太康县审计局关于县档案局2016.doc

1、 1 太康县审计局关于县档案局 2016年度财政收支的审计结果太审公告20171 号（二一七年十二月十七日公告）根据中华人民共和国审计法第十六条的规定，自2017 年 12 月 4 日至 2017 年 12 月 11 日，太康县审计局对县档案局 2016 年度财政收支进行了审计。一、被审计单位基本情况太康县档案局是县政府组成部门，负责贯彻执行档案工作法律、法规、规章和方针政策；统筹规划全县档案工作；制定并组织实施全县档案事业发展规划、档案工作规章制度；负责全县档案行政管理；指导协调、监督检查全县机关、团体、企事业单位及乡镇的档案工作；依法查处档案违法案件；承担县档案馆馆藏档案安全责任。接收、征

2、集、整理和集中统一管理县级党政机关、群众团体、县级直属单位及部分企事业单位的重要档案资料和有关县历史发展的档案资料；组织制定全县档案工作人员队伍建设规划；指导全县档案宣传教育、档案工作人员培训工作；负责全县档案系列专业技术职务评聘有关工作；指导全县档案科研工作，研究并应用现代科学技术推进档案管理的 2 标准化、规范化、科学化和现代化；采取各种形式开发档案资源，开展档案编研工作；依法向社会开放档案信息资源，为社会利用档案资源提供服务；依法为公民、法人或者其他组织获取政府信息提供便利；负责全县档案资料目录系统以及馆藏档案资料的信息检索系统工作；负责利用档案资料开展社会教育服务，向社会进行爱国主义教

3、育、传统教育和科学文化教育；负责全县档案信息化建设；建立、维护全县档案资料信息网络；负责全县电子文件档案管理工作的监督和指导；组织开展县内外档案学术交流；承办有关档案与档案工作的涉外事务。会计机构组织较为健全、财务收支报账、会计记录、审批实行职权分离，执行财政部门颁布的相关会计制度。二、审计评价意见经账面审计，审计结果表明：经账面审计，审计结果表明，县档案局财政财务收支较为健全、完整。健全了有关内控制度，财务管理工作进一步提高，对系统财务管理采取措施、进一步规范。县档案局财务管理在逐年改进和提高。由于各种原因，在财政收支中存在下列问题。三、审计发现的主要问题使用不合规票据报销 49330 元。

4、四、审计处理情况及建议 3 关于使用不合规票据报销 49330 元问题的处理（处罚） ，责令改正，不符合规定的发票、不得作为财务报销凭证，用合规支出票据列支；并处以罚款，上缴县财政。五、审计发现问题的整改情况太康县档案局对上述审计发现的问题认真及时进行了整改、上缴罚款。不符合规定的发票、不得作为财务报销凭证，用合规支出票据列支。 4 太康县审计局关于独塘乡人民政府 2016年度财政决算和其他财政收支的审计结果太审公告20172 号（二一七年十二月十七日公告）根据中华人民共和国审计法第十六条的规定，自2017 年 3 月 13 日至 2017 年 6 月 21 日，太康县审计局对独塘乡人民政府

5、2016 年度财政决算情况和其他财政收支进行了审计。一、被审计单位基本情况独塘乡人民政府属乡镇级人民政府，执行乡镇政府管理职能。全乡人口 46000 人，34 个行政村，62572 亩耕地。下设 7 个室中心，即党政办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、农业服务中心、计划生育服务中心、村镇建设服务中心、文化服务中心，2016 年末行政在职 35 人，事业在职 37 人，行政退休 28 人，事业退休 64 人、事业新退61 人、遗嘱补助 17 人。实行县乡两级财政结算，不设乡镇级国库。乡级财政由县乡财县管中心监督管理财政收支，设有政府总务、计生办、民政所 3 个会计核算单位；村财乡理负责管理村

6、级涉农经费。会计机构组织较为健全、人 5 员相对稳定，财政收支报账、会计记录、审批实行职权分离，执行财政部门颁布的相关会计制度。二、审计评价意见此次审计主要审计了乡镇本级财政收支情况。经账面审计，审计结果表明：独塘乡政府本级财政收支较为完整、合规。内部控制制度较为健全有效，财政管理工作较以往有了进一步提高，对单位财政管理采取措施、进一步规范。据查阅有关资料，2016 年度，独塘乡政府使用财政资金保障党政机关正常运转，开展好基层组织建设、党风廉政建设、民生、信访稳定、精准扶贫、人居环境整治、秸秆禁烧、平安建设等中心工作；使用民政专项资金，开展临时救助、医疗救助、养老敬老、孤儿救助等工作，完善了五

