1、1 对外金融资产负债及交易统计制度对外金融资产负债及交易统计制度 全国视频培训全国视频培训2015年 1月 27日2内容内容 大纲大纲 一、数据报送整体框架二、数据校验和核查规则三、下一步工作要求 3一一 . 数据报送整体框架数据报送整体框架4 制度： 国家外汇管理局关于印发 对外金融资产负债及交易统计制度 的通知 （汇发 【 2013】 43号），以下简称 制度 。 相关接口规范： 国家外汇管理局关于发布 的通知 （汇发 【 2014】 18号），以下简称 接口规范 。 注意，个人外币现钞存取不属于 制度 统计范畴，建议咨询经常司。 四期 答疑 前三期分别于 2014年 6月、 9月和 10
2、月发布。 最新一期即将发布，并附最新校验和核查规则。1.1 制度框架制度框架5 制度 完整覆盖申报主体对外金融资产负债及交易。 接口 与 制度 基本一致，同时有三方面调整：1.报表拆分、重组和调整。 拆分 Z01、 A01和 A02表；重组 D05、 D06、 D08和 F02表；调整 H01和 H02表。2.资本司部分数据要求调整。 涉及登记外债数据接口规范和 QFII/RQFII/QDII存量数据报送问题。3.平衡关系式重组。 如，月初月末余额、月交易额和非交易额之间关系不变，但关系式表达略有变化。 答疑 针对的是机构咨询得较多的问题。61.2 制度制度 统计内容统计内容 制度 采集 中国
3、居民 与 非中国居民 之间各项国际收支交易的流量以及对外金融资产和负债的存量状况。 核心： 居民与非居民 （境内与境外）不论本币与外币 制度 中境内指中国大陆，境外指中国大陆以外，包括外国和中国香港、澳门和台湾地区7（续）（续） 国际收支交易 ： 中国居民与非中国居民之间的各项交易，包括货物买卖、服务贸易、股息利息收支、无偿捐赠以及赔偿，直接投资、证券投资、金融衍生产品以及存贷款等其他投资交易。 对外金融资产 ： 是指中国居民对非中国居民拥有的金融资产，包括对外直接投资、证券投资、金融衍生产品投资、存款、发放贷款及各类应收款等。 对外负债 ：是指 中国居民对非中国居民承担的负债，包括吸收直接投
4、资、发行有价证券、金融衍生产品投资、吸收存款、接受贷款及各类应付款等。8 制度制度 报表结构（报表结构（ 11大类）大类）报表大类 报送主体（一） Z表：填报单位基本信息 全部申报主体（二） A表：直接投资（ 10%及以上股权） 全部申报主体（三） B表：证券投资（ 10%以下股权和债务证券）全部申报主体（ B03、 B06表由登记结算公司报送）（四） C表：金融衍生产品及雇员认股权 全部申报主体（五） D表：存贷款、应收应付款及非公司制机构股权等其他投资全部申报主体（六） E表：货物、服务、薪酬及债务减免等其他各类往来全部申报主体（七） F表：与进出口票据、单证有关业务 银行、保理公司等（八
5、） G表：涉外银行卡统计 银行、银联（九） H表：涉外托管业务 托管银行， 证券公司 等（十） I表：涉外保险业务 保险机构（十一） X01表：银行进出口贸易融资余额 银行 89 数据流表式（要素式）采集方式 对于 证券投资 、 金融衍生产品 和 托管类 报表，允许选择以下两种报送方式中的一种进行报送：一是报送逐支证券投资产品的交易及存量数据，二是按照特定要素报送 小汇总 数据。D05-1（存款负债 -境外机构存款）、 D06-1（贷款负债） 因与外债登记数据对接，因此采用逐支报送方式。 其他报表，采用 小汇总 数据，即必须按照原始币种、对手方部门、对手方国别、对手方与本机构的关系等非数值项归并后，才汇总填报对应金额。 接口导入 /界面录入 格式 数据 导入1.3 报送方式报送方式10 统计口径理解偏差 漏报、错报统计报表 跨期数据的不匹配 误将当月数填成当年累计数 误填本机构基本情况和股权结构 其他错误1.4目前的主要错误目前的主要错误
