第一章 重要提示 - 福建省农村信用社联合社.doc

1、 1 第一章 重要提示福建福州农村商业银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本行于 2015 年 4 月 17 日召开发第一届董事会第十九次会议。本次董事会的会议通知已提前 10 天发给各位董事，会议应到董事 10 名，实际到会董事 9 名，10 名行使表决权。本行 4 名监事列席了本次会议。董事会审议通过了福建福州农村商业银行股份有限公司 2014 年度报告。本行 2014 年度编制的会计报表经瑞华会计师事务所根据中国注册会计师独立审计准则审计，并出具了标准无保

2、留意见的审计报告。福建福州农村商业银行股份有限公司董事会2015 年 4 月 17 日本行社董事长张永良、行长郑海旭、财务负责人杨明华声明，保证福建福州农村商业银行股份有限公司 2014 年度报告中财务报告的真实、完整。 2 第二章 释义及重要提示一、释义在本报告中，除文义另有所批外，下列词语具有以下涵义：本行是指福建福州农村商业银行股份有限公司央行是指中国人民银行中国银监会/银监会是指中国银行业监督管理委员会福建银监局是指中国银行业监督管理委员会福建监管局元是指人民币元二、本行董事会特别提醒投资者，本行已在本报告中详细描述面临的风险因素，敬请查阅财务报告的内容。 3 第三章 基本情况简介一、

3、基本情况（一）法定中文名称: 福建福州农村商业银行股份有限公司；（二）法定代表人:张永良；（三）成立时间: 二一一年一月十日；（四）经济性质:股份制；（五）注册号: 350100100245592注册地址: 福州市鼓楼区五 凤街道福飞路 118 号一层、三层、四层（六）联系方式:电话: 0591-87856710传真: 0591-88019026 邮编:350002（七）业务范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事借记卡、贷记卡业务；代理收付款项及代理保险业务；办理外汇存款、外汇

4、贷款、外汇汇款、外币兑换、国 际结算、同业外汇存放、拆借 业务 及资信调查、咨询、见证业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。（八）聘请的会计师事务所: 瑞华会计师事务所办公地址：福州市仓山区浦上大道 216 号万达广场 C3 座 22 层电话：0591-38120661本报告以中文编制。 4 第四章 会计数据和财务指标摘要一、本报告期前三年的主要会计数据和财务指标 （金额单位：人民币万元）项 目 2014 年度 2013 年度 本年度比上年 增减 2012 年度经营业绩营业收入 175,700.95 137,359.52 38,341.43 100,992.73营业利润 43,831

5、.74 36,214.72 7,617.02 18,103.91利润总额 44,309.56 37,618.38 6,691.18 18,758.25净利润 33,521.84 28,318.38 5,203.46 14,062.13财务比率每股收益 0.34 0.35 -0.01 0.21资产利润率 1.50% 1.49% 0.01% 0.95%资本利润率 20.50% 20.54% -0.04% 12.74%应付利息充足率 100.31% 100.28% 0.03% 100.12%规模指标总资产 2,366,364.03 1,998,331.13 368,032.90 1,685,323.

6、36贷款和垫款总额 1,331,909.32 1,083,997.79 247,911.53 901,051.67-正常贷款 1,316,953.97 1,075,869.88 241,084.09 893,254.03-不良贷款 14,955.35 8,127.91 6,827.44 7,797.64贷款减值准备 38,809.07 30,518.47 8,290.60 22913.14总负债 2,188,160.27 1,847,676.44 340,483.83 1,564,441.90客户存款总额 2,056,992.29 1,774,678.80 282,313.49 1512360

7、.25-单位存款 597,598.87 517,233.09 80,365.78 424378.76-个人存款 1,446,774.58 1257,445.71 189,328.87 1087981.49所有者权益 178,203.76 150,654.69 27,549.07 120,881.46注：以上数据均为本行社口径，根据中国银监会监管口径计算。 5 二、本报告期补充财务比率 项 目 2014 年度 2013 年度 本年度比上年 增减 2012 年度盈利能力指标净利差 2.62% 3.26% -0.64% 3.27%净利息收益率 2.95% 3.36% -0.41% 3.30%占营业收

