宁波市商业银行绿色信贷业务的问题及对策研究【毕业论文+任务书+开题报告+文献综述+外文翻译】.Doc

1、本科毕业论文（设计）论文题目宁波商业银行绿色信贷业务的问题及对策研究所在学院专业班级金融学学生姓名学号指导教师职称完成日期年月日毕业论文独创性声明本人郑重声明所提交的毕业论文是本人在指导教师的指导下进行的研究工作及取得的研究成果。除文中特别加以标注的地方外，论文中不包含他人已经发表的学术成果或者他人为获得高等院校学位而使用过的材料，论文中不涉及任何知识产权纠纷。否则，本人将承担一切责任。学生签名日期I摘要随着经济的发展和社会的进步，环境问题正越来越成为当今各国关注的焦点问题之一，这也是我国经济发展过程中所必须平衡兼顾的重要问题。经济活动的运行离不开资金的融通，要想实现经济发展方式的转变，金融业

2、特别是作为我国主要融资渠道的银行业，也必须做出相应的改变，为环境保护和可持续发展提供相应的金融支持。本文旨在阐述绿色信贷的涵义，通过分析绿色信贷在宁波商业银行的发展情况，思考宁波商业银行绿色信贷存在的问题与发展障碍，并对此提出改进建议和发展策略。关键词绿色信贷；商业银行；环境发展IIABSTRACTWITHTHEECONOMICDEVELOPMENTANDSOCIALPROGRESS,ENVIRONMENTALISSUESAREINCREASINGLYBECOMINGTHEFOCUSOFATTENTIONPROBLEMS,THISISALSOTHEPROCESSOFDEVELOPMENTOFO

3、URCOUNTRYECONOMYMUSTBALANCETHEIMPORTANTPROBLEMTHEECONOMICACTIVITIESOFTHEOPERATIONWITHOUTTHEINTERMEDIATIONOFFUNDS,WANTTOREALIZETHETRANSFORMATIONOFECONOMICDEVELOPMENTMODE,THEFINANCIALINDUSTRYESPECIALLYASOURMAINFINANCINGCHANNELOFTHEBANKINGINDUSTRY,MUSTMAKECORRESPONDINGCHANGES,FORENVIRONMENTALPROTECTION

4、ANDSUSTAINABLEDEVELOPMENTTOPROVIDETHECORRESPONDINGFINANCIALSUPPORTTHISPAPEREXPOUNDEDBYTHEMEANINGOFTHEGREENCREDIT,THROUGHTHEANALYSISOFGREENCREDITINTHEDEVELOPMENTOFNINGBOCOMMERCIALBANKS,COMMERCIALBANKSONNINGBOGREENCREDITPROBLEMSANDOBSTACLESTODEVELOPMENT,ANDPUTFORWARDSUGGESTIONSFORIMPROVEMENTANDDEVELOP

5、MENTSTRATEGYKEYWORDSGREENCREDITCOMMERCIALBANKENVIRONMENTDEVELOPMENTIII目录1商业银行绿色信贷理论概述111定义和分类1111定义1112分类212绿色信贷业务的起源和发展2121绿色信贷业务的起源2122绿色信贷业务的发展32宁波商业银行绿色信贷业务的现状521宁波商业银行绿色信贷的规模522绿色信贷产品创新及风险控制53宁波商业银行开展绿色信贷存在的问题931宁波商业银行社会责任与经济利益冲突932绿色信贷业务产品创新不足933地方行政部门的压力问题1034环保信息不充分问题104宁波商业银行绿色信贷业务发展的对策与建议1

6、241提高绿色信贷公众认知度1242积极开发绿色信贷产品1343完善绿色信贷立法和政策支持1344建立完善环保信息共享机制13结论15参考文献16致谢171随着宁波经济的快速发展，社会的不断进步，大家环保意识正在逐步提高。满足基本的生存和安全保障己经不是城镇居民最主要的生活目标，对美好生活环境的渴求变得越来越强烈。可是由于环保部门的执法能力有限，节能减排效果很不理想。环保呼声很高，但实际成效有限。绿色信贷在国外和国内某些省市已广泛有效的运用，但在宁波作为环保政策手段还是比较新颖，这也为环保部门行政手段给予了有效补充。绿色信贷在宁波能否发挥出巨大功效，还有赖于众多商业银行的参与程度。2007年7

7、月，国家环保总局、中国人民银行和中国银监会三部门联合推出的“绿色信贷政策”，正是深入贯彻科学发展观、推动经济社会和谐发展的一项重要措施。绿色信贷通过在金融机构的信贷领域设定环境准入的门槛，切断“高污染、高耗能”行业盲目发展扩张的资金来源。发展绿色信贷业务，有利于培养和支持可再生能源、清洁能源、节能、低碳、资源高效与循环利用、环境友好的产品及相关服务，有利于国家抢占世界经济竞争的先机，实现中国经济的飞跃。因此，笔者认为，对我国商业银行绿色信贷的相关问题进行探讨是非常必要的。1商业银行绿色信贷理论概述11定义和分类111定义绿色信贷从某种意义上可以说是信贷的“绿化”，或者说是“绿色”在信贷上的体现