7、保供养制度，特困群众按标准享受了农村低保救济；注重社会综合治理，化解各项社会矛盾，保证了社会大局的稳定。以人为本，关注民生，促进社会和谐。审计发现，独塘乡政府本级财政收支方面存在使用不合规票据报销的问题。三、审计发现的主要问题（一）乡政府账使用不合规票据报销 128300 元。四、审计处理情况及建议（一）关于政府账使用不合规票据报销 128300 元问题 6 的处理（处罚） ，责令改正，不符合规定的发票、不得作为财务报销凭证，用合规支出票据列支；并处以罚款，上缴县财政。五、审计发现问题的整改情况独塘乡人民政府对上述审计发现的问题认真及时进行了整改、上缴罚款。不符合规定的发票、不得作为财务报销凭

8、证，用合规支出票据列支。 7 太康县审计局关于五里口乡人民政府 2016年度财政决算和其他财政收支的审计结果太审公告20173 号（二一七年十二月十七日公告）根据中华人民共和国审计法第十六条的规定，自2017 年 3 月 14 日至 2017 年 6 月 27 日，太康县审计局对五里口乡人民政府 2016 年度财政决算情况和其他财政收支进行了审计。一、被审计单位基本情况五里口乡人民政府属乡镇级人民政府，执行乡镇政府管理职能。全乡人口 50019 人，23 个行政村，62081 亩耕地。下设 7 个室中心，即党政办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、农业服务中心、计划生育服务中心、村镇建设服务

9、中心、文化服务中心，2016 年末行政在职 32 人，事业在职 38 人，行政退休 28 人，事业退休 141 人，遗嘱补助 11 人。实行县乡两级财政结算，不设乡镇级国库。乡级财政由县乡财县管中心监督管理财政收支，设有政府总务、计生办、民政所 3 个会计核算单位；村财乡理负责管理村级涉农经费。会计机构组织较为健全、人员相对稳定， 8 财政收支报账、会计记录、审批实行职权分离，执行财政部门颁布的相关会计制度。二、审计评价意见此次审计主要审计了乡镇本级财政收支情况。经账面审计，审计结果表明：五里口乡政府本级财政收支较为完整、合规。内部控制制度较为健全有效，财政管理工作较以往有了进一步提高，对单位

10、财政管理采取措施、进一步规范。据查阅有关资料，2016 年度，五里口乡政府使用财政资金保障党政机关正常运转，开展三夏防火和秋季禁烧、平安建设等中心工作；使用民政专项资金，开展临时救助、医疗救助、养老敬老、孤儿救助等工作，完善了五保供养制度，特困群众按标准享受了农村低保救济；注重社会综合治理，化解各项社会矛盾，保证了社会大局的稳定。以人为本，关注民生，促进社会和谐。审计发现，五里口乡政府本级财政收支方面存在使用不合规票据报销、报销商品服务支出发票无明细内容列支的问题。三、审计发现的主要问题（一）乡政府账使用不合规票据报销 29360 元。（二）乡政府账报销商品服务支出发票无明细内容列支 5407

11、1.50 元。 9 四、审计处理情况及建议（一）关于乡政府账使用不合规票据报销 29360 元问题的处理（处罚） ，责令改正，不符合规定的发票、不得作为财务报销凭证，用合规支出票据列支；并处以罚款，上缴县财政。（二）关于乡政府账报销商品服务支出发票无明细内容列支 54071.50 元问题的处理（处罚） ，责令改正，报销商品服务支出发票须有明细内容，否则不予报销入账；并处以罚款，上缴县财政。五、审计发现问题的整改情况五里口乡人民政府对上述审计发现的问题认真及时进行了整改、上缴罚款。不符合规定的发票、不得作为财务报销凭证，用合规支出票据列支；报销商品服务支出发票须有明细内容，否则不予报销入账。 1

12、0 太康县审计局关于芝麻洼乡人民政府 2016年度财政决算和其他财政收支的审计结果太审公告20174 号（二一七年十二月十七日公告）根据中华人民共和国审计法第十六条的规定，自2017 年 3 月 15 日至 2017 年 6 月 22 日，太康县审计局对芝麻洼乡人民政府 2016 年度财政决算情况和其他财政收支进行了审计。一、被审计单位基本情况芝麻洼乡人民政府属乡镇级人民政府，执行乡镇政府管理职能。下辖 30 个行政村，81670 亩耕地。下设 7 个室中心，即党政办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、农业服务中心、计划生育服务中心、村镇建设服务中心、文化服务中心，2016 年末行政在职 29 人，事业在职 35 人、行政退休 22 人、事业退休 138 人、遗嘱补助 17 人。实行县乡两级财政结算，不设乡镇级国库。乡级财政由县乡财县管中心管理财政收支，设有政府总务、计生办、民政所3 个会计核算单位；村财乡理负责管理村级涉农经费。会计机构组织较为健全、人员相对稳定，财政收支报账、会计