霍城县2016年财政总决算分析说明.DOC

1、霍城县 2016 年财政总决算分析说明今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在州财政局的大力支持和帮助下，霍城县财政局坚持以科学发展观为统领，科学应对严峻复杂的经济形势，认真贯彻落实县委十三届二次全委（扩大）会议精神和县委、县政府的各项工作部署，持续强化财政收入征管，全力保障各项重点支出，较好完成了各项财政工作任务。在此基础上，本着“ 真实、可靠、完整、准确、及时” 的原则，我 们对 2016 年财政 总决算进行了认真的会审、编报，现将决算结果作如下分析说明：一、县域主要经济指标2016 年，全年完成生产总值 82.52 亿元，增长 4.4%；规模以上工业增加值 1.49 亿元，增长 6.4%

2、；公共财政预算收入4.07 亿元，下降 5.48%；固定资产投资 35.2 亿元；城镇居民人均可支配收入 23258 元，增长 8.2%；农牧民人均纯收入13294 元，增长 7.1%；旅游人次达到 128 万人次，收入 13.5亿元；引进招商引资项目 72 个，到位资金 50 亿元。我县财政收入增长乏力，地方财政收入完成 5.19 亿元，增长-0.62%，实现财政公共财政预算收入 4.07 亿元，增长-5.48%，为我县经济社会发展提供了坚实的财力保障。行政事业单位收入总量达到 312156 万元,较上年增长 12.29%；支出总量达到312143 万元，较上年增长 11.15%；年末结余

3、8625 万元，较上年增长-21.81%；资产总额达到 218955 万元。二、2016 年财政收支完成情况（一）2016 年全口径财政收入完成情况1、全口径财政收入完成 72086 万元，完成年初预算 72086 万元的 100%,比上年同期增收 6309 万元 ,增幅为 9.59%。其中税收收入完成 51645 万元，非税收入完成 20441 万元（其中基金预算收入完成 11141 万元）。分产业看：税收收入主要分列在二、三产业，其中，二产组织税收收入 28962 万元，占税收收入的 56.08，同比增收 2812 万元，增长 10.75%；三产组织税收收入 22683 万元，占税收收入的

4、43.92，同比增收 2565 万元，增长 12.75。分行业看:采矿业：入库 1106 万元，同比减收 817 万元，下降42.49；制造业：入库 8046 万元，同比增收 2225 万元，增长38.22；电力、燃气及水的生产和供应业：入库 1668 万元，同比减收 2143 万元，下降 56.23；建筑业：入库 18142 万元，同比增收 3547 万元，增长24.30；批发和零售业：入库 3290 万元，同比增收 653 万元，增长 24.76；金融保险业：入库 4173 万元，同比减收-369 万元，下降8.12；房地产业：入库 4539 万元，同比减收 4850 万元，下降51.66

5、；交通运输、仓储和邮政业：入库 989 万元，同比增收 107万元，增长 12.13；公共管理、社会保障和社会组织业：入库 5396 万元，同比增收 5335 万元，增长 8745.9；分税种看：增值税入库 24149 万元，同比增收 15871 万元，同比增长 191.73%；消费税入库 6 万元，同比减收 351 万元，下降 98.32%；营业税入库 5445 万元，同比减收 12582 万元，下降-59.80%；企业所得税入库 5810 万元，同比减收 433 万元，下降6.94；个人所得税入库 5085 万元，同比增收 345 万元，增长7.28；城市维护建设税入库 1085 万元，同

6、比增收 218 万元，增长 25.14；房产税入库 896 万元，同比增收 395 万元，增长78.84；城镇土地使用税入库 1095 万元，同比增收 852 万元，增长 350.62；印花税入库 324 万元，同比减收 15 万元，下降 4.42； 土地增值税入库 839 万元，同比减 1068 万元，下降56.00；契税入库 1720 万元，同比减收 298 万元，下降 14.77；车船税入库 886 万元，同比增收 57 万元，增长 6.88；资源税入库 206 万元，同比增收 77 万元，增长 59.69%。耕地占用税入库 4056 万元，同比减收 111 万元，下降2.66；（二）2

7、016 年财政公共财政预算收入完成情况1、公共财政预算收入 40755 万元，完成调整预算的100%，同比减收 2362 万元，下降 5.48%。其中税收收入完成32631 万元，非税收入完成 8124 万元。分产业看：一产组织税收收入 0 万元，同比减收 0 万元，增长 0%；二产组织税收收入 16457 万元，占税收收入的 50.43，同比减收 3354 万元，下降 16.93%；三产组织税收收入 16174 万元，占税收收入的 49.57，同比减收 366 万元，下降 2.21。分行业看：采矿业：入库 612 万元，同比减收 616 万元，下降50.16；制造业：入库 4990 万元，同

