指标，制定了湘西州农业综合开发办公室 2016 年度农业综合开发项目专项资金绩效评价指标体系，明确了证据内容和证据来源。根据 2017 年 3 月 21 日湘西自治州财政局关于开展 2016

6、年度州本级财政资金绩效自评工作的通知（州财绩2017 2 号）文件精神，成立 绩效评价工作指导小组，开展单位自评。在比较各种证据收集方法优缺点的基础上，评价小组设计了案卷研究、座谈会以及实地调研等方式对证据进行收集和核实。评价小组对收集到的证据进行了认真的整理和分析，谨慎地对该项目进行了评级，形成了评价结论。四、绩效分析（一）资金使用及管理情况1、资金到位情况根据省农业综合开发办公室及州农业综合开发办公室项目批复文件精神，2016 年农业综合开发项目财政资金计划投资 16635 万元，实际到位财政资金 16635 万元，其中：中央省级财政资金计划投资 16296 万元，实际到位 16296；州

7、级财政配套资金计划投资 339 万元，实际到位 339 万元。2、资金使用情况我州 2016 年度共实施土地治理项目 16 个，项目总投资12267.2 万元，其中财政资金 12267.2 万元；实施产业化经营财政补助项目 35 个，项目总投资 6238.91 万元，其中财政资金 2700 万元；配合林业、水保、农业等部门申报实施部门项目 6 个，项目总投资 2326.89 万元，其中财政资金 1667.8 万元。州农开办对资金严格实行专人、专帐、专户的“三专” 管理，资金进入专户后我们及时下拨资金。所有项目资金都按照上级规定、按计划及时下拨到项目县；资金下拨后我们加强对资金使用的跟踪监督管理

8、；配合有关部门开展涉农资金专项治理和建筑领域专项治理对全州农开项目管理和资金使用情况进行了全面的检查；州农开办不定期对项目县的项目和资金管理情况开展专项督查，监督检查，及时发现项目和资金管理中存在的问题和不足，提出切实可行的整改意见，确保资金依法依规使用。3、资金管理情况1）争取领导重视，创造良好开发氛围我州的农业综合开发工作一直得到省农开办、州委和政府、州财政局以及项目县领导的高度重视和支持，为我们创造了良好的工作氛围。特别是创办国家农业综合开发扶持民族地区创新实验区以来，我州肩负着探索少数民族贫困山区农业综合开发新模式的任务，各级财政更是加大了对农业综合开发的投入。各县成立了由县级分管领导

9、任组长，县农开办、有关部门及乡镇负责人为成员的领导小组。省州领导经常为农开工作上下奔波，协调各种关系，项目县领导经常专门听取农开工作汇报，并且深入农开项目区检查指导工作，协调项目的实施。2）严格实行资金三专管理。农业综合开发资金全部实行了专人管理、专账核算、专款专用，按照湖南省农业综合开发资金会计核算账套的要求设置会计科目，进行会计核算。在项目实施过程中，按湖南省农业综合开发财政无偿资金报账操作规程的要求对项目资金实行了财政报账制。3）严格实行各项制度。在农开项目建设中，实行了工程公开招投标制、大宗物资采购制、项目公示制、工程监理制、廉政建设等制度，并且加大落实力度，层层签订责任状，把各项制度

10、落实到人。在项目检查环节，采取经常性不定期检查制度、检查评比制度，请当地政府和农民进行监督，发现问题，及时整改，促进项目实施的进度和质量。在项目验收环节，实行工程造价审计。在工程决算方面，实行预决算评审制度和结算验收签核制度，项目工程预（结）算、竣工决算都纳入了评审范围，按照有关规定进行严格审核，有效地遏制了高估冒算现象，堵塞工程项目资金管理上的漏洞，节约了大量财政资金。（二）实施及管理情况。1、项目评审和立项情况湘西州农业综合开发办公室组织专家于 2016 年 11 月对湘西州 2016 年产业化经营财政补助项目进行了评估论证，2016 年 12 月底向州级相关银行进行查询，并对查询结果出具

11、函件。湘西州农业综合开发办公室 2016 年 10 月 20 日至24 日，组织专家对湘西州 2016 年农业综合开发高标准农田项目和实验区专项资金土地治理项目进行了评审；湘西州农业综合开发办公室 2016 年 7 月初，组织专家对湘西州 2016年农业综合开发地方立项土地治理项目进行了评审；湘西州农业综合开发办公室建立了湘西州农业综合开发项目评审专家库，专家库共有 39 人，其中：财务 13 人，水利 20 人，农艺师 6 人。开展项目评审情况：由于湘西州农业综合开发系统，专业技术人才相对匮乏，知识面不全，为此每个年度进行项目评审之际，都从专家库中随即抽取 11-13 名专家开展项目评审。2

12、、资金项目管理及其内控制度执行情况。一是规范资金管理。第一，在资金安全管理方面，州县级农开办都严格执行了“专户储存、专 人管理、专帐核算” 的“三 专 ”制度。第二，在农开项目建设中， 实行了工程公开招投标制，大宗物资采购制，项目公示制，工程监理制，廉政建设等制度，并且加大落实力度，层层签订责任状，把各项制度落实到人。在项目检查环节，采取经常性不定期检查制度、检查评比制度，请当地政府和农民进行监督，发现问题，及时整改，促进项目实施的进度和质量。第三，在项目验收和工程决算环节，结算验收单必须经施工员、主管技术员、监理员、主管领导等四道关口以上，由分设的会计和出纳复核票据，加强对农业综合开发基本建

