黔西南州审计局上半年工作总结暨下半年工作打算.doc

1、- 1 -黔西南州审计局关于 2016 年审计工作总结的报告2016 年以来，州审计局在州委、州政府和省审计厅的正确领导下，以“ 两学一做 ”学习教育和“建党 95 周年”为契机，认真学习贯彻审计署关于适应新常态践行新理念更好履行审计监督职责的意见（审政研2016 20 号）及全国、全省 经济工作会、审计工作会议等精神，按照五个“新” 的发展理念，以守底 线走新路奔小康作为行动指南，把服务黔西南“1+3+3”发展体系、脱贫攻坚和同步小康目标作为首要任务，严格履行法定职责及交办的工作任务，不断提高审计质量和水平，积极为经济社会健康快速发展服务。一、2016 年审计业务工作及机关管理情况（一）不断

2、提升审计监督能力和服务水平。精心安排和认真落实审计项目计划，改进审计工作方式，打破科室分工界限，科学整合人力资源，突出问题导向和审计问题整改，不断加强对公共资金、公共权力、公共改革、公共资源、公共投资等方面的监督。截止到目前，完成审计项目 32 个，审计查出主要问题金额 339,897 万元，其中：违规金额 88,046 万元，管理不规范金额 251,850 万元。共查处非金额计量问题 166 个，提出审计建议 76 条。- 2 -1.加强政策落实跟踪审计，促进改革进一步深化。按照省审计厅统一部署和州政府相关要求，分别组织对 8 县（市）人民政府及州直相关部门稳增长促改革调结构惠民生政策措施落

3、实情况进行跟踪审计。根据审政研2016 20 号文件精神， 审计中始终坚持客观求实、问题导向、鼓励创新和推动改革的原则，在查处重大问题的同时，积极推动州委组织部和纪检监察部门出台黔西南州容错机制，正确把握改革和发展中出现的新情况新问题。其中：1 月由省审计厅派出审计组对兴义市进行审计，其余七个县和义龙试验区由州审计局派出审计组进行，重点审计了 2015 年计划实施全省扶贫生态移民工程项目开工建设情况。审计中共抽查了 27 个政府部门、8 个乡镇政府，并对七个县人民政府及义龙试验区 14 个扶贫生态移民搬迁安置移民点建设项目实施情况进行了实地抽查，涉及财政资金 47,455 万元。2 月 25

4、日至 3 月 21 日，派出 8 个审计组对全州七县(市)人民政府及义龙试验区（不含普安县，普安县由省审计厅派出审计组进行审计）2016 年 2 至 3 月份政策措施落实情况进行了跟踪审计。共抽查了 38 个政府部门及单位，涉及财政资金 14,537 万元，并对七县(市)人民政府及义龙试验区 2015 年实施的 24 个扶贫项目进行实地抽查，抽查项目涉及资金 6,406 万元。4 月 12 日至 4 月 25 日，派出九个审计组对全州八个县(市)人民政府及义龙试验区 2016 年 4 月份政策措施情况进行跟踪审计。结合我州易地移民扶贫搬迁工作，重点抽查已建成安置点管理使- 3 -用情况和 20

5、16 年已开工项目建设、2013 至 2014 年移民住房闲置、2016 年扶贫生态住房资金的筹集使用情况等，共抽查了 51 个政府部门及单位，26 个项目，涉及财政资金 61,657 万元。6 月 6 日至 20 日，组织对普安县人民政府截至 2016 年 5 月贯彻落实稳增长等政策措施中的乡村道路建设情况进行了审计。抽查了 2 个政府部门、8 个乡镇、14 个项目，涉及财政资金 957 万元。7 月 11 日至 2016 年 7 月 28 日，组织对晴隆县、望谟县截至 2016 年 7 月末贯彻落实稳增长等政策措施中的易地扶贫搬迁资金结转结余情况、2012 年生态移民项目实施以来至 201