8、比增收 2894 万元，增长138.07；电力、燃气及水的生产和供应业：入库 1158 万元，同比减收 2082 万元，下降 64.26；建筑业：入库 9697 万元，同比减收 3550 万元，下降26.80；批发和零售业：入库 1769 万元，同比增收 513 万元，增长 40.84；金融业：入库 2739 万元，同比减 849 万元，下降23.66；房地产业：入库 3500 万元，同比减收 4987 万元，下降58.76；交通运输、仓储和邮政业：入库 502 万元，同比减收 190万元，下降 27.46；租赁和商务服务业：入库 827 万元，同比增收 132 万元，增长 18.99；公共管

9、理、社会保障和社会组织业：入库 5103 万元，同比增收 5048 万元，增长 9178.18；分税种看：增值税入库 12027 万元，同比增收 9052 万元，同比增长 304.27%；营业税入库 5139 万元，同比增收-12844 万元，下降71.42%；企业所得税入库 2324 万元，同比减收 173 万元，下降6.93；个人所得税入库 2034 万元，同比增收 138 万元，增长7.28；城市维护建设税入库 1085 万元，同比增收 218 万元，增长 25.14；房产税入库 896 万元，同比增收 395 万元，增长78.84；城镇土地使用税入库 1095 万元，同比增收 852

10、万元，增长 350.62；印花税入库 324 万元，同比减收 15 万元，下降 4.42； 土地增值税入库 839 万元，同比减收 1068 万元，下降56；契税入库 1720 万元，同比减收 298 万元，下降 14.77；车船税入库 886 万元，同比增收 57 万元，增长 6.88；资源税入库 206 万元，同比增收 77 万元，增长 59.69%。耕地占用税入库 4056 万元，同比减收 111 万元，下降2.66；专项收入完成1840万元，同比增收509万元，增长38.24%；行政性收费完成 1432 万元，同比减收 156 万元，下降9.82%；罚没收入完成 1442 万元，同比增

11、收 809 万元，增长127.8%；国有资源有偿使用收入完成 2520 万元，同比增收 825万元，增长 48.67%。分部门看：国税组织收入完成 13066 万元，占公共财政预算收入的32.06%；为调 整预算的 100%，同比增长 236.41%；地税组织收入完成 21009 万元，占公共财政预算收入的51.55%；为调 整预算的 100%，同比增长-37.71% ；财政组织收入完成 6680 万元，占公共财政预算收入的16.39%；为调 整预算的 100%，同比增长 21.32%。（三）2016 年财政支出完成情况2016 年我县财政公共财政预算支出完成 248364 万元，完成调整预算

12、的 100%，同比增加 15626 万元，增长 6.71%。 一般公共服务支出 16578 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 445 万元，增长 2.68%；国防支出 489 万元，完成调整预算的 100%，同比增支 170 万元，增长 53.29%；公共安全支出13292 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 1813 万元，增长 15.79%；教育支出 60356 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 682 万元，增长 1.14%；科学技术支出 2467 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 52 万元，增长 2.15%；文化体育与传媒支出 2550 万元，完成调整预

13、算的 100%，同比减少192 万元，增长-7%；社会保障和就业支出 39084 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 14496 万元，增长 58.96%；医疗卫生支出 30947 万元，完成调整预算的 100%，同比增加4851 万元，增长 18.59%；节能环保支出 3819 万元，完成调整预算的 100%，同比增加-363 万元，增长-8.68%；城乡社区事务支出 6930 万元，完成调整预算的 100%，同比增加-5547 万元，增长-44.46%；农林水事务支出 42855 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 7666 万元，增长 21.79%；交通运输支出 3763 万

14、元，完成调整预算的 100%，同比减支 96 万元，增长-2.49%；资源勘探电力信息支出 1646 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 698 万元，增长 73.63%；商业服务业支出3134 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 1498 万元，增长 91.56%；粮油物资管理事务支出 717 万元，完成调整预算的 100%，同比增加-1527 万元，增长-68.06%；住房保障支出17876 万元，完成调整预算的 100%，同比增加-9874 万元，增长-35.58%；国土资源气象等事务支出 416 万元，完成调整预算的 100%，同比减少 87 万元，增长-17.3%；其他支