8、。绿色指一切不产生环境污染，节约资源，有利于人类长期和根本利益，体现可持续发展要求的事物或过程。国际上对绿色信贷的定义以“赤道原则”为标准，“赤道原则”也被称为国际绿色信贷政策。对于中国来说，绿色信贷主要是指金融机构根据国家的产业政策以及环境经济政策，对研发、生产治污设施，从事生态保护和建设，开发、利用新能源，从事循环经济生产、绿色制造和生态农业的企业或者机构提供信贷支持并实施优惠性的低利率，而对污染企业的新建项目投资贷款和流动资金贷款额度进行限制并实施惩罚性高利率的政策手段。绿色信贷的目的是将资金和贷款引入环境保护、能源节约型的企业，并一定程度地从破坏、污染环境的企业中撤离，从而实现资金的绿

9、色配置。2112分类从国际经验来看，绿色信贷产品主要有七类第一类是绿色项目融资GREENPROJECTFINANCING。对环保节能项目给予贷款优惠，如爱尔兰银行实施的变废为能的项目ENERGYFROMWASTEPROJECT贷款。第二类是绿色信用卡GREENCREDITCARD。例如欧洲的RABOBANK推出的气候信用卡CLIMATECREDITCARD；英国巴克莱银行的绿色信用卡BARCLAYBREATHECARD。第三类是绿色运输贷款GREENFLEETLOAN。例如美洲银行的小企业管理快速贷款SMALLBUSINESSADMINISTRATIONEXPRESSLOANS。第四类是绿色汽

10、车贷款GREENAUTOLOAN。例如加拿大的VANCITY银行的清洁空气汽车贷款CLEANAIRAUTOLOAN；澳大利亚MECU银行的GOGREEN汽车贷款。第五类是绿色商业建筑贷款GREENCOMMERCIALBUILDINGLOAN。例如美国新资源银行NEWRESOURCEBANK为环保项目中的商业或者多用居住单元提供0125的贷款折扣优惠；美国富国银行WELLSFARGO为LEED认证的节能商业建筑物提供第一抵押贷款和再融资。第六类是绿色房屋净值贷款GREENHOMEEQUITYLOAN。例如花旗银行与夏普SHARP电气公司签订的联合营销协议。第七类是绿色住房抵押贷款GREENHOM

11、EMORTGAGE。例如花旗集团下属的FANNIEMAE于2004年针对中低收入群体推出的结构化节能抵押产品ENERGYEFFICIENTMORTGAGE；英国的联合金融服务社CFS从21世纪初推出的生态家庭贷款ECOHOMELOAN。12绿色信贷业务的起源和发展121绿色信贷业务的起源绿色信贷最早起源于社会对企业担负一定社会责任的要求。20世纪70年代，在欧美发达国家兴起了企业社会责任运动，民众要求企业关注生态环境。经济的发展使得企业不断壮大，而此时扩大企业规模的项目都不能缺少银行的信贷支持，因而一个重要的观点被广泛关注，就是在关注企业保护生态环境的同时，也应要求金融机构履行其社会责任，避免

12、企业得到银行的贷款进行不环保项目而造成环境污染。2002年10月，一个由九个国际商业银行参加的重要3会议在英国召开，该会议由荷兰银行和国际金融公司主持，专门讨论在项目融资中经常遇到的的环境与社会问题。会上花旗银行首次提出，针对这些问题国际金融界应制定统一的规则，之后由会议的成员起草了一个可供其他金融机构参考的框架，这个框架在后来成为了赤道原则。赤道原则THEEQUATORPRINCIPLES，简称EPS是一套非官方规定的、由世界主要金融机构根据国际金融公司的政策和指南制定的、旨在管理和发展与项目融资有关的社会和环境问题的一套自愿性原则。现在，赤道原则已经成为国际项目融资的行业标准、国际惯例和全

13、球金融机构的企业社会责任基准。它是金融机构建立在自愿基础上的承诺和自我约束，属于众多环境管理手段中“自愿环境行动”的一类。122绿色信贷业务的发展在我国，早在1995年一项名为关于贯彻信贷政策与加强环境保护工作有关问题的通知规定由中国人民银行印发，通知的主要内容为要求金融部门在信贷工作中贯彻落实国家环保政策。但该通知颁布后效果却不佳，各大商业银行的信贷业务中并没有体现注重项目的环境保护，绿色信贷在商业银行中最终也并没有形成。直到2007年7月30日，关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见山原国家环保总局、人民银行、银监会联合发布，意见中用三个加强强调“对未通过环评审批或者环保设施验收的项目