6、6 年 6 月 30 日已搬迁生态移民户原宅基地的复垦情况进行了审计。抽查了 13 个政府部门、9 个相关单位、13 个项目，涉及财政资金 46,348.53 万元，另外还抽查了 2 个安置点原宅基地的复垦情况。同时，黔西南州政府办专门印发了关于进一步加强审计整改工作的通知（州府办函2016 68 号文件）， 建立五项机制，打好“组合拳” ，形成上下联动 、部门协作的审计整改监督合力，督促被审计单位各项整改工作及时到位，有力推进了精准扶贫和去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板等任务落实，促进了政令畅通和政策落地。2.加强财政资金审计，促进提高财政资金使用效益。组织对州财政局（含国库集中支付中

7、心）、州地税局、国家金库黔西南州中心支库的州本级财政预算执行及其他财政收支情况进行审计，对- 4 -州财政局财务收支、追加追减部门预算、国有资本经营预算分配管理、政府性基金预算分配管理等进行了延伸审计。并延伸对州环保局、州公积金中心、州工商联等多个部门单位预算执行及其管理分配的专项资金进行审计，重点揭露了总决算表与总预算会计账往来款项数据金额不相符,财政支出预算管理不规范、往来款项清理不及时、财政资金沉淀等问题，提出了完善预决算管理、盘活财政存量资金、完善政府专项资金管理，健全重大政策落实长效机制的意见和建议，查处以“打酱油的钱不能打醋” 等为借口导致资金长期闲置等问题，促进整合专项、盘活存量

8、、优化结构、提高绩效。3.加强领导干部经责审计，促进干部依法履职尽责。坚持党政同责、同责同审，按照州政府批复意见和州委组织部关于下达2016 年度经济责任审计计划的通知（州组通（2016）14 号）等精神，扎实推进经责审计项目。一是对州水库和生态移民局党组书记、局长两位同志进行 2014 年至 2015 年度任期经济责任审计；组织对兴仁县人民政府县长进行离任经济责任审计。客观、公正地评价领导干部经济责任履行情况，促进领导干部依法、全面、正确履职尽责。同时，在审计中全面推行信息化 AO 审计。在审计组中成立“ 计 算机 审计攻关小 组，采取计算机采集数据、比对分析先行，集中审计力量筛选出异常业务

9、、异常数据和疑点问题进行核实查证，由攻关组白天取数，晚上集中解决采集数据分析应用，集思广- 5 -义解决难题，推动 AO 应用切实解决和提高审计工作效率，为全州审计信息化应用水平的提升奠定了基础。二是推进经济责任审计全覆盖，根据黔西南州党政主要领导干部和国有企业领导人员离任经济事项交接办法规定，配合州委组织部完成全州离任县处级领导干部完成离任监交 6 项，监督相关部门、单位财政财务收支、资产负债、经济诉讼和担保情况，作为界定离任者与接任者经济责任的“分水岭” 、“参照物”和“ 数据链”，使“新官不理旧账” 的状况明显改善，领导干部履行经济自律意识、规矩意识和责任意识进一步得到增强。4.加强民生

10、项目专项审计，服务民生、经济发展。一是按照贵州省审计厅全省 2015 年保障性安居工程跟踪审计实施方案（黔审投 2015142 号）的安排和要求，于 2015 年 11 月至 2016 年 3 月，抽调州、县（市）审计机关审计人员 72 名、组成 9 个审计组，对全州 2015 年保障性安居工程（含各类棚户区改造、农村危房改造和廉租住房、公共租赁住房、经济适用住房、限价商品住房等保障性住房，以下简称安居工程）及配套基础设施的计划、投资、建设、分配、运营等情况进行审计，重点对棚户区改造及配套基础设施建设项目、保障性住房分配和管理情况进行了审计。审计涉及全州各级政府所属住建、财政、国土、民政、农业

