1、我国商业银行风险控制现状及对策研究 摘 要：我国金融改革不断前行，银行业也开始朝着业务全能的方向发展。与此同时，银行业所面临的风险也日益多样化。文章首先厘清了研究对象的概念，并分析其主要形成原因，对我国银行业涉及的各类风险进行介绍。之后，分析了我国银行业对于风险进行控制管理的实际情况，探讨了其中出现的不足。最后，针对风险控制中出现的问题，对于如何加强我国商业风险控制及体系建设，给出了相应的对策建议。 关键词：商业银行；风险控制；风险管理 当前，通过信用创造活动，银行业涉及的风险被一定程度放大，同时，由于放贷活动，银行业实 际上与实体经济形成有机整体。因而，银行业的风险可能影响到整体经济的发展。
2、因此，银行风险控制是否得当，关乎到商业银行自身生存以及银行系统的稳定，甚至经济体系的健康。现实生活中，随着我国银行业逐渐开放，金融监管环境相对宽松，市场竞争也进一步激化，我国金融业面临的风险也开始表现出多样化、多变性的态势。在我国，金融业主要由银行构成，因而其涉及的风险自然也与日俱增。如何实现对风险的良好控制，建立行之有效的风控制度，关乎到我国金融业的稳定，更涉及我国经济转型的大方向。 1 商业银行风险概述 1.1 商业银行风险概念 所谓商业银行风险，是指商业银行受不确定因素影响，可能遭受的负面影响或潜在的亏损。可以依据经营主体对其的控制影响能力，将之分为三个等级，即系统风险、微观风险和经营风
3、险。系统风险指，整个宏观环境发生改变，从而银行可能面对无法预知的因素，而引起风险发生，这一风险无法控制。微观风险一般指商誉风险、竞争风险和制度风险，这一级别的风险多由微观情况变化所造成，对银行的经营影响较大，但银行能够加以应对。经营风险是信用、市场和操作风险，它们发生于银行日常活动之中，由各种不确定性造成，并且可以加以控 制。本文中对于风险控制的探讨中针对的即是第三级的风险。 1.2 商业银行风险影响因素分析 1.宏观经济环境 经济运行的不同时期，经济环境不同，银行面对的风险程度水平也不相同。在经济发展处于繁荣期时，投资欲望强烈，人们也乐于进行消费，商业银行的放贷数额会相应上升，经营业绩变现良
4、好，所面临的风险也很小。而在经济衰退期和萧条期，社会投资、消费需求萎缩，企业大量破产，导致商业银行信贷规模随之下降，资产质量迅速恶化，经营业绩也表现惨淡，面临较大的 ?L 险。 2.政府监管力度 在我国，银行业是金融业的核心，其风险具有牵涉面宽泛、危害大的特点。加之金融体系中大多存在信息不对称的现象，因而各国商业银行都受到来自政府部门的监管。如果监管机构的监管体系完备，监管力度较大，则能够在商业银行风险苗头出现之初将之扼杀；反之，若监管不力，则容易使得商业银行过于追逐利润，从而造成较大的风险和影响。 3.行业发展环境 在经营活动中，银行往往需要应对其他金融机构对于用户的争夺，而随着互联网逐渐普
5、及，信息传递速度的加快，各个银行的经营理念和产品也互相借鉴，更加加剧了这一现象。为 了在激烈的竞争中利于不败之地，各商业银行除了保留基础的存贷业务之外，同时也积极开拓新产品，从而进入新的业务领域。在这个过程中，许多新风险也随着产生。 2 我国商业银行风险控制综述 2.1 我国商业银行风险控制现状 目前，随着银行业所面临的风险日渐增加，我国商业银行采取了许多相应的措施来进行风险管理，如加强对资产负债表的管理，成立相应的管理机构来管理负债业务，同时定期对其中各项指标进行严格考核等，从而很大程度上起到了控制风险传递的作用，主要表现为以下几点： 1.风险管理 意识得到普及 2008 年金融危机之后，人
6、们对商业银行性质认识进一步加深，大众逐渐意识到，商业银行也不是无法倒闭的，并由此而引发了对于自身存款的担忧。此后，我国银行业逐步开始加大研究力度，并主动应用各种手段来尽力管理风险。 2015 年，我国商业银行法中第 59 条明确指出， “ 商业银行应该按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全本行的风险管理和内部控制制度 ” 。增强风险管控，保障资金流动性已经逐渐成为整个行业的共识。 2.商业银行内部风控体制初步建立 目前，无论是 “ 国有五大行 ” ，还是其 他股份制商业银行，均建立起了多层次的风险控制和应对体系，主要表现为：设立了不同职能的专门委员会，比如贷款管理委员会，资产管理委员会等
7、，进一步强化管理，更好地防范风险；推广了信贷授权制度，从而更好地界定了商业银行不同机构的各类权限，从源头上更好地防范风险；建立起包括审贷分离、贷款五级分类等措施在内的各种内部控制体系，更好地规避风险。 2.2 我国商业银行风险控制中的不足 1. 内控体制仍不完善 在我国，多数商业银行虽然拥有内部风控体系，且大多数体制都是低效率的，无法充分应对可能的 风险。表现为：各个银行的风险控制委员会往往不能整合资源，而使得商业银行的风险控制系统分散于各个不同的部门，银行内部并没能形成统一的体系；同时，就整个商业银行业而言，这一风险控制体系更是零散的，没能形成有效的管理。此外，我国商业银行在内控层次仍有着制
8、度落后，不能适应和应对新环境变化需要的问题，主要体现在：各商业银行侧重于自身盈利水平的提高，从而在一定程度上忽视了内控制度的建设，使得内部控制体系相对金融环境而言严重滞后。 2.风险管理缺乏量化手段 风险量化等技术手段近年来在国外得到广泛应用， 而相对于国外而言，我国商业银行在运用量化技术进行风险评估、风险控制方面显得过于粗糙。一方面，我国商业银行的风险量化技术水平处在比较初级的阶段，如满足于贷款五级分类法；贷款风险权数表等初级计量方法，而并未能掌握一些更为有效的风险计量模型。另一方面，由于我国的金融衍生产品市场以及资本市场仍处在发展期，还不够成熟，使得商业银行无法大规模使用衍生品进行对冲交易，因此也就无法进一步规避可能存在的潜在汇率风险。