14、，不得新增任何形式的授信支持。金融机构应依据国家产业政策，进一步加强信贷风险管理，对鼓励类项目在风险可控的前提下，积极给予信贷支持对限制和淘汰类新建项目，不得提供信贷支持对属于限制类的现有生产能力，且国家允许企业在一定期限内采取措施升级的，可按信贷原则继续给予信贷支持对于淘汰类项目，应停止各类形式的新增授信支持，并采取措施收回已发放的贷款”。它的出台首次将环保与信贷明确结合起来，开创了我国绿色信贷的先河，把绿色信贷上升为一项政策制度。2007年党的十七大报告明确提出，要“建设生态文明，基本形成节约能源资源和保护生态环境的产业结构、增长方式、消费模式”。2008年1月24日，世界银行国际金融公司

15、与原国家环保总局签定合作协议，决定共同制订符合中国实际的“绿色信贷环保指南”，明晰我国的行业环保标准，使得金融机构在执行绿色信贷时有章可循。未来十年我国将面临着巨大的节能环保投资要求，迫切要求金融体系的成资需求，这为商业银行的发展提供了新的、难得的历史机遇。目前我国绿色信贷只是取得了局部性、阶段性的成果，与预期目标相比还有不少的距离。除了体制原因之外，绿色信贷政策的推进还存在一些技术难题，其中之一是绿色信4贷的可操作性有待提高，迫切需要制定切实可行的执行标准，规范银行操作、，因为绿色信贷的标准多为综合性、原则性、缺少具体的信贷指导目录、环境风险评级标准等，这导致我国商业银行难以制定相关的监管措

16、施及内部实施细则，降低了绿色信贷的可操作性。面对日益增长的节能减排融资需求，许多商业银行迫切需要制定相应的技术准入标准，进一步提高绿色信贷的可操作性。为进一步回应我国节能减排融资的需求，宁波的商业银行应该尽快成立相关金融服务部门，专门负责碳金融、能效金融、环境金融等可持续金融业务的经营、管理和营销统筹工作，这将为今后一段时期内银行绿色信贷的大力发展奠定基础。其次，商业银行应该尽快制定绿色信贷项目的准入标准，为银行深入拓展节能减排的绿色信贷提供技术咨询和支持。低碳经济必将为宁波商业银行的绿色信贷业务提供巨大的发展机会。52宁波商业银行绿色信贷业务的现状21宁波商业银行信贷的规模环境保护部、中国人

17、民银行、中国银监会三家机构共同构建了环保信息沟通交流机制。首先，环境保护部将企业的环境保护信息提供给中国人民银行，人民银行将该信息录入企业征信管理系统，随后，对于其中的环境违法企业的相关信息，由银监会负责传达给各商业银行，此外，由环境保护部牵头，由三家机构共制定商业银行绿色信贷行业指南。商业银行根据以上信息对申请贷款的客户进行群面的风险评估和审核，对于符合绿色信贷标准的企业，采取停止贷款、限制贷款、收回贷款以及惩罚性利率相关措施。中国工商银行宁波分行对不符合环保标准的企业采取信贷“一票否决制”，对于节能环保型企业则提供积极信贷支持。中国农业银行宁波分行则早在2007年就成立了专门的绿色信贷机构

18、，专门从事行业分析和研究信贷政策，并制定了钢铁、煤炭、水泥、房地产、有色金属等八个行业的信贷政策，并针对这些信贷政策提出了相关的行业准入、退出标准和环境风险管理和控制措施，并严格控制高污染、高能耗行业的信贷投放，大力支持环保节能型企业和项目。中国建设银行宁波分行也根据该行自身实际情况，设立了一套覆盖全部业务流程的绿色信贷政策，主要包括风险偏好、客户准入标准、项目评估标准、信贷审批标准、贷后管理和信贷退出等。同时，对于国家的环境保护政策给予积极响应，制定了建设银行节能减排授信工作方案等多个文件大力推进节能减排企业的信贷支持，限制高污染、高排放企业的贷款。由于我国绿色信贷标准尚未完全统一，因此各银

19、行可以不同的绿色信贷模式。自意见发布以来，银行业金融机构对绿色信贷给予了积极的响应和支持，各银行在授信审批中严格控制“两高”行业的信贷投入。据不完全统计，2009年，我国焦炭行业的贷款余额为274，75亿元，相比2008年减少了23632亿元；火力发电行业的贷款余额为269675亿元，相比2008年减少了18842亿元。2009年推出“两高”行业贷款涉及的客户数为2348个，相比2008年增加了823个。同时，各银行金融机构对环保产业优先贷款，持续支持循环经济、节能减排项目开发。据不完全统计，近五年，我国银行业的节能环保项目贷款总额逐年增加（见表1）。6表120062009年节能环保项目贷款统