11、等部门，审计延伸调查了 68 个村的 252 户农村危房改造家庭，对 80 个安居工程项目的建设管理情况进行了检查。针对存在的问题，审计部门逐一提- 6 -出了审计建议，督促相关部门加强整改，全力推动我州住房保障政策落实、分配公平、管理规范、机制健全和制度完善，切实维护群众住房保障权益。二是根据州政府的要求，派出 10 个审计组，自 2016 年 3 月 4 日至 31 日，对 2015 年度全州城乡居民基本医疗保险基金进行了审计。重点审计了城乡居民基本医疗保险基金制度建设、基金收支规模及相关管理情况，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。审计部门对涉嫌违纪违法人员进行了移送，对需要整改问题向涉及

12、单位逐一提出了审计建议，切实履行审计职责，推动建立完善相关制度和进一步强化城乡居民基本医疗保障基金规范管理，促进国家惠民富民政策的落实，推动共享发展。5.加强政府投资审计，促进节约投资提高效益。州政府办印发了关于进一步做好政府投资建设项目审计监督工作的通知（州府办函2016 74 号）文件，对全州投资审计工作进一步规范和明确，推动贵州省政府投资建设项目审计监督条例和省人民政府关于印发2015 年推进简政放权放管结合转变政府职能工作方案的通知（黔府发2015 26 号）等相关精神的贯彻落实和我州投资审计工作的规范开展。截止目前，全州共完成政府性投资前置审计项目 250 项，审计建设方报审金额 3

13、1.14 亿元，审定金额 26.34亿元，节约投资 4.80 亿元；完成政府性投资竣工结（决）算审计项目 415 项，审计建设方送审金额 20.67 亿元，审定金额 18.58 亿元，节约支出 2.09 亿元，两项审计共节约投资支出 6.89 亿元，最大限- 7 -度节约了政府投资和国家资金。5.加大资源环境审计力度，推动绿色发展。审计中关注资源节约集约循环利用和环境保护政策落实。一是继续在册亨县开展自然资源资产责任试点审计。对其 2013 至 2015 年自然资源资产和生态环境建设的基本情况、开发利用、出让转让、专项资金管理使用等进行审计。审计中主动听取州国土、水务、林业、环保等部门和州师范

14、学院相关专家专业意见。进一步掌握水资源资产、森林资源资产、国土资源资产、矿产资源资产以及影响生态环境因素等各项约束指标、强制性控制指标、行业特性、资源分类等行业情况，特别是对征地、供地和土地使用、森林覆盖率、可供水能力、水权划定、环境空气质量监测、地下水与浅层地表水认定、法定数据、法规条款适用等有了全新的判断。为严格依法履行审计监督职责，全面推进自然资源资产审计奠定了基础。二是根据审计署办公厅关于印发水污染防治资金审计工作方案的通知（审办资环发2016 46 号）的工作部署和要求，启 动我州水污染防治项目审计。通过审计揭示水污染防治资金管理和项目实施中的重大问题和隐患，促进水污染防治资金整合盘

15、活和效益发挥，推进重点项目建设，从体制、机制、制度层面分析问题产生的原因，提出加强和改进水污染防治工作的建议，推动相关政策措施完善，保障水环境安全。7.积极完成上级交办的各项审计任务。确实把上级要求落到- 8 -实处，坚持以改革创新精神推动各项工作。一是根据审计署统一部署和省厅安排，抽调人员参与于 6 月中旬起对日本国际协力银行贷款贵州省环境发展与教育项目 2015 年度财务收支和项目执行情况的审计。揭露和查处项目执行过程中存在的各类违纪违规问题，督促项目单位及时整改，促使项目执行单位按规定用途使用好项目资金，保障项目顺利实施；提出改进建议，促进项目目标的实现，提高项目资金使用效益。二是根据州

