肯德基KFC先进的财务管理手册P43.doc

1、 财务管理手册 1 肯德基 餐厅财务管理手册 财务管理手册 2 目 录 第一部 : 安全政策 大门安全程序 - p4 - 6 夜间货物验收流程 - p7 - 10 夜间维修流程 (厂商进店流程 )- p11 餐厅安全 - p11 保险箱管理制度 - p12 - 16 第二部 : 现金及有价证券管理 开店时现金管理 - p17 - 18 值班时现金管理 - p18 接班时现金管理 - p18 问题处理 - p18 关于现金损失的纪律政策与程序 - p18 出纳工作管理 - p18 - 27 收银机管理 - p27 - 33 财务管理手册 3 餐厅零找金、零用金管理 - p33 - 43 餐劵管理

2、制度 - p43 - 52 餐厅发票管理规范 - p52 - 55 遗失发票及发票类型审核政策 - p55 - 60 餐厅财务报表 - p61 - 64 第三部 : 存 货 促销品管 理流程 - p65 存货管理流程 - p65 71 企划品管理 - p71 - 74 报表保存期限 - p74 - 75 财务管理手册 4 第一部分： 安 全 政 策 一、 大门安全程序： 前门 : 开店 (使用 安防系统 的餐厅 )： 打烊 : 确定招牌、门窗已关上： (使用安防系统的餐厅 ) 管理组和员工集合 至少 2 人 早班经理开锁 .解除 安防系统 设定 到达营业时间 之后大家共同进入餐厅(两人以上 )

3、 大门钥匙由值班经理保管 ,值班经理锁上大门 ,巡视餐厅 值班经理开餐厅大门 , 大门钥匙由值班经理保管 . 晚班管理组 值班经理在大厅 ,将未离开的顾客在 30 分钟内送离 ,餐厅上锁 打烊时间 打烊结束 值班经理巡视餐厅无异常后 ,设定 安防系统 ,锁门离开餐厅 (至少 2 人 ) 正常营业 财务管理手册 5 打烊注意事宜： * 结束营业后 (所有收银机已完成清机 ),不可再进行顾客交易 * 餐厅打烊后不允许任何人在餐厅留宿。 *如餐厅有特殊情况需整夜留人 (守夜人除外 ),应经区经理及区域经理批准后方可留人 ,且随时保持两位管理组 (含 )以上或一名管理组及一名资深员工留守于餐厅 ; *

4、 如遇节假日等特殊情况 ,经区经理和营运经理批准 ,可将营业时间提前或推迟 * 出入餐厅人员一律从前门 ; 后门 : * 未经值班经理允许任何人不可开后门 , 如需开门 ,值班经理应在场 ,打烊后 不得打开后门 ; * 后门随时保持关闭上锁 . (如果当地政府部门有消防方面的要求 , 可以在后门上栓的前提下 ,不要锁死 , 以确保一旦发生意外事件可以随时打开 ) 二、 货物验收程序 : 1. 非夜间配送： 在送货规定时间到达 送货司机拿单从前门进入餐厅 值班经理组织人员打开后门准备收货 管理组或保安 在后门监督 财务管理手册 6 2、 使用 安防系统 等安保系统的餐厅 : 3)闽潮 市场 :

5、A 抵达餐厅 值班经理接单后核对收货数量及保质期 收货完毕 ,锁上后门 餐厅打烊开始 ,电话通知安保公司员工离店时间 值班经理检查餐厅卫生及安全 值班经理锁门 , 设置安保系统 值班经理离店 配销中心司机到店送货 插入钥匙解除安保系统设置 卸 货 司机锁门 ,设置安保系统 , 离店 按照 闽潮 市场 财务管理手册 7 a. 对于安装电子防盗系统的餐厅，司机到达后按操作要求进行撤防，并将餐厅库房门锁打开 。 b. 对于餐厅有值夜人员的餐厅，司机到达后通知值夜人员，由值夜人员确认司机身份（胸卡），打开餐厅大门。 c. 关闭车辆制冷机，打开车厢门锁，准备卸货。 B. 卸货 a. 打开车厢门，司机在车

6、厢内按销货单品项、内容指挥装卸员工下货。 b. 按配送要求将冻货、冷藏货入库码放，干货应按要求码放在餐厅指定区域。 c. 负责监督冻货、冷藏货入库时，按要求将货物分品项码放整齐；干货码放要重物在下，轻物在上，清洁用品与食品分开放置。 d. 司机在下货时对货物数量进行清点。如货品数量有差异，在销货单差异一览中标注差异数量。 e. 按要求填写销货单的相关 内容（到店时间、离店时间等），将销货单第 2 联放在餐厅指定的位置，第 1 联带回配销中心。 f. 司机检查货物码放符合要求，将库房门关、锁好设定好温度 ,离店前按操作流程进行设防，并锁好餐厅大门。 C. 作业要求 a.驾驶员要统一着装，服装保持

