1、CW-CK/BD01公司各类单项资金管理审批权限一览表工 作 事 项 有关部门 会 部财务 计 相关系统总监 财务总监 理总经 董事长固定资产置购5万元以下 核审 核审 核准 批审5万元以上 核审 核审 核准 批审款支付货 50万以下 核审 核审 批审 核准50万-200万以下 核审 核审 核审 核准 批审200万以上 核审 核审 核审 核准 批审 批审定金付款 10万以下 核审 核审 批审 核准10万-50万 核审 核审 核审 核准 批审50万以上 核审 核审 核审 核准 批审 批审担保 款货 对内100万以下 核审 核审 批审100万-300万以下 核审 核审 核准 批审300百万以上 核
2、审 核审 核审 批审外对 核审 核审 核审 批审下属 位单借 款50万以下 核审 批审50万-100万以下 核审 核准 批审100万以上 核审 核准 批审行政费 1000元以下 批审 核审1000元-2000元以下 核审 核审 批审2000元以上 核审 核审 核审 核准 批审部总 业务招待费400元以下 核审 核审 批审 核准400元以上 核审 核审 核审 核准 批审差旅费 3000元以下 核审 核审 批审 核准3000元-1万元以下 核审 核审 核审 核准 批审1万元以上 核审 核审 核审 核准 批审 批审广告促销用费报纸杂志、POP广告等5000元以下 批审 核审 核准5000元-1万元以
3、下 核审 核审 批审 核准1万元以上 核审 核审 核审 核准 批审电视广告2万元以下 批审 核审 核准2万元-10万元以下 核审 核审 批审 核准10万元-30万元以下 核审 核审 核审 核准 批审30万元以上 核审 核审 核审 核准 批审 批审台电广播3000元以下 批审 核审 核准3000元-5000元以下 核审 核审 批审 核准5000元以上 核审 核审 核审 核准 批审削价 理处商品 失损5000元以下 核审 核审 核审 核准 批审5000元以上 核审 核审 核审 核准 批审医药费开 支800元以上-1万元以下 核审 核审 核审 核准 批审1万元以上 核审 核审 核审 核准 批审工 伤
4、 核审 核审 核审 核准 批审外捐款 助对 赞 核审 核准 批审外 位或私人借款对 单 核审 核准 批审说明：1、上表所指“以下”均含本数。2、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。3、审批权限分三类：1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数 上以核准 。、审批 ：下级，后上级 定性审批，后 准 经业务 、行 有
5、关部门，后报财务 按表 所 的 。 有关人 出 外， 由 权人 核、 批， 事后 有关人 。CW-CK/BD03缴款单 ： 款单总计金额 （currency1） 百 “ 百 “ fi 分fl （款单） 数 金额 数 金额百 “ “ fi 分款人： ”核： 出：本单三 ， 计， 款人，三 由款人报款单财。CW-CK/BD09现金申领单 领部门 领人 领领事由领金额 （currency1） 说明事项董事长 总经理财务总监 财务 计部经理：本单由 计使用 管理。CW-CK/BD05借款单 款部门 款人 使用部门款项类 金 支 支 ：款用及理由款金额 (currency1) 款批准人 财务核准 财务审
6、核 部门审核 ( ) ：本单由 计使用 管理。CW-CK/BD08支票使用登记薄 支 行 支金额 用 开 人 使用人 CW-CK/BD06差旅费报销单报 部门： 单据 务 出 事由 项 数 金 额 项 数 金 额费 费 内费 费 电费 计 计合 计 （currency1） fi 分 ：批准 财务核准 财务审核 部门审核：本单 ， 计， 报 部门，由报 部门指定人 据以 本部门费用开支。CW-CK/BD04票据交接清单 ： 据 据 单（ ） 合计金额百 “ 百 “ fi 分合计：（currency1） fi分人 人：本单三 ， 计， 人，三 由人报单财 。CW-CK/BD11盘点人员编组表 经管部门 项 人人监 人批准： 审核： 制表：说明：本表由财务 计部经理制，财务总监审核，总经理批准。财务 计部、 计各， 分报本表 各经管部门和总经理。
