新邵大形山国有林场护林育林及林场管理经费绩效评价报告.DOC

1、1新邵县大形山国有林场护林育林及林场管理经费绩效评价报告根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285 号）、湖南省人民政府关于全面推湘政发201233 号）、新邵县财政局关于编制 2017 年项目预算绩效目标的通知（新财预201713 号），对新邵县大形山国有林场 2017 年护林育林及林场管理经费的使用管理和效益情况进行绩效评价，并出具绩效评价报告。1、项目基本情况（一）项目实施单位基本情况我单位包括：办公室、计划财务股、营林生产股、资源保护股 4 个职能股室，下辖 8 大工区：冠子石工区、旦古山工区、神仙凼工区、西牛寨工区、金银峰工区、洞里山工区、黑古山工区，排排山工区。退休

2、职工 85 人，差额拨款事业编制 38人，全额拨款事业编制 45 人。湖南新邵大形山国有林场的主要职责：（一）贯彻落实中央、国务院制定的各项林业方针、2政策、法律、法规以及地方政府制定的各项规章；制定林场生态建设和产业发展规划，合理调整林业发展布局，促进产业协调发展；拟订林场发展战略、中长期发展规划并组织实施。（二）依据中华人民共和国森林法、中华人民共和国森林法实施条例等法律法规，建设、保护国有林地、林木、湿地资源，受县林业局委托打击滥伐盗伐林木、乱占滥挖林地等破坏森林资源的行为，促进生态文化建设。（三）组织生态公益林的保护和管理；制订林场造林绿化计划，开展林木种苗培育工作，组织各类生态公益林

3、的培育，承担在宜林地区植树、种草等生物措施防治水土流失工作。（四）负责管护区域内的森林防火、林业有害生物防治及森林资源培育工作（五）完成县委、县政府交办的其他工作。（二）项目基本情况2017 年财产预算下达我单位护林育林及林场管理经费 9 万元。主要用于开展宜林地造林、中幼林抚育及林界、林道维修及护林工作等。（三）项目绩效目标实施本项目使我场的森林蓄积量逐年增加，森林资源逐步增长，实现青山常在，永续利用的目标。二、项目管理及实际执行情况（一）项目管理实施情况3项目经费实行专款专用，严格控制成本，把有限的资金用在刀刃上。（二）项目预算安排及实际执行情况新邵县大形山林场护林育及林场管理专项资金预算

4、 9 万元，到位 9 万元，支出 9 万元。资金主要用于造林、中幼林抚育及林界、林道维修及护林工作。全年共造林、抚育 2000 亩，林道林界维修 130 公里，管护森林面积 3.8 万亩。三、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的本次绩效评价目的是为了了解新邵县大形山林场护林育林及林场管理经费使用情况及取得的效果，进一步规范和加强财政资金管理，强化公益演出管理部门财政支出管理意识，提高财政资金使用效益，为培育和保护森林资源和维护国家生态安全提供可靠的保障和支撑。（2）绩效评价实施情况为完成此次评价工作，我们制定了相应的工作方案，整个过程分为前期准备、具体实施和工作总结三个阶段：前期准备阶段：主要是

5、方案设计、指标体系制定、组织等工作。具体实施阶段：（1）项目实施单位对专项资金使用情况进行自查，收集相关资料；（2）评价工作组对新邵县大形山国有4林场护林育林及林场管理经费的投入、使用情况，财务记录及相关项目资料进行核实；（3）以到工区走访职工及周边农户等方式，发放问卷调查了项目社会效益和职工满意度；(4)根据审核资料和调查走访情况对评价指标进行打分；(5)对照打分情况对项目的决策、管理和绩效情况进行分析，对项目实施存在的问题及改进建议形成共识。工作总结阶段：对评价工作组织实施的过程进行总结，完成绩效评价工作报告。（三）本次绩效评价的局限性1、该项目绩效评价指标设定时，一些效果指标难以量化，如

6、社会效益指标、可持续影响指标，这对全面反映项目绩效可能存在一定的局限性。2、部分评价数据来自于访谈结果，其真实性、准确性依赖被访谈人员的诚信及对相关事项的熟悉程度。四、评价结论及评价指标分析（一）综合评价结论经评价，新邵县大形山林场护林及林场管理经费的组织和管理基本执行了相关文件、规范的要求，没有发现项目单位在资金拨付、使用和结算过程中截留、挤占、挪用等问题。新邵县大形山国有林场护林及林场管理经费绩效评价得分为分，绩效级别评定为“良好”。5（2）评价指标分析1、项目决策情况分析新邵县大形山林场护林育林及林场管理经费使用计划编制依据充分，使用目标明确，目标设置客观、合理，符合国家法律法规、国民经