7、清洁整齐，精神面貌良好。 b.装卸货物时，要轻拿轻放，不能野蛮装卸，薯条、甜筒等易碎物 品，卸货速度要适中。 c.卸货时要按货物的品项整齐码放。 d.卸货完成后要求卸货人员将作业区域清理干净。 D.温度控制 a.车辆在预冷时放 置标准的智能温度记录仪，以记录货物从装货开始至卸货完成 整个过程的温度控制。 b.车辆到达餐厅后，应先将对温度要求较高的货品直接快速入库，对于入库时间较长的餐厅要关上车门保持温度，以保证货物的品质要求。 财务管理手册 8 c. 收车后，将温度智能记录仪交车队管理组进行电脑分析，找出机会点加以改进，并制单留存。 E.差异反馈 : 餐厅在第二天早上清点货物时如有差异在 10

8、： 00 前通知配销中心，配销中心作相应处理， 并记录夜间配送差异。如果没有回馈 ,配销中心视为进货正确。 三、夜间维修或厂商进店流程： 餐厅发展部通知区经理维修项目，时间 区经理批准，通知 餐厅经理 有守夜人员的餐厅，值班经理将厂商交守夜人员并在交接本上签字 厂商、维修人员在打烊前到达餐厅，向值班经理报到 无守夜人员的餐厅，由两名管理组留守（或一名管理组及一名资深员工） 餐厅发展部通知区经理 维修项目，维修时间 一名守夜人员监督，维修完毕后，管理组与维修人员共同离开餐厅 维修完毕， 管理组与维修人员共同离开餐厅 财务管理手册 9 四、 餐厅 安全： 1 配电室、空调室不可存放任何物品； 2

9、餐厅经理室必须张贴有火警电话 或紧急事件处理程序； 3 餐厅经理应定期检查灭火器失效日期，并记录； 4 新员工在进入餐厅工作 6 个月内必须接受安全知识培训 ; 5 以上需记录的要记录存档。 五、保险箱管理制度 1保险柜清单： 1） 零用金 （现金 +发票或支付证明 =2000,部分餐厅 经批准可以为 3000）； 有关兑奖发票 : 可从零用金垫支 ,待从税务局得到兑换后再补充零用金 ; 如果兑奖发票过多 ,零用金额度不够 , 可由餐厅 经理提出申请 , 报 DM、 FM、 RSC 财务部批准后可以增加额度 2）零找金 （现金 +收银员现金交接表 =零找金定额）； 3）营业款、银行解款单； 4

10、）其他收入现金 （废品收入、 捡拾金 *等）； 5） 可供销售及公关使用的套餐券、有价餐券 *； 6）发票 *； 7）支票夹 ,用于保管临时支票 ;（外埠餐厅） 8）餐厅发票专用章 (餐厅公章由公司财务部保管 )； （指外埠城市） 9）公关劵发放记录； 10）相机； 11） 重要单据（合同，各类执照，卫生许可证等）； 12）餐厅获得激励奖金及员工活动等经批准的费用（餐厅 的激励费用当年内用财务管理手册 10 完） 13）外埠餐厅有 DM私章 14）订金 15）上柜锁匙 * 以上保险柜清单可据实际情况有所删减 , 建议张贴于保险柜门内侧 ,起到提示、方便日常管理的作用； * 对于 DM 券或者同

11、类型的营运促销券 , 及一次购买量较大的发票 , 如餐厅存放数量较大 ,保险柜无法容纳 , 可由餐厅经理指定安全、可独立上锁的抽屉或其他房间存放；并做到专人管理 ; *有关捡拾金处理 : 如果顾客没有回头拿取，以营业外收入的方式填写解款单存入银行。 保险柜放置 : 以下清单仅为参考清单 ,具体放置可据保险 柜略作调整 ,但零找金 /零用金 /及营业款应尽可能分隔存放 ; 两 层保险柜：上层放 营业款 ，零找金，下层放 零用金 及其他收入现金（废品收入），餐券、重要单据、支票夹、餐厅印鉴、相机， 上柜锁匙。 单层保险柜：左边放营业款及其他收入现金（废品收入），右边放零用金、 备找金、餐券、重要单据、支票夹、餐厅印鉴、相机。 2. 闽潮 市场保险柜钥匙的管理制度： 1）餐厅保险箱必须由两人管理，保险箱钥匙由餐厅出纳保管，密码由独立当班餐厅管理组保管； 2） 餐厅 2 把保险柜钥匙 : 由出纳交接保管，若 保险柜钥匙损坏 , 可由 RGM 负