20、计情况年份节能环保项目贷款额（亿元）节能环保项目贷款占总贷款的比例（）节能环保项目贷款涉及的项目数（个）节能环保项目贷款涉及的企业数（户）2006年202894265199926492007年341100270271535052008年371016311298336152009年85604689364124099资料来源中国银行业2010、2011年度社会责任报告为了配合国家宏观调控政策，宁波各大银行根据本行情况，积极研究制定落实绿色信贷政策的相关措施。在实施绿色信贷的过程中，部分银行也取得了显著成效，具体以下以宁波建行为例。自2007年关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见下发以来，宁波工行

21、逐年加大可再生能源贷款和环境保护贷款的投放力度，2009年宁波工行推出了“民本通达一环保益民”综合服务方案，通过服务创新，致力于为环保客户提供覆盖面广、适用性强、核心价值高、切实可行的金融服务产品，从环境建设项目、污水处理、重点流域治理等方面入手，分别针对环境建设融资、环境市场管理、公益投入等服务需求，提供个性化金融方案。工行对环保不达标的企业实施禁贷，而对环保、节能减排的企业进行贷款倾斜，利用金融杠杆，支持环保事业，并与各级环保部门建立起环保信息日常沟通机制。加大对产业政策限制、淘汰行业存量贷款的退出力度，使全行1346亿元贷款余额中，环保合格企业占比达100。针对小企业融资难的问题，该行率

22、先推出小企业置换贷款、城乡小额保证保险贷款等特色产品，为提高小企业的贷款效率。此外，该行推出网贷通融资产品，2010年前11个月网贷通融资金额超过20亿元，受益企业超过350家。同时，该行还致力于小企业专营机构的建设，单设小企业金融业务部，优先安排小企业信贷规模。截至11月30日，该行小企业贷款余额为220亿元，比去年同期多增22亿元。在信贷支持力度方面，仅2009年，该行就累计发放贷款近千亿元，支持了宁波市轨道交通等30余个重点项目。统计显示，该行在全市重点项目的参与度超过40。2010年该行继续支持在建、续建以及已签约重大项目建设，对宁波市城中村改造、宁波市江北区湾头开发、“五路四桥”项目

23、、宁波港五期集装箱码头、机场快速干道、轨道交通、铁路南站改建项目等多个项目和客户提供优质金融服务，保证了信贷资金的及时到位。7截至今年11月末，工商银行宁波市分行存款规模达1120亿元，贷款规模达1346亿元，总资产规模超过1300亿元，服务着宁波市超过50的市民，连续蝉联“最具竞争力银行”和“市民最满意银行”的称号。宁波工行对钢铁、水泥、平板玻璃和煤化工等高耗能、高污染行业进一加强信贷调控力度，严格控制对新增产能项目的支持。对相关行业设定了行业贷款限额，并对钢铁、焦炭、水泥等11个行业实行客户名单制管理。对不符合绿色信贷要求的客户进行退出，制定针对平板玻璃、多晶硅、风电设备整机制造、金属船舶

24、制造等四个高耗能、产能过剩行业的准入退出标准以及准入客户名单，将列入国家淘汰落后产能的客户项目列入建行信贷退出名单，严控信贷投放。22绿色信贷产品创新及风险控制目前宁波商业银行对绿色信贷产品的不够丰富，系统性的开发金融方案还不够，应借鉴“环保益民”产品经验，多角度研发针对不同行业产品的基于绿色信贷的新产品，针对绿色信贷新市场和新特点，加强研究和分析，结合客户需求，创新产品，探索服务新模式，并及时总结经验，不断改进和完善金融服务，提升综合服务能力和市场竞争能力。在加强绿色信贷产品创新的同时，我们不应该忽视了所产生的各种风险并及时进行控制。在商业银行发展绿色信贷的同时，存在着各种风险问题，例如环境

25、风险、法律风险等等。环境风险是商业银行一直忽视的问题，然而这个问题在国际上早就已经引起了注意。KOPITSKY，J研究指出目前应对和化解金融风险已经成为宁波各级金融机构和研究机构关注的焦点，对于环境风险问题的研究则很难见到，而在金融机构内部基本没有就环境风险问题建立有效的防范机制或审核程序。仅仅依据由环保部门对企业或项目所做的环境影响评价，远远不能满足在信贷投资活动中防范和化解环境风险的现实的需要，金融部门很有必要对信贷投资活动中的环境风险问题进行系统的研究。一些银行业专家通过比较指出环境风险应作为一个重要的独立的经营风险来对待，环境风险将越来越成为信贷投资活动中最重要的风险之一，金融机构应尽