15、出 91 万元，完成调整预算的 100%，同比增支 33 万元，增长56.89%。 基金预算支出完成 13422 万元，完成调整预算的 100%，同比增支 956 万元，增长 7.67%。三、收入支出增减原因及分析（一）收入增减原因及分析1、产业行业分析总体来看，税收收入主要分布在第二产业和第三产业，第一产业税收收入 0 万元，二产、三产税收收入分别为16457 万元、16174 万元，分别较上年下降 16.93%、2.21%。 （1）二产增减分析。二产的四个行业中三降一升。采矿业完成 612 万元，同比增长-50.16%。主要原因是霍城县煤矿全部为工业有烟煤，受中电投新疆能源化工集团有限责任

16、公司整合影响，产销量大幅下降，同比下降。电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成 1158 万元，同比下降 64.26%。主要原因是国网新疆霍城 县供电公司实行汇总核算、属地缴纳的管理方式，本年分配税款 较上年有所提减少。建筑业完成 9697 万元，同比下降 26.80%。主要原因是今年我县建筑企业普遍工程量较往年有所减少。制造业完成 4990 万元，同比增长 138.07%。主要原因是受我县大部分农副产品生产和非金属矿物制品小企业交税收增加。（2）三产增减分析。三产减收的主要原因是建筑安装业、房地产业、金融保险业三大行业受“营 改增” 影响造成组织税收收入减幅明显。特别是房地产和建筑业税收减收

17、最大。房地产业完成 3500 万元，同比下降 58.76%。主要原因是房地产业对营业税贡献率最大，占据了营业税总收入的64.1，共完成 3500 万元，同比下降 58.76%，减收 4987 万元。主要受“ 营改增 ”政策影响营业税大幅减收。其中伊犁 润科房地产开发有限公司累计入库 675 万元，同比下降 17%，减收 138 万元，主要入库企业所得税 309 万元、营业税 226万元、土地增值税 47 万元、附税 37 万元、房产税 22 万元；霍城县伟业房地产开发有限责任公司累计入库 602 万元，同比下降 68.4%万元，减收 1303 万元，该公司主要入库土地增值税 270 万元、营业

18、税 161 万元、附税 54 万元、土地使用税 44万元、企业所得税 32 万元；伊犁锦春房地产开发有限公司累计入库 499 万元，下降 27%，减收 184 万元，主要入库营业税 158 万元、企业所得税 149 万元、土地增值税 128 万元、土地使用税 21 万元、附税 29 万元。金融业完成 2739 万元，同比下降 23.66%。交通运输、仓储和邮政业完成 502 万元，同比下降 7.46%。主要原因是营业税完成 41 万元，同比减收 370 万元，耕地占用税、契税分别完成 0 万元，同比减收 1 万元、6 万元。居民服务、修理和其他服务业完成 495 万元，同比下降31.82%。信

19、息传输、软件和信息技术服务业完成 227 万元，同比下降 57.25%。 批发和零售业完成 1769 万元，同比增长 40.84%。主要原因是主要受“营改增 ”政策影响。其他行业与上年比，均是增长。租赁和商务服务业完成827 万元，同比增长 18.99%；科学研究和技术服务业完成 163万元，同比增长 171.7%；公共管理、社会保障和社会组织完成 5103 万元，同比增长 9178.18%；剩余其他行业完成 76 万元，同比下降 21.65%。2、分税种分项目分析增收原因：（1）国内增值税共完成 12027 万元，比上年同期增收9052 万元，增长 304.27%。主要原因：受“ 营改增”

20、影响，改征增值税增幅较大。营改增累计入库 14548 万元。其中交通运输业 594 万元，现代服务业 1147 万元，邮政业 11 万元，电信业 215 万元，建筑业 10752 万元，房地产业 926 万元，金融保险业 601 万元，生活服务业 302 万元。（2）城市维护建设税完成 1085 万元，比上年同期增收218 万元，增长 25.14%。增收的主要原因一是增值税的增长一定程度上刺激城建税增长（2016 年累计入库增值税城建税755 万元）；二是加强信息比对，查缺补漏造成增收；三是国地税加强合作，对超定额补税起到了积极作用。（3）城镇土地使用税完成 1095 万元，同比增收 852

