后勤管理处财务审批暂行办法.DOC

1、0后勤管理处财务审批暂行办法为进一步加强后勤财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据青岛大学关于进一步规范财务报销审批的通知和青岛大学独立账户管理暂行办法文件精神，结合后勤管理处实际情况，制定本办法。一、固定资产和投资项目开支审批（一）各科、中心设备购置，填写青岛大学小额零星货物采购申请表 青岛大学大型或批量货物项目采购论证报告 ，纳入学校统一设备采购计划。所购设备达到学校规定固定资产标准的，一律按要求办理入库手续。各部门要建立固定资产台账，由专人担任固定资产管理员，负责登记、管理固定资产。（二）各科、中心办公用品单项估算超过 500 元、批量估算额度超过 1000 元的，提交综合信

2、息科按程序审批。（三）各科、中心修缮工程单项估算额度超过 5000 元，提交项目管理科按程序审批。（四）各科、中心除修缮以外的其他建设投资单项估算额度超过 10000 元，提交综合信息科按程序审批。二、个别项目的开支审批（一）差旅费。差旅费开支鼓励勤俭节约，杜绝铺张浪费。差旅费报销标准按照青大办字2014 16 号文件 青岛大学差旅费管理办法的相关规定执行。干部、职工出差，必须按规定填写审批1单，处级干部填写青岛大学领导干部外出报告和请假审批表；其余人员填写青岛大学工作人员出差审批表。 （二）业务招待费。公务接待严格按照青大党办字2015 15 号文件青岛大学公务接待管理办法执行，实行公函制度

3、，无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。严格接待审批制度，公务接待实行先审批、后接待，先预算、后报销，分别填写青岛大学公务接待审批单，青岛大学公务接待清单。对外招待工作应本着从简节约的原则，能吃工作餐的尽量安排工作餐；原则上在校内餐厅安排就餐，根据相关业务需要，安排必要人员陪同，陪同人员数量按学校规定执行。（三）通讯费。后勤管理处所有办公电话均由邮电通讯中心统一缴纳。各中心的办公电话费用，由各部门负担。（四）公车使用及交通费。严格控制公车使用，后勤管理处处领导及机关科室的办公用车由综合信息科统一安排，经后勤管理处处长签字报销。各部门的办公用车由部门负责人签字、经分管领导审核后，报后勤管理处处

4、长签字报销，费用由各部门负担。所有公车由车辆服务中心统一管理，使用公车离开青岛市的，需填写后勤管理处公务活动用车外出审批表，经分管领导同意报后勤管理处处长审批。 交通费由部门负责人及分管领导审批，报处长签字报销。处领导及机关科室的交通费由后勤管理处负担，各中心的交通费2由各部门负担。（五）办公用品。各部门应本着从简节约的原则进行办公用品采购和领用，各部门的办公用品由部门负责人签字，经分管领导审批后，报处长签字报销。各中心的办公用品费由各中心负担。（六）在编人员津贴、社会化用工工资等人员费。在编人员津贴按后勤管理处薪酬分配实施方案有关标准执行。由综合信息科统一做表，各部门负责人签字后，报分管领导

5、及处长审批。各部门必须在完成上缴任务的前提下，方可发放。社会化用工工资由各部门做表，各部门负责人和分管领导签字，交人力资源部审核后送处长审批，由银行代发，不得采用现金发放的方式。没有经过审批私自录用的社会化用工一律不发放工资。三、审批权限和审批手续经费支出实行“统一 领导、集中管理” 的体制， 统一审批权限，实行“ 一支笔 ”审批制度，各部 门必须严 格执行授权审批制度，不得超越审批权限。（一）后勤管理处各科科长、中心主任为本部门财务负责人，负责执行本部门的日常经费预算和经营服务计划。各部门本着“保障重点，兼 顾一般 ”的原则，在财务 制度规定的开支范围内，精打细算，把钱花在刀刃上。每年九月份

6、做好下年度日常经费预算和经营服务收支计划（包括：收入计划、成本计划、人员费用计3划和管理费用计划）。（二）各部门的开支应严格控制在各项计划内，由部门负责人、分管领导、处长审核签字后办理报销手续。部门负责人签批时，应在原始单据后面注明用途、开支渠道，并对所签票据的真实性、合法性负责。各级审批负责人因外出工作或学习时间较长，需由其他负责人代签时，须将书面委托书交至校财务处备案。（三）国际学术交流中心、青岛大学劳动服务公司学苑商场实行业绩考核管理，严格按照目标任务书中的经营目标和管理目标执行。差旅费、公务接待费、办公费、人员费以及 1 万元以上的建设投资由部门负责人、分管领导、处长审核签字后办理报销

7、或发放手续，其他一般业务性开支由部门负责人签字后办理报销手续。本办法由后勤管理处综合信息科负责解释。本办法自公布之日起执行，原办法同时废止。 附件：1.后勤管理处修缮项目立项凭单2.后勤管理处办公用品采购申请单3.后勤管理处建设投资项目审批单4.后勤管理处公务活动用车外出审批单 4后勤管理处2016 年 11 月 25 日附 件 1：后 勤 管 理 处 修 缮 项 目 立 项 凭 单工程项目档案号： 年 月 日部门工程名称工程地点：工程内容： 立项原因项目科初核意见分管领导意见实施方案：处长意见工程概况概算造价： 资金来源工程记5录附件 2后 勤 管 理 处 办 公 用 品 采 购 申 请 单

8、编 号 ： 年 月 日申购部门序号 名 称 数 量 预算金额 备注经费来源申购 理 由申购部门意见部门负责人签字： 年 月 日分管领导意见 分管领导签字： 年 月 日6处长意见 年 月 日注：1.各 科 、中 心 采 购 办 公 用 品 单 项 额 度 估 算 超 过 500 元 、批 量 估 算 额 度 超 过 1000 元 的 填 写 此 表 格 。2.此表经分管领导审批签字后交综合信息科办理手续。附 件 3：后 勤 管 理 处 建 设 投 资 项 目 审 批 单编 号 ： 年 月 日部 门建设投资项目名称 合作单位 预算金额 备注经费来源投资 理 由部门意见 部门负责人签字： 年 月 日7分管领导意见 分管领导签字： 年 月 日处长意见 年 月 日注：1.各科、中心除修缮以外的其他建 设投资单项估算额度超 过 10000 元的填写此 表 格 。2.此表经分管领导审批签字后交综合信息科办理手续。附 件 4：后 勤 管 理 处 公 务 活 动 用 车 外 出 审 批 单申请部门申请车辆事 由使用时间部门负责人意见：部门负责人签字： 年 月 日8分管领导意见：部门负责人签字： 年 月 日处长意见：年 月 日