26、快适应形势的变化，自觉把“绿色信贷”、“赤道原则”作为指导信贷投资活动的行为原则。鉴于其他地区对于商业银行对于环境风险的重视，宁波也开始对于商业银行环境风险问题进行了研究。朱伟红通过对各个地区有关绿色信贷与环境风险的情况进行分析指出绿色信贷投资活动中常见的环境风险类型包括与法律法规的符合性风险、建设风险、项8目的技术风险、目的市场风险、环境成本风险，这些风险随着宁波在环保方面政策力度的日益加大而增大，因而金融机构应尽快掌握和利用先进的环境风险评估手段有效预防和降低绿色信贷过程中的环境风险。在应对商业银行环境风险的问题上，大多数银行业专家对绿色信贷的实施基础包括政策，技术等条件进行研究提出必须建

27、立银行业的环境风险管理体系，包括银行业内部环境风险管理业务的建立、区分项目类贷款与企业类贷款并建立不同的风险控制系统、分析宁波企业环保水平及特征，建立企业环境风险评级系统,以此来帮助宁波地区商业银行评判贷款企业环境风险。93宁波商业银行开展绿色信贷存在的问题31宁波商业银行社会责任与经济利益冲突问题首先，我国银行业缺乏对社会责任的重视程度。与世界环保事业发达的国家相比，我国商业银行的社会责任感较弱，企业积极承担社会责任的理念并未真正融入企业文化，未能作为商业银行经营管理的一部分予以贯彻实施，而仅仅是流于口头。例如，为数不多的银行每年按时发布企业社会责任报告。作为体现商业银行社会责任的一部分，绿

28、色信贷原则关乎环境、社会发展的大局，在建设资源、环境友好型社会的过程中具有十分重要的意义，但我国商业银行绿色信贷的实施成果和相关数据也只有少数银行进行了披露。其次，我国信贷市场的弱有效性导致社会责任和经济利益的不对称性。正如本文理论概述中所述，如果市场有效，绿色信贷可以显著提高商业银行的效益。但我国的信贷市场并不具备完全有效或者强有效性，具体表现在以下几方面第一，企业环保信息的不完全性。污染企业的环保违法记录不能完全反应在所有商业银行可得的信息数据库中，信息共享机制不健全，信息完整性不能得到保障，商业银行绿色信贷的核查频率过多，难度过大，导致核查成本过高。第二，污染企业惩罚的不彻底性。一些企业

29、的环保行为不能得到有效的惩治，商业银行的环境风险不能有效体现，因此商业银行为了获得更多的贷款收益，在信贷过程中就会存在侥幸心理，放松对污染企业的信贷审批。因此，在一个弱有效性的市场中，开展绿色信贷业务的银行并不能获得预期的收益，相反增加了审批成本；而不遵循绿色信贷理念的商业银行则有可能获得更多的客户源，即环境风险较大的企业，利用市场惩罚机制的漏洞而获取超额收益。32绿色信贷业务产品创新不足问题首先，绿色信贷产品品种单一，绿色信贷产品研发不足。对于宁波商业银行来说，绿色信贷业务的开展通常仅仅局限于环境违法企业的信贷制约。事实上，绿色信贷的形式多样，内容丰富。绿色信贷业务不仅包括对污染型企业的制约

30、性措施，还包括众多环保型企业和个人客户的优惠性措施。例如前文提到的，从国际经验来看，绿色信贷产品通常包括七类项目融资、绿色信用卡、10运输贷款、汽车贷款、商业建筑贷款、屋净值贷款、住房抵押贷款。而对于宁波商业银行来说，绿色信贷产品的研发几乎处于空白状态。其次，绿色信贷创新人才缺乏。环境保护部门缺乏金融人才，而金融部门则缺乏环境专家，金融与环保专业复合型人才少之又少。许多商业银行的绿色信贷业务人员通常只经历短期培训就上岗；或者甚至由其他岗位的职员兼任，对于环境保护方面的专业知识和相关法律法规掌握不够牢固，因此在信贷执行过程中缺乏创新的知识要求。33地方行政部门的压力问题首先，地方政府与污染企业的

31、关系。环境指标和经济指标之间往往存在矛盾，一些污染企业通常也是纳税大户，是地方财政资金的重要来源，也是地方GDP的增长主体。因此，在经济指标是政绩考核的主要因素，而环境责任又不能有效明确的情况下，片面追求政绩的地方政府就有了纵容企业环境污染的冲动。此外，地方政府官员与污染企业私下勾结，贪污受贿，谋取私利，这种“寻租”行为的发生也是地方环境污染愈发猖獗的原因之一。因此，地方政府对污染企业短期利益的一致性导致了政府对污染企业的包庇和纵容。其次，地方政府与商业银行的关系。目前，我国的商业银行很难保持其在地方政府下的独立性。商业银行为了实现其在地方政府管辖区域的正常发展，不得不考虑地方政府可能存在的种

