2017上饶龙潭湖公园物业项目资金.DOC

1、12017 年度上饶市龙潭湖公园物业项目资金绩效评价报告为深入贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”精神，根据上饶市财政支出绩效评价管理暂行办法（饶府字【2014】12 号）文件精神，并结合上饶市财政局关于开展 2017年度市直部门预算项目支出绩效自评工作的通知（饶财绩【2018】5 号）文件的工作安排，上饶市财政局委托第三方机构对 2017 年度上饶市龙潭湖公园物业项目资金进行绩效评价。有关情况如下：1、项目概况（一）项目单位基本情况。龙潭湖公园是我市一座全天候免费开放，集 休 闲 娱 乐 、 游 览观 光 、 锻 炼 健 身 为 一 体 的 综 合 性 公 园 ， 公 园 东 起 圭

2、峰 大 道 、 西 至 槠溪 北 路 、 南 临 锦 绣 路 、 北 至 吉 阳 西 路 。 占 地 总 面 积 为 58.4 公 顷（ 其 中 龙 潭 湖 宾 馆 3 公 顷 ） ， 陆 地 面 积 为 44.9 公 顷 ， 水 域 面 积 为13.5 公 顷 ， 主 园 路 、 花 岗 岩 面 积 49487 平 方 米 ， 沥 青 混 凝 土 面 积29587 平 方 米 ， 绿 地 养 护 449000 平 方 米 （ 原 始 林 面 积 174000 平 方米 ） 。 龙 潭 湖 上 架 有 一 座 连 通 南 北 岸 的 湖 心 栈 桥 ， 栈 桥 主 体 采 用 木质 结 构 ，

3、 呈 朱 红 色 ， 古 色 古 香 ， 彰 显 中 国 传 统 特 色 。 据 介 绍 ， 龙 潭湖 公 园 在 建 筑 上 采 用 了 现 代 中 式 园 林 风 格 ， 粉 墙 黛 瓦 ， 中 式 仿 古 风格 的 景 观 灯 、 路 牌 、 文 化 墙 、 湖 心 栈 桥 等 设 施 ， 无 不 体 现 对 传 统 文2化 的 承 继 。 龙 潭 湖 公 园 的 建 设 理 念 是 在 尊 重 原 有 地 貌 地 形 ， 体 现 人与 自 然 和 谐 ， 在 保 护 原 有 自 然 生 态 环 境 以 及 自 然 景 观 资 源 的 基 础 上 ，不 占 用 现 有 林 地 ， 形 成

4、 天 、 地 、 人 合 一 的 环 境 ， 强 调 公 园 自 然 环 境和 景 观 的 协 调 发 展 ， 突 出 龙 潭 湖 公 园 的 山 水 情 怀 ， 其 地 理 位 置 和 自然 资 源 十 分 优 越 。 由 于 我 市 唯 一 一 家 五 星 级 宾 馆 龙 潭 湖 宾 馆 坐 落在 内 ， 因 此 它 还 具 有 我 市 城 市 窗 口 和 名 片 的 功 能 。项 目 实 施 管 理 单 位 是 上 饶 市 市 政 工 程 管 理 处 ， 为 实 现 管 护 好 上饶 市 龙 潭 湖 公 园 的 工 作 目 标 ， 上 饶 市 市 政 工 程 管 理 处 成 立 了 上

5、饶 市龙 潭 湖 公 园 管 理 中 心 ， 并 通 过 招 标 的 形 式 ， 分 别 于 江 西 省 神 盾 保 安服 务 有 限 公 司 、 江 西 龙 胜 （ 集 团 ） 建 设 有 限 公 司 签 订 了 保 安 服 务合 同 、 绿 化 养 护 合 同 。 通 过 上 饶 市 龙 潭 湖 公 园 管 理 中 心 、 江西 省 神 盾 保 安 服 务 有 限 公 司 和 江 西 龙 胜 （ 集 团 ） 建 设 有 限 公 司 三 方的 共 同 努 力 ， 2017 年 度 完 成 了 以 下 工 作 目 标 ： 1、 对 龙 潭 湖 公 园 27.5万 平 方 米 园 林 绿 化 基

6、 础 养 护 ； 2、 对 龙 潭 湖 公 园 园 内 41.9 万 平 方 米面 积 的 秩 序 、 卫 生 管 理 ； 3、 对 龙 潭 湖 公 园 园 内 447 盏 路 灯 、 1583盏 景 观 灯 管 养 ； 4、 对 龙 潭 湖 公 园 园 内 儿 童 乐 园 大 型 游 乐 设 备 场 地平 整 和 设 施 换 新 ； 5、 对 龙 潭 湖 公 园 园 内 园 区 主 干 道 不 锈 钢 垃 圾 桶换 新 ； 6、 对 龙 潭 湖 宾 馆 门 口 停 车 位 绿 化 提 升 工 程 、 草 皮 补 植 、 绿篱 补 栽 工 程 ； 7、 增 设 了 3 块 大 型 户 外 滚