21、万元，增长 350.62%。主要原因是土地使用税的“ 提标扩围” 带动土地使用税的大幅度增长。其中，新疆四方实业股份有限公司入库 76 万元，伊犁拓凯供销经贸有限责任公司入库 57 万元，伊犁恒辉淀粉有限公司入库 51 万元，新疆绿华糖业有限责任公司入库 44 万元，霍城县伟业房地产开发有限责任公司入库 44 万元，伊犁恒信油脂有限责任公司入库 41 万元。（4）房产税完成 896 万元，同比增收 396 万元，增长 79.20%。主要原因是土地使用税的“提标扩围” ，房 产税的征收范围也随之扩大。其中，伊犁恒辉淀粉有限公司入库 117 万元，霍城县苏惠创业服务有限公司入库 86 万元，新疆四

22、方实业股份有限公司入库 50 万元，霍城县苏源园区开发有限公司入库31 万元，伊犁农夫山泉果业有限公司入库 29 万元，伊犁玉龙钢管有限公司入库 27 万元，中国移动通信集团新疆有限公司霍城县分公司入库 23 万元，伊犁润科房地产开发有限公司入库 22 万元。减收原因：营业税、土地增值税下降幅度较大。营业税完成 5139 万元，比上年同期减收 12845 万元，下降 1.42%。主要原因：营业税累计入库 6042 万元，同比下降 66.4%，减收 11985 万元。营业税占总收入比重的 23.6%。分行业看，建筑安装业对营业税贡献率最大，占据了营业税总收入的 64.1，共完成3875 万元，同

23、比下降 66.6%，减收 7755 万元。主要受“营改增” 政策影响营业税大幅减收。其中新疆宏远建设集团有限公司入库 1000 万元，伊犁七星建设工程有限责任公司入库626 万元，霍城县第一建筑安装工程有限公司 392 万元，伊宁市新合建设工程有限责任公司霍城县分公司入库 279 万元。土地增值税完成 839 万元，比上年同期减收 1068 万元下降56%。主要原因：房地产企业“ 营改增”前已基本 结清税款，新的楼盘未售，原有市场乏力，消化库存缓慢导致土地增值税大幅减收。其中，霍城县伟业房地产开发有限责任公司入库270 万元，伊犁锦春房地产开发有限公司入库 129 万元，伊犁康之源房地产开发有

24、限责任公司入库 101 万元，新疆信和房地产开发有限公司入库 65 万元，伊犁润科房地产开发有限公司入库 47 万元，伊犁万成华隆房地产开发有限公司入库 43 万。企业所得税、印花税和契税略有下降。企业所得税完成2323 万元，比上年同期减收 174 万元，下降 6.97%。印花税324 万元，比上年同期减收 15 万元，下降 4.42%。契税 1720万元，比上年同期减收 298 万元，下降 14.77%。主要原因是因煤矿整合处于停产的影响导致资源税减少、受建筑工程印花税在合同签订地缴纳的原因较上年同期有所减收造成。非税收入略有增幅。一是专项收入完成 1840 万元，同比征收 509 万元，

25、增长 38.24%；二是行政性收费完成 1432 万元，同比减收 156 万元，下降 9.82%；三是罚没收入完成 1442 万元，同比增收 809 万元；四是国有资源有偿使用收入完成2520 万元，同比增收 825 万元；六是捐赠收入完成 890 万元，同比减收 629 万元，下降 41.41%。（二）支出增长原因及分析1、公共财政预算支出完成 248364 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 15626 万元，增长 6.71%。具体项目如下: （1）一般公共服务支出 17023 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 445 万元，增长 2.68%；（2）国防支出 489 万元，完

26、成调整预算的 100%，同比增加 170 万元，增长 53.29%； （3）公共安全支出 13292 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 1813 万元，增长 15.79%。全面落实政法经费保障机制，政法经费保障水平逐年提高，装备水平明显改善，新建便民警务站 34 个，招聘协警 300 名，城乡维稳网络实现全覆盖，有效地保障了维稳工作的全面开展，为构建和谐幸福霍城提供了财力保障。 （4）教育支出 60356 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 682 万元，增长 1.14%。2016 年实施“ 薄弱学校” 改造项目 27 个，完成县一中宿舍楼等一批教育项目建设和信息技术设备安装，搭建教育信息网站平台 68 个。全县一本上线率达 9.9%，增 长 3.4%；二本上线率达 30.8%，增长 5%。 （5）科学技术支出 2467 万元，完成调整预算的 100%，同比增加 52 万元，增长 2.15%；（6）文化体育与传媒支出 2550 万元，完成调整预算的100%，同比减少 192 万元，下降 7%。全民健身运动常态开展，举办各类节庆、文体活动 347 场次，荣获“ 全国国际象棋之乡”称号。（7）社会保障和就业支出 39084 万元，完成调整预算的100%，同比增加 14496 万元，增长 58.96%。在财力相对困难