32、种施压行为。加之污染企业不能得到有效的惩罚，商业银行的绿色信贷业务开展既无条件，也无动力。因此，地方政府、污染企业和商业银行三者之间形成了利益相互矛盾、相互制约的关系。如果没有地方政府和商业银行的统一合力，绿色信贷的开展就难上加难，无从下手。34环保信息不充分问题目前，我国的环保信息系统建设不够充分，环保信息的不可得会导致银行核查成本的提高，阻碍绿色信贷的发展。首先，非银行部门提供的环保信息。这主要是指由我国环境保护部、中国人民银行、中国银监会三个部门提供的环保信息。环保部门将企业的环保信息传达至人民银行，人民银行将其纳入企业征信系统，再由银监会将环境违法企业的信息传达给商业银行。多部门、多步

33、骤的信息传达必然会存在一定程度的遗漏和滞后；或许一个企业的环境违法信息传达到商业银行时，该企业已经通11过整改达到了环境保护的要求；又或许一个新的企业已经存在环境违法行为，但其违法信息并未及时传递给商业银行相关的绿色信贷审批部门。其次，商业银行的环保信息。这主要是指商业银行内部的企业环保评价记录。第一，不同银行的评价标准不同，得出的结论也会有差异。第二，各商业银行之间不能达到信息共享。因此，很可能会出现以下情况有的企业在绿色信贷标准较严格的银行审批中未能通过，却在另一些环境保准宽松的银行中通过审批，获得项目贷款；或者一个企业在不同的两家银行申请贷款，需要进行两次环境风险评估，耗时耗力。再次，绿

34、色信贷缺乏具体的实施规则。绿色信贷的提出源于环境保护部、人民银行和银监会共同发布的意见，但意见中并未规定绿色信贷的评估细则，使绿色信贷业务的可操作性大大降低。例如中国工商银行将环境风险划分为4类9项，分类依据是环保部门提供的企业环境违法信息，而非能源消耗、生产工艺和循环利用能力方面的信息。因此，这种意义上的绿色信贷实际上不是事前防范而是事后惩罚，其有效性值得商榷。而涉及事前防范的种种指标，如节能技术、排污技术、能耗水平等指标，相关部门并没有详细规范的规定。因此，非银行和银行部门环保信息的偏差，都会导致绿色信贷业务的开展受到一定程度的制约。如何建立一个快速、准确、完整的环保信息系统成为推进绿色信

35、贷业务的重要问题之一。124宁波商业银行绿色信贷业务发展的对策与建议41提高绿色信贷的公众认知度首先，政府方面。第一，将地区环境指标作为地方政府绩效考核指标的一个重要方面。综合考虑经济指标和环境指标的协调发展，避免出现以环境为代价发展经济的短期盲目行为，对于环境指标不达标的地区，不论经济指标是否达标，都要给予批评和惩罚。同时，加大党风廉政建设，严肃处理贪污腐败、包庇环境违法企业的行为，给环保企业创造一个公平的竞争平台。第二，对于目前绿色信贷理念尚未得到广大企业和公众普遍认知的情况下，政府应加大环境保护和绿色信贷的宣传力度。通过广告、报纸、宣传栏等公共媒介向公众及相关企业宣传绿色信贷的重要性，以

36、及该业务的理念、流程、标准、规定等相关知识，使绿色信贷理念能够深入人心。其次，企业方面。一些企业由于环境保护意识淡薄、治污成本较高等方面的原因，污染治理设施时停时开，私自进行超标非法排污，这一问题在排污企业中带有一定的普遍性。企业的这种违法行为不仅面临政府的处罚风险，可能给企业生成经营、社会声誉等造成负面影响，也给银行融资带来很大风险隐患。因此，企业应从长远利益出发，切实认识到节能环保是企业长期稳定发展、保持核心竞争力的前提。积极响应政府和银行关于绿色信贷的相关规定，将环境保护作为履行企业社会责任的重要途径之一，从企业自身条件出发，购买或研发相应的减排设施和节能设施，对于违反国家环保法律法规的

37、行为，应立即予以改正，探索企业的可持续经营发展之路。1342积极开发绿色信贷产品宁波商业银行绿色经济刚刚起步，有其发展的局限性，主要是投资期较长，短期利益和局部利益不明显，企业环保约束力和主动性不强等，都增加了信贷风险的不确定因素，但未来发展潜力可观。宁波商业银行应当积极地通过产品创新来争取未来发展制高点，并通过产品创新缓释风险。如与保险公司合作推出“环境责任保险信贷”业务，与政府部门合作，对国家提供重点支持的公司或项目，建立政府、企业和银行合作意见，实行“节能环保优惠利率”政策，争取人行和银监委政策支持，对银行支持循环经济的贷款实行差别化央行再贷款利率、存款准备金率等试点开展对宁波重大环境治

