上海开放大学财务案例分析网上记分作业1-4全部答案.xlsx

1、作业名称：第一次记分作业序号 题目 题型1股份有限公司申请股票上市, 公司股本总额不少于人民币（ ）。单选A.五百万元B.一千万元C.两千万元D.三千万元2按上海证券交易所规定，本所的上市公司A股代码前三位为（）的，其A股网络投票代码为“738XXX”。单选A.600B.601C.602D.6033股份有限公司设监事会，其成员不得少于（ ）。单选A.2人B.3人C.4人D.5人4股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（ ）以上通过。单选A.25%B.30%C.50%D.三分之二5按上海证券交易所规定

2、，本所的上市公司A股代码前三位为（）的，其A股网络投票代码为“752XXX”。单选A.600B.601C.602D.6036关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见是在（ ）颁布施行的。单选A.2001年B.2002年C.2003年D.2004年7按上海证券交易所规定，本所的上市公司A股代码前三位为（）的，其A股网络投票代码为“788XXX”。单选A.600B.601C.602D.6038如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会的，独立董事应当在委员会成员中占有（）以上的比例。单选A.二分之一B.三分之一C.两名D.三名9按上海证券交易所规定，本所的发行B股的上市公司其B股网络投票代码为

3、（ ）。单选A.936XXXB.937XXXC.938XXXD.939XXX10发起人应当自股款缴足之日起（ ）内主持召开公司创立大会。单选A.10日B.20日C.30日D.40日11公司治理结构是一种据以对（ ）进行管理和控制的体系。单选A.工业公司B.商业公司C.事业单位D.工商公司12公司法是在（ ）颁布施行的。单选A.2005年B.2006年C.2007年D.2008年13收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的（ ）。单选A.5%B.10%C.15%D.20%14股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（ ）。单选A.三百万元B.五百万元C.八百万元D.一千万元15独立董事原则

4、上最多在（ ）上市公司兼任独立董事，并确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。单选A.4家B.5家C.6家D.7家16二三年六月三十日之后上市公司董事会成员中应当至少包括（ ）独立董事。单选A.两名B.三名C.二分之一D.三分之一17监事会中职工代表的比例不得低于（ ）。单选A.五分之一B.四分之一C.三分之一D.二分之一18（ ）如同企业战略一样，是中国企业经营管理者普遍忽略的两个重要方面。单选A.组织结构B.内部控制C.公司治理D.企业文化19股份有限公司申请股票上市，如公司股本总额超过人民币四亿元的，则公开发行股份的比例为（ ）以上。单选A.5%B.10%9 单选C.15%D.2

5、0%20股份有限公司申请股票上市，则公开发行的股份达到公司股份总数的（ ）以上。单选A.25%B.30%C.40%D.50%21证券法是在（ ）修订施行的。单选A.2002年B.2003年C.2004年D.2005年22上市公司治理准则是在（ ）颁布施行的。单选A.2001年B.2002年C.2003年D.2004年23以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（ ）。单选A.15%B.25%C.35%D.45%24重大关联交易是指：（ ）。单选A.指上市公司拟与关联人达成的总额高于200万元或高于上市公司最近经审计净资产值的3的关联交易B.指上市公司拟与关联人达

6、成的总额高于200万元或高于上市公司最近经审计净资产值的的关联交易C.指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的3的关联交易D.指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的的关联交易25向特定对象发行证券累计超过（ ）的，为公开发行证券。单选A.100人B.200人C.300人D.500人26独立董事任期届满，连选可以连任，但是连任时间不得超过（ ）。单选A.两年B.三年C.五年D.六年27股份有限公司设董事会，其成员为5人至（ ）。单选A.19人B.20人C.21人D.22人28上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细

7、则是在（ ）修订施行的。单选A.2010年B.2011年C.2012年D.2013年19 单选29公司公开发行新股的条件之一是：最近（ ）财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。单选A.一年B.两年C.三年D.五年30上市公司应具有（ ）。单选A.公允性B.真实性C.客观性D.独立性31上市公司应按照有关规定披露公司治理的有关信息，包括但不限于：（ ）。多选A.董事会、监事会的人员及构成B.董事会、监事会的工作及评价C.各专门委员会的组成及工作情况D.公司治理的实际状况，及与本准则存在的差异及其原因E.改进公司治理的具体计划和措施32设立股份有限公司应当具备如下条件：（ ）。多选A.发起人

8、认购和募集的股本达到法定资本最低限额B.有公司住所C.发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过D.有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构E.股份发行、筹办事项符合法律规定33属于公司治理有关法律规定和文件主要有：（ BDE ）。多选A.公司法B.上市公司治理准则C.证券法D.关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见E.上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则34公司治理结构明确规定了公司的（ ）各个参与者的责任和权利分布。多选A.董事会B.经理层C.股东D.雇员E.其他利益相关者35股票应当载明如下主要事项：（ ）。多选A.公司名称B.股票发行价格C.公司成立日期D.