16、政府安排，完成了对洒金教育城指挥部、贵州洒金开发投资有限公司截至 2015 年 11月 30 日所形成的资产、债权及债务的情况审计等。（二）外树形象内强管理切实加强能力建设。1.继续加强文明建设，打造审计文明行业系统。围绕黔西南州审计系统 2013 年2017 年精神文明建设五年规划，深入推进黔西南州审计文明行业系统建设，以实际行动树立良好的文明机关形象。一是印发了关于开展“审计文明公约”征集活动的通知，在全州审计干部职工中开展全员参与的“ 审计文明公约”征集活动。征集审计人员在办公场所、日常生活、从事审计工作过程中，特别是接听电话、用餐、着装、上网、文明用语、待人接物等小事小节上应当遵守的道

17、德行为规范和约定。 “重在参与，重在过程，提升文明” ，在征集 过程中 发现和改正小事小 节中的不良习惯不文明现象，培养文明语言使用习惯，将文明转变为自觉行动。二是组织机关干部和审计志愿者服务队积极参与关爱留守儿童、空巢老人、- 9 -义务献血、参加卫生大扫除等活动，配合开展“三创” 巡查等，积极创建文明、洁净、美丽的生活环境，以实际行动倡导共同维护城市良好环境形象，积极投身兴义市全国文明城市、国家全域旅游示范区、全国双拥模范州（市）创建活动，全面树立黔西南审计机关“全国文明单位” 的良好形象。2.继续关注能力建设，推动打造审计“铁军”。一是继续开展“五 项 建设 ”活动，加 强思想、作风、法

18、制、道德和能力建 设，打造政治过硬、业务优良的审计铁军。组织开展干部职工上讲台、业务交流练兵等，让审计干部轮流上讲台， “晒” 专长、 “秀”业务， “传”精神、“吐 ”心得、 “学” 技巧，全面提高个人 语言表达能力、 逻辑思维能力、分析判断能力、公文写作能力、审计业务能力等综合素质，让不熟悉就学、不擅长就练、不明白就问和勤学苦练成为审计干部职工的人生态度。二是强化学习培训提升专业化水平。除积极参与上级审计机关等组织的视频学习、提升培训外，组织全州审计系统68 名参加南京审计大学提升培训。听取审计专家讲授政府绩效审计、 审计法律法规、 领导干部经济责任、 审计风险防范、 审计技术方法、 审计

19、沟通技巧、 审计心理学等系统知识，拓宽知识面，完善知识结构，推动审计工作理念，跳出思维定势，拓展思维视角。同时，在培训中，成立了学习培训班临时党支部，抓党建、抓干部、抓学习、抓纪律，并将“四型组织 ”创建纳入学习讨论内容，与各县市试验区审计局领导干部共同交流创建心得以及好的做法- 10 -和下步创建的工作建议，使大家不断地思考、提高。三是根据省委组织部、省人社厅、省公务员局关于印发的通知( 黔组通201587)号文件，结合黔西南州智慧党建云平台应用，扎实开展干部日常考核试点工作。通过平台日建台账、每周督促、每月调度、季度约谈、半年会诊、年度考核、综合评分“七级管理 ”机制，强化过程管理， 综合

20、观察评价，实施精准考评，推动干部“四位一体” 管理精准落 实，真正把好干部选出来、用出来、管出来、带出来。四是创新开展项目课题化管理。在审计项目课题确立阶段建立“双同步” 落 实制度，在审计项目课题实施阶段建立“双岗 位” 责任制度，在审计项 目课题结项阶段建立“双 评选 ”激励制度。建立“审计项目课题化绩效评估考核办法”，每年都评出优秀课题、攻关标兵和审计先进个人，并给予精神和物质奖励，激发审计人员从事审计、研究审计的热情。同时对审计项目任务完成不到位或课题研究成效不明显的课题组和个人实行“召回管理” 。推动实现 五个突破目标，即：在 审计建议质量上有新突破，在查处问题能力上有新突破，在专题报告提炼上有新突破，在审计过程中总结上有新突破和在干部整体素质提升上有新突破。3.持续加强党建和廉政建设，推动作风建设常态化。局党组把主体责任贯穿于作风建设的每个环节，渗透到审计工作的方方面面，抓行业、抓系统，推动党风廉政建设新常态。一是结合州委关