38、理先进技术开办“专利抵押贷款”或“转让收费质押贷款”，重大项目“建设债券搭桥贷款”出于争抢低碳经济区域发展制高点的考虑，宁波政府对一些项目给予充分支持。对于有宁波政府提供全额或高额担保的项目，银行可以考虑发放项目担保贷款等等。通过金融产品创新，对使用绿色金融产品的客户给予经济的补偿和激励，更好地发挥金融服务产品和功能，引导信贷资源的优化配置，促进资源节约、环境保护工作局面尽快打开，拓宽业务发展领域。43完善绿色信贷的立法和政策支持完善环境保护立法和政策的顺利实施，实现环境保护有法可依，有法必依。绿色信贷的立法和政策支持主要表现在以下两个方面首先，对污染企业从严处罚和治理。相关立法部门应明确规定

39、各项环境污染行为及相应的处罚形式，避免污染企业利用法律的漏洞从事破坏环境的行为。加大环保执法力度，使环境违法行为都能得到应有的处罚，避免漏网之鱼。其次，对于节能环保型企业，政府应提供相应的激励措施，例如给予一定的财政补贴或者银行贴息等，提高企业的节能环保积极性。笔者建议由政府主导，在环境保护基金会或其他相关组织下，设立环保风险基金，保障环保产业发展。激励企业特别是中小民营企业积极进行环保治理改造，开展装备技术开发以及无污染技术项目的投资，鼓励相关企业介入污染源的治理项目，充分调动社会和企业的积极性，汇集资金投入到环保开发建设中，增强企业特别是中小企业环保治理的能力。44建立完善环保信息共享机制

40、14环保部门和金融部门通畅的信息共享机制的建立和完善，是绿色信贷政策顺利实施的重要保障。通过绿色信贷信息交流和沟通机制的建立，可以有效促进环境管理水平的提高，防范信贷风险，改变企业“环境守法成本高、违法成本低”的现状。首先，完善信息沟通机制。各级环保部门应收集企业环境违法、建设项目环评、建设项目环境保护设施竣工验收、强制性清洁生产审核等环境信息，并将其提供给中国人民银行各级分支行，经审查通过后定期活不定期上报人民银行征信中心。宁波各级金融机构在审查企业流动资金贷款申请时，则根据环保部门提供的相关信息，加强授信管理，通过严格信贷管理支持环境保护，促进污染减排。在信息的横向沟通方面，要进一步促进环

41、保部门和商业银行的信息传递，各方要确保信息传递准确、快递；在信息的纵向沟通方面，各机构应加强内部不同级别本门的信息收集和报送工作，扩大征信系统的企业环保信息覆盖面，尽可能实现数据的完整性。其次，建立信息更新和异议处理机制。第一，要确保信息的时效性。各级环保部门要及时更新环境违法企业的整改信息以及实施强制性清洁生产审核的企业信息，应在信息变化后尽快进行核实，并报送更改信息。第二，要完善信息的异议处理机制。对于企业征信系统中的有关信息，如果相关企业提出异议，环保部门应当按照相关程序对企业提出异议的部门予以评估和审查，对于确实有误的信息，要及时更改，确保信息能准确无误。人民银行、银监会和各商业银行应

42、对环保部门的行动给予充分的支持和配合。15结论目前，环境保护问题已成为影响我国经济可持续发展的重要因素。因此高度重视环保问题，特别是系统性环保风险问题就显得尤为必要。“绿色信贷”业务的开展，将环境保护与金融信贷有效结合在一起，实现了银行对环境保护的金融支持，具有十分重要的现实意义和战略意义。本文通过研究，认识宁波商业银行信贷占比方向绿色信贷业务开展较好。但是，存在诸如产品创新不足，社会责任与经济利益冲突，环保信息不充分的问题，针对这些问题，从积极开发绿色信贷产品，提高信贷的公众认知度，建立完善环保信息共享机制等方面解决，促进宁波商业银行绿色信贷业务的更好发展。16参考文献1李路阳IFC支持银行

43、实施绿色信贷J国际融资，2010（1）2石洋现实与未来绿色信贷在中国J国际融资，2011（1）3李新，程会强博弈模型在绿色信贷中的应用研究J经济研究导刊，2010（19）4肖坚，李岑强化运用金融对策促进节能减排的实现J贵州商业高等专科学校学报，2008（12）5高旸对发展我国绿色信贷的思考J辽东学院学报（社会科学版），2011（10）6常杪，王世汶，李冬微绿色信贷的实施基础银行业环境风险管理体系J环境经济，2008（7）7叶勇飞“绿色信贷”的“赤道”之旅J环境保护，2010（7）8杨奕萍绿色信贷的困惑与思考J环境经济，2010（7）9王阿芳支持绿色经济，发展绿色信贷J大庆社会科学，2010（5