8、入百分比净利息收入 53693.96 61,114.23 -7,420.27 48571.80非利息净收入 41492.95 14827.30 26,665.65 7910.26成本收入比 32.69% 37.40% -4.71% 41.99%注：(1)净利差 为总 生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。(2)净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额。(3)成本收入比=业务及管理费除以营业收入。三、本报告期资产质量指标项 目 2014 年度 2013 年度 本年度比上年 增减 2012 年度不良贷款率 1.12% 0.75% 0.37% 0.87%不良贷款拨备覆盖率 259

9、.50% 375.48% -115.98% 299.87%贷款拨备率 2.91% 2.82% 0.09% 2.55%注：(1) 不良 贷款拨备覆盖率=贷款减值准备除以不良贷款余额。(2)贷款 拨备 率=贷款减值准备除以贷款及垫款总额。四、本报告期资本净额构成及资本充足率指标（金额单位：人民币万元）项 目 2014 年度2013 年度本年度比上年增减2012 年度资本净额 184309.59 153894.11 30415.48 113,828.96核心资本 173198.42 146410.81 26787.61 119,195.96其他资本 16411.17 12783.30 3627.87

10、 0 6 资本扣除项 5300 5,300.00 0 5,367.00加权风险资产 1471259.35 1146847.07 324412.28 969,394.22市场风险资本 1282.83 0 1282.83 0资本充足率 12.53% 13.42% -0.89% 11.74%核心资本充足率 11.41% 12.30% -0.89% 12.02%五、补充财务指标项 目 2014 年度 2013 年度 本年度比上年 增减 2012 年度流动性比例指标存贷比 64.75% 61.08% 3.67% 59.58%流动性比例 44.53% 52.53% -8.00% 72.45%单一最大贷款和

11、垫款比例 0.45% 0.55% -0.10%0.63%最大十家贷款和垫款比例 3.86% 4.41% -0.55%5.02%迁徙率指标正常类贷款迁徙率 12.83% 2.05% 10.78% 7.57%关注类贷款迁徙率 8.53% 3.85% 4.68% 3.90%次级类贷款迁徙率 82.96% 83.32% -0.36% 34.54%可疑类贷款迁徙率 0.80% 0.39% 0.41% 0.00%注：(1) 以上数据均 为本行社口径，根据中国银监会监管口径计算。(2)正常 类贷 款迁徙率=期初正常类贷款转为后四类贷款的余额/期初正常类贷款期末仍为贷款的部分*100%；关注类贷款迁徙率=期初

12、关注类贷款转为后不良贷款的余额/期初关注 类贷款期末仍为贷款的部分*100% ；次级类贷款迁徙率=期初次 级类贷款转为可疑类和损失类贷款的余额/期初可疑类贷款期末仍为贷 款的部分*100%；可疑类贷款迁徙率= 期初可疑 类贷款转为损失类贷款的余额/期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分*100%。 7 第五章 董事会报告一、报告期内经营情况的讨论与分析(一) 报 告期内 总体经营分析1.业务增长较快。截止 2014 年 12 月末，我行资产总额 236.64 亿元，较上年末增加 36.80 亿元，增幅 18.42%。存款稳步增长，增幅位居福州市区银行前列。存款余额达 205.7 亿元，较上年末增加

13、28.23亿元，增幅 15.91%。其中：储蓄存款增量 17.96 亿元，增长率达 14.28%，占全市储蓄存款增量的 14.94%；储蓄存款市 场份额占 6.84%，比年初增加 0.49%，排名全市第五。截止 2014 年 12 月末，各项贷款余额达133.19 亿元，同比增加 24.79 亿元，增幅为 22.87%。2.经营效益良好。2014 年全年利润总额 4.43 亿元，同比增加 0.68亿元，增幅达 17.79%；税后净利润 3.35 亿元，同比增加 0.52 亿元，增幅达 18.37%。3.资产质量良好，风险总体稳定可控。截止 2014 年 12 月末，不良贷款余额 1.50 亿元