13、设工程的监督。并实行了预决算评审制度和结算验收签核制度，项目工程预（结）算、竣工决算都纳入了评审范围，实行工程造价审计。第四，在资金报账方面，严格执行财政报账制，认真执行大额资金转账制度。第五，在资金使用方面，实行审计制度，每年都请审计局对农开资金的使用情况进行审计，验收时必须有审计报告。二是规范项目管理。第一，在项目申报环节，按照属地管理原则，严格遵循逐级申报的制度，对于越级申报的项目，一律不予接受。土地治理项目区选择和产业化经营项目立项已经做到了制度化、规范化。第二，在项目评审环节，实行专家评审制，聘请相关专家对项目的可行性进行评审。第三，在项目实施环节，一方面，为了保证公开、公平、公正，

14、实行工程公开招投标制、大宗物资采购制、项目公示制；一方面，为了保证项目质量，实行工程监理制、项目法人、质量签证、责任追究制、廉政建设等制度。落实岗位责任制，层层签订责任状，把各项制度落实到人。第四，在项目检查环节，采取经常性、不定期检查评比制度，发现问题，及时整改。第五，在项目验收环节，实行项目审计制度，必须出具审计报告。三是强化组织管理。第一，树立科学开发观。紧紧围绕农业增产增效和农民增收搞开发，科学开发、和谐开发。第二，提高队伍素质。要求全州农开工作人员注重学习。通过不断的学习培训，提高业务水平，提高拒腐防变能力，增强战斗力。第三，领导模范带头。农发办主要领导必须亲自把关，既要把关做好项目

15、材料，又要深入一线实地勘察，既要重视项目申报，又要重视项目实施，既要管好项目开发，又要管好资金使用。特别是在项目实施阶段，要密切联系群众，始终把农民群众的利益放在首位，必须经常深入项目区进行督促检查项目实施，每年到每个项目区督促检查不少于 3 次，县市农开办主要领导必须经常到项目区了解情况，解决问题，分管领导大部分时间必须驻扎在项目区，具体掌握实施进度，把握工程质量。四是实施激励机制。对工作抓得实、成绩突出的项目县，进行奖励表彰和增加投资规模，对个别县在管理上出漏洞而影响农业综合开发工作的，坚决采取扣减规模等制裁措施。3、项目档案管理情况。州县都按照“统一领导 、统一管理” 的原 则，建立起了

16、文件档案管理制度，落实档案兼职管理员，实行专人、专库、分类管理，要求内务档案资料建档整理规范，归档齐全。在年度项目实施完毕后，聘请专门的档案整理人员整理档案，做到档案分类准确、归档及时、集中装盒，存入专门的档案柜，实现文件档案的集中、统一管理，目前州县所有文件档案均已整理在卷，基本做到了所有项目从立项、申报、批复、设计、施工、验收及移交等诸多个环节的资料图表分类存档，查阅方便。（三）项目资金绩效情况通过实施农业综合开发，解决了项目区制约当地农业发展的主要因素，提高了农业综合生产能力，建成了一批稳产高产的基本农田，建设了一批高标准特色产业基地，同时也解决了农村部分剩余劳动力的就业出路，促进了社会

17、的稳定和发展。通过农开项目的综合治理，增强了农业防汛抗旱除涝和土壤保水保肥能力，对提高耕地质量、推动“退耕还林”工作、优化农业生态环境起到了积极的作用。也改善了项目区生产生活基本条件和生态环境，加速了现代农业科学技术的推广和运用，推进了农业产业化进程，促进了农村经济社会的发展，为建设社会主义新农村创造了条件，取得了较显著的综合效益。土地治理项目方面：一是农业生产条件及生态环境改善。新增和改善了项目区灌溉面积 5.62 万亩，新增和改善除涝面积 0.44 万亩，新增节水灌溉面积 2.41 万亩，年节约水量近 248.91 万立方米，控制水土流失面积 3.46 平方公里。增加农田林网防护面积 0.

18、03万亩，增加机耕面积 0.2 万亩，扩大良种种植面积 0.2 万亩，治理沙化面积 0.2 万亩。二是农业竞争能力有所提高。新扶持农技服务站 1 个，完善农产品质量检测平台 1 个，完成优质农产品种植面积 0.73 万亩（其中优质粮食种植面积 0.24万亩）。三是主要农产品生产能力增强。新增粮食总产量 275万公斤，新增油料 54.9 万公斤。四是经济效益明显。项目区直接受益农户 2.72 万户，受益农民达 10.99 万人，项目区农民新增收入 1920.62 万元。产业化经营项目方面：通过产业化经营项目的实施，预计年新增干鲜果产量582.3 万公斤，新增水产品 3800 万公斤，新增肉类 1

19、18.38 万公斤，新增蛋类 56.25 万公斤；实现农产品加工转化能力 260万公斤。年新增总产值 30314.44 万元，年新增增加值4781.99 万元，新增利税 2603.3 万元；项目直接受益农户达8900 户，直接受益农业人口 36931 人，直接受益农民年收入增加 6522.99 万元，年新增农村劳动就业人口 688 人。五、评价结论根据湘西州农业综合开发办公室 2016 年度农业综合开发项目专项资金绩效评价指标体系的评分，该项目得分为 93 分（见附件：湘西州农业综合开发办公室 2016 年度农业综合开发项目专项资金绩效评价指标体系）。6、有关问题与建议1、项目实施中存在的问题是：一是工程项目布局分散，线长面广，施工组织和材料搬运比较困难；二是施工受农业种植季节及气候的影响较大；三是项目招标前要做财政投资评审耗时较长，项目完工后要组织程竣工验收、核实、签证、结算、造价审计等诸多程序，然后才能实施财政报账；所以当年项目当年完工难度很大。