7、动 广 告 牌 。（二）项目目标项目目标是通过项目资金的运用，实现我市龙潭湖公园物业管理项目的产出：即对龙潭湖公园道路（主干道及游步道）；公3用设施维护（如栈桥、公厕、儿童乐园、健身器材等）；路灯、景观灯等照明设施维护；排污水管；视频监控系统维护；所有园林绿地、绿化灌木养护、除草、修剪、抗旱、浇水、施肥、病虫防治；公园秩序维护、防火、防盗等安全保障；公园卫生清扫保洁、垃圾外运等。给市民及外地过来的客人一个园中曲径通幽，绿树成荫，湖面掩映其中，让人身心放松，尽情享受大自然的无穷魅力的休闲和游玩场所。二、项目资金使用及管理情况（一）项目资金到位情况根据上饶市财政局饶财预20171 号文件预算安排：

8、2017 年度龙潭湖物业管理专项经费由上饶市财政预算拨付 323 万元，截至 2017 年 12 月 31 日上饶市市政工程管理处实际收到物业管理专项经费 323 万元。（二）项目资金使用情况目前该项目实际支出为 322.87 万元，其中：工资 182.5 万元、水电费 36.94 万元、花木 37.43 万元、公园维修 62.63 万元、办公经费 3.37 万元，比计划节约工作经费 0.13 万元。二、绩效评价情况（一）绩效评价目的根据江西省财政厅关于转发财政部关于印发的通知（赣财绩2011号）和江西省人民政府关于推进全面进行预算绩效管理的实施意见（赣府发201384号）以及上饶市财政局关于

9、开展 2017 年度专项资金财政绩效评价的通知（饶财绩20189 号）及其他相关要求，结合被评价项目的特性，对 2017 年度上饶市龙潭湖公园物管专项经费项目支出运用科学、规范的绩效评价方法进行客观、公正的评价。通过绩效评价，树立绩效管理理念，做好预算绩效管理，提高财政资金效益，优化财政支出结构。分析总结项目实施过程中取得的成绩和经验教训，及时发现项目实施过程中存在的问题，进一步加强对本项目资金的自主监督和管理，为本项目可持续性的发展和影响方面提供建设性意见。通过本项目绩效评价，为上饶市市政工程管理处加强对本项目后续管理提供参考；为上饶市财政局关于财政公共性支出的监管、以及财政支出项目绩效评价

10、等方面积累经验。（二）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法1、绩效评价原则（1）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。（2）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、各级预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩5效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。2、绩效评价依据（1）法律法规及政策依据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285 号）；江西省人民政府关于全面推进预

11、算绩效管理的实施意见（赣府发20138 号）；财政部预算绩效评价共性指标体系框架（财预201353 号）上饶市财政局上饶市财政支出绩效评价管理暂行办法（饶府字201412 号）上饶市财政局2017 年度市直部门预算项目支出绩效自评工作的通知（饶财绩20185 号）上饶市财政局上饶市财政局关于开展 2017 年度专项资金财政绩效评价的通知（饶财绩20189 号）中国注册会计师协会会计师事务所财政支出绩效评价业务指引会协201610 号；（2）上饶市市政工程管理处按照本次绩效评价的通知提供的基础资料；（3）评价工作人员通过现场调查、核实等获得的资料。3、绩效评价指标体系6根据本次绩效评价的要求，参

12、考财政部预算绩效评价共性指标体系框架中的项目支出绩效评价共性指标体系框架，设置本次评价的指标体系。本绩效评价体系采取打分评价的形式，满分为 100 分。一级指标权重统一设置为：产出指标 60 分、效益指标 20 分、服务对象满意度指标 10 分、预算资金执行率 10 分等四个部分。4、绩效评价方法绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、公众评判法等。（1）成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。（2）比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。（3）公众评判法。是指通过专家评估、公众

13、问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。（4）其他评价方法。（三）绩效评价实施1、按照绩效评价的要求，成立评价小组，进行前期准备工作并制定绩效评价工作方案。2、实地调查。评价小组对上饶市生活龙潭湖公园物管专项经费项目进行了实地核实，了解项目实施单位项目管理和项目资金7使用的情况，听取他们对项目支出绩效评价的意见和建议，收集项目相关资料。3、分析评价。对绩效评价指标逐项分解落实，并对照各项指标进行分析研究，咨询有关专家，制定项目支出绩效评价个性指标并进行评分。4、编写报告。收集整理资料，按饶财绩20189 号文件要求，形成绩效评价报告初稿，对被评价单位进行反馈征求意见，修改

14、存在的差错或遗漏项，出具绩效评价报告。（四）绩效评价的局限性1、上饶市龙潭湖公园物业管理项目资金中的保安、保洁及绿化维护是由上饶市市政工程管理处对外招标，由两个不同职能的公司对公园不同的工作进行承包维护和管养；其他的公园设施和日常的管护由上饶市市政工程管理处负责。这对全面反映项目情况所做的评价可能存在一定偏差。2、因龙潭湖公园是一座全天候免费对外开放的公园，没有门票收入及其他的任何收入，所以不产生任何的经济效益。该项目绩效评价指标设定时，受被评价项目客观因素限制的影响，一些评价指标无法量化。如：效益指标中的经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标等。这对全面反映项目绩效存在一定