9、股票种类、票面金额及代表的股份数E.股票的编号36董事会审计委员会的主要职责是：（ ）。多选A.提议聘请或更换外部审计机构B.监督公司的内部审计制度及其实施C.负责内部审计与外部审计之间的沟通D.财务信息及其披露E.审查公司的内控制度37公司公开发行新股，应当符合如下条件：（ ）。多选A.股票发行采取溢价发行B.具备健全且运行良好的组织机构C.具有持续盈利能力,财务状况良好D.最近三年财务会计文件无虚假记载,无其他重大违法行为E.经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件38担任独立董事应当符合如下基本条件：（ ）。多选A.根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格B

10、.具有关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见所要求的独立性C.具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则D.具有三年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验E.公司章程规定的其他条件39董事会提名委员会的主要职责是：（ ）。多选A.研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议B.财务信息及其披露C.广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选D.审查公司的内控制度E.对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议40股份有限公司章程应当载明如下事项：（ ）。多选A.公司经营范围B.公司设立方式C.公司股份总数、每股金额和注册资本D.公司法定代表人E.董事会和监事会的组成、职

11、权和议事规则41创立大会应行使如下职权：（ ）。多选A.通过公司章程B.对发起人用于抵作股款的财产的作价进行审核C.选举董事会成员D.选举监事会成员E.对公司的设立费用进行审核42权益融资的特点是:（ ）。多选A.权益融资不需要偿还B.权益融资筹措的资金具有永久性特点C.是负债融资的基础D.没有固定的按期还本付息压力E.权益融资的成本一般低于负债融资的成本43独立董事应当对如下（ ）事项向董事会或股东大会发表独立意见。多选A.提名、任免董事B.聘任或解聘高级管理人员C.公司董事、高级管理人员的薪酬D.上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于万元或高于上市公司最近经

12、审计净资产值的的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款E.独立董事认为可能损害中小股东权益的事项44上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立（ ）等专门委员会。多选A.战略B.审计C.提名D.薪酬与考核E.内控45公司治理模式主要有：（ ）。多选A.欧洲模式B.英美模式C.日德模式D.家族模式E.集团模式37 多选46股份有限公司申请股票上市，应当符合如下条件：（ ）。多选A.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行B.公司股本总额不少于人民币三千万元C.公司股本总额不少于人民币五千万元D.公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，

13、公开发行股份的比例为百分之十以上E.公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载47股份有限公司的设立可以采取（ ）的方式。多选A.公募设立B.发起设立C.私募设立D.募集设立E.集资设立48有如下（ ）情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会。多选A.董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时B.董事会认为必要时C.公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时D.单独或者合计持有公司百分之五以上股份的股东请求时E.监事会提议召开时49董事会薪酬与考核委员会的主要职责是：（ ）。多选A.广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选B.研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议C.

14、审查公司的内控制度D.对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议E.研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案50招股说明书应当附有发起人制订的公司章程并载明如下事项：（ ）。多选A.公司经营范围B.无记名股票的发行总数C.每股的票面金额和发行价格D.认股人的权利、义务E.募集资金的用途51 在二三年六月三十日之后，上市公司董事会成员中应当至少包括两名独立董事。 是非52 权益资本的主要渠道有自有资本、朋友和亲人或风险投资公司。 是非53 股票发行时可以按票面金额发行，也可以溢价或折价发行。 是非54 以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的25%。 是非55

15、董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开十日前通知全体董事和监事。 是非56 按上海证券交易所规定，本所的上市公司网络投票简称为“XX投票”，由上市公司根据其证券全称向证券交易所申请。 是非57 股东既可以亲自到股东大会现场投票，也可以委托代理人代为投票，两者具有同样的法律效力。 是非58 直接或间接持有上市公司已发行股份以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事。 是非59 按上海证券交易所规定，本所的上市公司网络投票的多个需逐项表决的议案可组成议案组，如2.01元代表对议案组2项下的第一个议案。 是非60 公司治理结构是一种据以对所有企事业单位进行管

16、理和控制的体系。 是非61 上海证券交易所鼓励上市公司在召开股东大会时，除现场会议外，同时向股东提供网络投票方式。 是非62 股东出席股东大会会议，所持每一份股份有一份表决权。但是公司持有的本公司股份没有表决权。 是非63 公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司。 是非64 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。 是非65 独立董事行使职权应当取得全体独立董事的三分之二以上同意。 是非66 权益融资的后果是稀释了原有投资者对企业的控制权。 是非67 发行证券时，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币两千万元的，应当由承销团承销。 是非68 按上海证券

17、交易所规定，本所的上市公司网络投票的申报股数代表表决意见，其中1股代表同意，2股代表反对，0股代表弃权。 是非69 审计委员会中至少应有两名独立董事是会计专业人士。 是非70 设立股份有限公司应当有二人以上一百人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。 是非71 独立董事连续次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。 是非72 代表三分之一以上表决权的股东、董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。 是非73 上市公司向独立董事提供的资料，上市公司及独立董事本人应当至少保存3年。 是非74 在直接或间接持有上市公司已发行股份以上的股东单位或者在上市公司前五名股东

18、单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事。 是非75 股东大会应当每年召开两次年会。 是非76 按上海证券交易所规定，本所的上市公司网络投票的申报价格代表股东大会议案，99元代表本次股东大会所有议案。 是非77 发起人应当自股款缴足之日起十日内主持召开公司创立大会。 是非78 公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起两年内不得转让。 是非79 当两名或两名以上独立董事认为资料不充分或论证不明确时，可联名以书面形式向董事会提出延期召开董事会会议或延期审议该事项，董事会应予以采纳。 是非80 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。 是非标准答案DABDDABAC作业名称：第一次记分作业CDAABBDCCBCADBCDBDACB