44、）10朱红伟“绿色信贷”与信贷投资中的环境风险J华北金融，2010（5）11龚新中国工商银行全面推进绿色信贷建设J财经界，2010（4）12周一虹，陈文文企业环境信息披露与绿色信贷J群言堂，2007（9）13何德旭，张雪兰对我国商业银行推行绿色信贷若干问题的思考J上海金融，2011（12）14罗赞“绿色信贷”大有文章可做J银行家，2010（9）15钟津嘉“绿色信贷”未来金融业发展模式中国工商银行董事长姜建清一席谈J中国金融家，2010（8）16李仁杰“绿色信贷”焕发商业银行新生机J中国金融家，2011（8）17田晨花旗集团绿色信贷的先行者J世界环境，2010（4）18JAMES，TRIESCH

45、MANN，ROBERTEHOYT，AVIDWSOMMERRISKMANAGEMENTANDINSURANCEM201119MARYEBARTHESTIMATIONANDMARKETVALUEOFENVIRONMENTALLIABILITIESRELATINGTOSUPERFUNDSITESJJOURNALOFACCOUNTINGRESEARCH，2010（32）20ALTMAN，SAUNDERSACREDITRISKMANAGEMENTDEVELOPMENTOVERTHELASTTWENTYYEARSJJOURNALOFBANKINGANDFINANCE，2010（6）21SEANMONAGH

46、ANABORROWERSGUIDETOLOWERINGCORPORATEENVIRONMENTALLIABILITYJJOURNALOFCORPORATEACCOUNTINGANDFINANCE，2011（4）22FAMEEFFICIENTMARKETSIIJJOURNALOFFINANC，2010（46）17致谢经过不懈的努力，我的毕业论文终于完成了，从选题、搜集资料到论文初稿，再到反复修改后的终稿，一共历时半年多的时间。这半年多来，论文的创作得到了身边许多人的帮助，没有他们的支持，我的论文不可能有今天的成果。首先，我要感谢我的指导老师吴老师，在我的论文写作过程中，她提出了许多宝贵的意见，使

47、我的文章更加完善。同时，我还要感谢吴老师在大学期间对我的教导，她渊博的学识，勤奋、严谨的治学态度都是我一生学习的榜样。然后，我还要感谢商学院的全体老师们，是你们的教育和栽培，使我成为一个合格的金融学本科生，今日我以母校为荣，在今后的工作岗位上我也会力争优秀，为母校争光。最后，我要感谢我的家人和同学，他们一如既往地支持我、鼓励我，给了我许多学习和生活上的关怀，我的论文也有他们的一份功劳。由于本人能力有限，文章尚有不足之处，恳请广大读者提出宝贵意见，谢谢。18毕业论文任务书金融学宁波市商业银行绿色信贷业务的问题及对策研究一、研究目的和意义当前宁波商业银行缺乏具体可行的绿色信贷指导目录和环境风险评级

48、标准。已出台的绿色信贷标准多为综合性、原则性的，再加上环保、健康、安全等绩效评价指南等不完善，银行难以制定相关措施及实施细则，从而降低了绿色信贷的可操作性，导致金融机构介入的制度不足。本文目的是为了让宁波商业银行的绿色信贷业务发展的更好，并为制定相关的措施提供依据。通过对本课题的研究，研究宁波市商业银行绿色信贷中存在的一些问题及解决对策。有助于提高宁波商业银行实行“绿色信贷”的认识水平，契合国家整体产业政策，结合自身经营要求，构建适合自身发展的绿色信贷体系，为自身转型和未来长远发展，一集实现经济社会可持续发展的目标打下坚实的基础，从而促进环境保护与经济的协调、持续、稳定发展。二、主要研究内容建

49、议重点从以下几个方面进行研究1商业银行绿色信贷理论概述2宁波商业银行绿色信贷业务的现状3宁波商业银行开展绿色信贷存在的问题4宁波商业银行绿色信贷业务发展的对策与建议三、实施方案（调研、实习方案，进度安排等）本论文是研究宁波商业银行实行绿色信贷业务存在的问题及对策，主要通过统计年鉴、图书馆期刊论文等相关网站查阅绿色信贷业务等相关理论知识和数据，结合相关的分析方法，在此基础上展开写作。进度计划第6学期第19周至第7学期第2周完成毕业论文选题。第7学期第45周完成外文翻译、文献综述和开题；完成详细提纲。第7学期第811周写作毕业论文，完成初稿。第7学期第1216周修改、完善毕业论文。第7学期第1617周进一步修改毕业论文。毕业论文完成定稿、上交。第8学期第89周毕业论文答辩。19四、推荐阅读文献1张璐阳我国商业银行绿色信贷的创新与突破J，金融环境，201052阳露昭，姜渊论我国绿色信贷法律制度的构建J，浙江金融，200943方耀民优化我国上市公司资本结构的若干思考J现代商业，2007274周频我国上市公司资本结构的合理性分析J中国集体经济，2007105徐晟论我国上市公司资本结构优化J北方经贸，2007106闫庆悦,李娜我国上市公司资本结构影响因素实证研究J