14、，不良贷款占比 1.12%，不良贷款中抵押类贷款占 85.43%，债权保障水平较高，风险可控性 较强。4.品牌形象持续提升。福万通门楣改造全面完成，办公系列、产品应用系列稳步推进。金融街办公大楼基建项目已完成地下室施工，正进入上部主体施工阶段。5.内部管理不断提升，继续保持全年安全运行无案件、无重大责任事故。2014 年 12 月末，我行资本充足率 12.53%，拨备覆盖率259.50%，拨贷比 2.91%。总行获评“ 福州市纳税百强企业及鼓楼区纳税功勋企业” ，营业部、岳峰支行获评“福建省示范青年文明号集体”等荣誉称号。(二)资产负债表分析报告期末，本行各项资产总额为 2366364.03

15、万元，较上年末增加 368032.90 万元，增幅 18.42%，主要是贷 款、投资及同业款项等增加引起；负债总额 2188160.27 万元, 较上年末增加 340483.83 万元，增幅 18.43%，主要是由存款及同业存放款项 增加引起；所有者权益总 8 额为 178203.76 万元，较上年末增加 27549.07 万元，增幅 18.29%，为本年度盈利实现的未分配利润扣减股金分红现金分红部分。1.资产情况（1）贷款情况报告期末，本行各项贷款余额 1331909.32 万元，比上年末增加247911.53 万元，增幅 22.87%。贷款损失准备 余额 38809.07 万元，比上年末增

16、加 8290.60 万元，轧差后发放贷款及垫款净额为 1293100.25万元，比上年末增加 239620.92 万元。(2)存放同 业 款项 270284.81 万元，比上年末增加 45628.98 万元，其中存放省联社款项 31166.34 万元，其余主要是用于办理人民币同业约期存款。（3）买入返售资产年末无余额，比上年末减少 54000 万元。（4）待处理抵债资产 64.99 万元，与上年末持平。（5）应收利息 1541.65 万元，比上年末增加 1019.07 万元。扣除坏账准备 377.33 万元，账面净值 1254.88 万元。其中贷款应收利息319.36 万元， 较上年末增加 2

17、27.82 万元。 贷记卡透支利息为 400.93万元，较上年末增长 272.66 万元。非信贷资产应收利息 821.36 万元，较上年末增加 518.59 万元，均为存放同业款项及买入同业理财、信托本年应计提的利息收入。（6）可供出售金融资产 194890.05 万元，比上年末增加 179670.11万元，其中利率债 25368.72 万元，普通商业银行金融债 40000 万元，中票 5000 万， ABS 10165.50 万元，商业银 行二级资本债 3000 万元，银行理财和集合信托 110000 万元，入股省联社 67 万元，计提的债券及票据利息为 1288.83 万元。（7）持有至到

18、期投资 157337 万元，比上年末增加 25426 万元。其中利率债 85811.63 万元，普通商业银行金融债 38000 万元，商业银行二级债 7000 万元，地方债 5000 万元；联投项目 6000 万元，买入返售信托受益权 12000 万元，其余的为计提的利息 3525.37 万元。（8）长期股权投资 5300 万元，为入股闽侯民本村镇银行 5300 万元。（9）各项固定资产原值 15996.58 万元，账面净值 16650.18 万元， 9 比上年末增加 4755.20 万元，其中在建工程 9128.21 万元，比上年末增加 5454.46 万元。在建工程中金融街新办公大楼 84