15、的局限性。3、由于不同的季节，市民对公园需求和感受会不一样。评价人员这次满意度调查，只是对最近到公园休闲的的市民进行随机8调查；调查对象和时间存在局限性。这次共发放了 50 份调查问卷，共收回 50 份有效调查问卷。调查时间和样本量都有一定局限性，满意度情况不具有完全代表性。三、评价结论和绩效分析（一）评价结论本项目资金支出具有明确的支出目标。项 目 实 施 管 理 单 位 是上 饶 市 市 政 工 程 管 理 处 ， 为 实 现 管 护 好 上 饶 市 龙 潭 湖 公 园 的 工 作 目标 ， 上 饶 市 市 政 工 程 管 理 处 成 立 了 上 饶 市 龙 潭 湖 公 园 管 理 中 心

16、 ， 管理 组 织 结 构 如 下 ：制 定 了 ： 管 理 人 员 工 作 职 责 、 绿 化 工 岗 位 职 责 、 综 合 维 修 工 岗位 职 责 、 保 洁 人 员 工 作 职 责 、 监 控 室 工 作 职 责 、 保 安 工 作 职 责 、 湖面 安 全 管 理 员 工 作 职 责 等 多 项 岗 位 职 责 。 通 过 招 标 的 形 式 ， 分 别 于江 西 省 神 盾 保 安 服 务 有 限 公 司 、 江 西 龙 胜 （ 集 团 ） 建 设 有 限 公 司 签订 了 保 安 服 务 合 同 、 绿 化 养 护 合 同 。 并 将 以 上 各 项 岗 位 职责 落 实 到

17、两 个 合 同 当 中 ， 各个环节也制定了相应的管理制度或办9法，同时也明确了违约责任。在项目实施过程中能够按照有关项目管理和经费管理规定执行，资金使用得当。现在龙潭湖公园除了道路、建筑、湖面外，实现了绿化覆盖率达到 99%以上，成为上饶市中心城区一片“绿肺”，让广大市民紧绷绷的筋骨连同紧绷绷的心弦一道松弛，与大自然零距离亲近。湖边的垂柳，湖里的芦苇，已然成型，把整个公园衬托的更加漂亮。改善了我市的生态和市民休闲环境。对入住龙潭湖宾馆的外地宾客了解上饶、亲近上饶起到了一个很好的名片效应。该项目具有较好的社会效益和生态效益。项目得分 88.9 分，综合评定结论为：良好。（二）绩效分析1、预算资

18、金执行率2017 年度市财政安排龙潭湖公园物管专项经费项目资金 323万元，上饶市市政工程管理处 2017 年度实际收到龙潭湖公园物管专项经费项目资金 323 万元。2017 年度预算资金实际到位资金率100%，预算资金执行率指标得分为 10 分。2、产出指标数量指标：目标值为：园林绿化基础养护面积 27.5 万平方米、秩序和卫生管理面积 41.9 万平方米、园内路灯及景观灯管养2030 盏、卫生间的管护 2 座；指标分值各 5 分，共 20 分。通过对龙潭湖公园实地走访调查，网上资料查阅了解，2017年度龙潭湖公园物管专项经费项目：园林绿化基础养护面积 27.5万平方米、秩序和卫生管理面积

19、41.9 万平方米、园内路灯及景观10灯管养 2030 盏、卫生间的管护 2 座工作都已完成。得 20 分；质量指标：目标值为：龙潭湖公园环境卫生清洁率98.00%、龙潭湖公园绿化覆盖率 99.00%、龙潭湖公园秩序维护率99.00%、龙潭湖公园道路平整完好率 99.00%、公园景观灯、路灯夜间亮灯率 99.00%；指标分值各 5 分，共 25 分。通过对龙潭湖公园实地走访调查，上饶市市政龙潭湖公园管理中心提供的资料统计，2017 年度龙潭湖公园物管专项经费项目：龙潭湖公园环境卫生清洁率 97.00%，得 4 分、龙潭湖公园绿化覆盖率 99.00%，得 5 分、龙潭湖公园秩序维护率 99.00

20、%，得 5 分、龙潭湖公园道路平整完好率 99.00%，得 5 分、公园景观灯、路灯夜间亮灯率 98.00%，得 4 分。共得 23 分。时效指标：目标值为：一般基础设施损坏，维护应在 1-3个工作日内完成，分值 1.5 分、绿化、草坪应根据苗木生长习性打药除虫及时修剪，分值 1.5 分、公园环境卫生打扫应每天及时完成分值 2 分，指标分值 5 分。通过对龙潭湖公园实地走访调查了解，上饶市市政龙潭湖公园管理中心提供的统计资料，2017 年度龙潭湖公园一般基础设施损坏的维护均在 1-3 个工作日内完成，得 1.5 分；绿化、草坪已根据苗木生长习性打药除虫及时修剪，得 1.5 分、公园环境卫生打扫都基本每天及时完成得 1.5 分，共得分 4.5 分。成本指标： 2017 年度龙潭湖公园物管专项经费项目应控制在财政预算拨款经费之内，即 323 万元以内，指标分值 10 分。