7、济发展规划和县委政府决策，与项目实施单位职责密切相关。本项目财政预算指标额为 9 万元，实际收到下拨金额 9 万元，资金到位率、资金到位及时率均为100%。2、项目管理情况分析2017 年共下达护林育林及林场管理经费 9 万元，全年共造林、抚育 2000 亩，林道林界维修 130 公里，管护森林面积3.8 万亩。项目实施单位的管理制度、监督机制较健全，项目经费使用符合相关的财务管理制度规定，未发现截留、挤占、挪用、虚列专项资金的情况。3、项目绩效情况分析项目实施单位已完成项目计划，基本达到绩效评价质量目标。通过实施本项目使我场的森林蓄积逐年增加，森林资源逐步增长，取得了良好的社会效益和生态效益

8、，通过对问卷调查，社会公众对本项目的满意度为“满意”社会评价良好。五、存在的问题及原因（一)资金投入不足6资金投入不足。因林场没有其他的经济收入，且我场面积广，比较分散，管理难度比较大，每年都要投放大量资金调处周边茅盾，聘用临时人员护林，资金缺口较大。六、建议和改进举措建议政府加大财政资金的投入力度，同时自己开源节流，把林场建设得更加美好。七、附件1、新邵县 2017 年护林育林及林场管理经费绩效评价表2、新邵县 2017 年护林育林及林场管理经费绩效评价指标评分表新邵县大形山国有林场2018 年 12 月 7 日7附件 1新邵县 2017 年护林育林及林场管理经费绩效评价表填报日期：2018

9、 年 12 月 7 日项目名称 新邵县大形山国有林场 2017 年护林育林及林场管理经费项目内容 2017 年护林育林及林场管理经费财政绩效评价项目单位 新邵县大形山国有林场项目属性 经常性 一次性 新增 延续本次评价工作的目的了解新邵县大形山国有林场护林育林及林场管理经费使用情况及取得的效果，进一步规范和加强财政资金管理，切实提高财政资金使用效益。项目基本情况资金总额及构成2017 年共收到护林育林及林场管理经费 9 万元。8项目背景 开展宜林地造林、中幼林抚育及林界、林道维修及护林工作。评价指标一级 二级评价情况 评价计分绩效目标规范性（6 分）项目按照规定的程序申请设立所提交的文件、材料

10、符合相关要求，事前经过集体决策，计5 分。5绩效目标合理性（4 分）项目符合国家法律法规、国民经济发展规划和县委政府决策，与项目实施单位职责密切相关，计 4 分。4项目立项绩效指标明确性（8 分）项目按年度分解了具体的绩效指标，计 2 分；绩效指标进行了量化，计 2 分；项目实际完成任务数与计划数基本一致，计2 分；项目支出与预计确定的项目预算匹配，记 2分。8资金到位率（6 分） 项目实际到位资金 9 万元，计划投入资金 9万元，到位率 100%，计 6 分。 6资金落实 到位及时率（6 分） 已到位的资金 9 万元，应到位资金 9 万元，到位及时率 100%，计 6 分。 69管理制度健全

11、性（6 分）项目实施单位制定了实施方案，但相关制度不够健全与完善，计 3 分。 3制度执行有效性（8 分）项目的实施遵守相关法律法规和业务管理规定，计 2 分；达到预期设定目标，计 4 分； 项目实施过程中的人员条件、场地设备，信息支撑等落实到位，计 1 分。7业务管理项目质量可控性（6 分）未制定质量要求或标准，计 0 分； 未采取相应的质量检查、验收等必需的控制措施或实施手续，计 0 分。0管理制度健全性（6 分）实施单位的财务制度健全，计 6 分。 6资金使用合规性（8 分）符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法的支出，计 2 分；项目的重大开支经过集体决策，计 2 分；符合

12、专项资金规定用途的情况，计 2 分；现场检查未发现截留、挤占、挪用、虚列专项资金的情况，计 2 分。8财务管理财务监督有效性（6 分）制定了相应的监督措施，计 3 分；进行了相应的财务检查等监督措施，计 3 分。 6预算额控制投资控制（6 分） 已付的项目资金未超预算，计 6 分。 6进度管理（4 分）项目阶段性目标明确且按时提交任务完成情况，计 4 分。 4完成进度及质量质量管理（6 分） 达到预期质量要求，计 6 分； 610可持续发展后续管理（4 分） 有后续管理措施，计 4 分。 4企业社会责任（6 分）根据项目问卷调查，社会公众对项目实施政策满意，计 6 分。 6社会效益 社会公众满意度（4 分）合格问卷调查样本量中，对政策满意的样本量为 90%，计 3 分。 3总分 88评价等次优（90 分以上） 良（80 分-90 分） 中（70 分-80 分）低（60 分-70 分） 差（60 分以下）