19、19.86 万元，比上年末增加 5454.46 万元；新店支行拆迁安置房 480.64 万元，琴亭分理处拆迁安置房 227.71 万元，均与上年末持平。其余的增加项目主要是购买自助设备机具、电子设备、办公家俱、器具等，减少主要是计提折旧及减值准备。（10）无形资产 15202.34 万元，其中金融街土地使用权 15134.04万元。年末账面净值 13549.41 万元，较上年末减少 400.77 万元，为无形资产摊销产生。（11）其他资产 17567.42 万元，主要是代理理财资产 16184 万元。2.负 债 情 况（1）存 款 情 况报告期末，本行存款总额 2056992.29 万元，比年

20、初增加282313.50 万元，增幅 15.91%。年末 对公存款余额 612176.61 万元，比年初增加 86479.53 万元。其中：对 公活期存款余额 266483.50 万元，比上年末增加 2293.82万元，占对 公存款比重的 43.53；对公定期存款余额 345698.22 万元，比上年末增加 84190.82 万元，占对公存款比重的 56.47。储蓄存款余额为 1444810.57 万元，比年初增加 187364.86 万元。其中:活期 储蓄存款余额 231525.52 万元，占储蓄存款比重的16.02，比年初增量 40396.22 万元；定期储蓄存款余额 1213285.05

21、万元，占储 蓄存款比重的 83.98，比年初增量 146968.64 万元。（2）同业及其他金融机构存放款项 41684.56 万元，比上年末增加40426.41 万元。其中系统外同业存放款项 34000 万元，系统内同业存放外汇存款折合人民币 7375.94 万元。（3）卖出回购金融资产 10000 万元，为质押式回购融入的短期资金。（4）应付职工薪酬 7523.91 万元，比上年末增加 941.62 万元。为应付给职工的各种薪酬及保险统筹基金提留。（5）应交税费 4397.87 万元，较上年末减少 91.18 万元。主要是企业所得税季度预缴增加使得年度留存数减少。 10 （6）应付利息 6

22、6090.16 万元，比上年增加 8757.52 万元，增幅15.27%，主要是存款增加引起。3.所有者权益情况报告期末，本行所有者权益总额为 178203.76 万元，较上年末增加 27549.07 万元，增幅 18.29%。其中实收资 本增加 17523.8 万元，为本年股金分红产生。资本公积减少 7965.36 万元，为分红时资本公积转增股本；资本公积增加 402.53 万元，为本年度收回已剥离不良贷款转入。未分配利润余额 25400.57 万元，本年度盈利实现的未分配利润增加 33521.84 万元，股金分红减少 15930.83 万元，以前年度损益调整科目借方余额转入减少 18.65

23、 万元。盈余公积增加 3352.18 万元，一般准备增加 6564.11 万元，均为本年税后利润分配增加。（三）利润表分析报告期末，本行各项收入总额为 176228.97 万元，各项支出总额为 131919.41 万元，税前利润 44309.56 万元，较上年增加 6691.18 万元。净利润 33521.84 万元，同比增加 5203.46 万元。1.营业收入报告期末，本行实现营业收入（含投资收益）175700.95 万元，同比增加 38341.43 万元，增幅 27.92。营业净收入 94709.08 万元，同比增加 20171.21 万元，增幅 27.06%。（1）报告期末利息净收入 5

24、3693.95 万元，比上年同期减少7420.28 万元，其中贷款利息收入 134041.36 万元，同比增加 10680.94万元。利息净收入减少主要是存放金融机构利息收入减少而存放金融机构利息支出增加，产生此情况是因本行资金营运结构调整，减少存放同业存款而转向收益更高的同业理财。（2）手续费及佣金净收入 2224.33 万元，同比增加 601.55 万元。手续费及佣金收入 2868.81 万元，同比增加 670.56 万元。（3）投资收益 38494.68 万元，同比增加 26847.93 万元，主要是债券、理财和其他同业投资收益。（4）营业外收入 528.02 万元，同比减少 1010.26 万元，主要是长期挂账的存款不动户 342.52 万元转作营业外收入，取得贷记卡的超限费和滞纳金收入 174.43 万元。