福建省中小企业融资难问题的成因分析.docx

1、福建省中小企业融资难问题的成因分析 摘要：受企业自身实力不强、政府管理体制以及商业银行经营理念保守等各种因素的影响，资金短缺一直是众多中小企业发展过程中急需解决的问题。针对存在的问题，中小企业自身、政府管理部门、商业化银行以及社会各界，应群策群力，因地制宜，提出应对措施。 总结大全 关键词：中小企业；融资渠道；管理体制 中小企业对福建经济的发展作出了重要贡献。但由于福建省中小企业普遍缺少信用机制和自身治理结构存在缺陷等原因，融资难问题一直是困扰福建中小企业进一步发展。其主要成因： 一、中小企业自身因素 （一）、企业实力不强 福建省中小企业中有相当一部分最初是在短缺经济的条件下快速发展起来的，生

2、产规模普遍较小，主要依靠外延扩大再生产，多数属于劳动密集型企业，固定资产投资净值较低，自身实力不强。据福建省统计局企调队的调查资料显示，福建中小企业的人均拥有固定资产净值普遍较低，一般仅相当于大型企业的 50左右。中小企业技术装备比较落后，产品主要以资源加工为主，科技含量较低，档次不高。而且中小企业在对产业的选择上，缺乏科学、合理的可行性研究和预测，往往一哄而上，造成重复建设，产品结构不合理，市场竞争力不高。福建省中小企业的经济实力相对较弱，从而造成在资金融通方面较难进入商业银行的 “ 法眼 ” 。同时，由于资本市场对企业的经营年限、资本规模、融资规模、融资成本、投资回报率的要求较高，大多数中

3、小企业难以企及，通过资本市场进行直接融资的通道也几乎被 “ 堵死 ” 。 （二）、经营管理不规范 福建省不少 中小企业，特别是中小民营企业，大多是以业主个人产权为基础发展起来的，管理者未能树立现代企业管理理念，经营管理不少还停留在 “ 家族式 ” 、 “ 经验型 ” 的层次上。而且，由于福建省的城市规模普遍较小，不少中小企业又都地处县区，交通不便，信息相对闭塞，无法引进高素质的管理人才。加上中小企业又都缺乏完善的监督机制，在管理上以 “ 人治 ” 为主，无法建立健全的内部管理制度及科学的公司治理结构。尤其是财务制度不健全，帐务处理比较混乱，做假帐、假报表的现象比较严重。中小企业经营管理不规范，

4、致使商业银行难以掌握其真实的生产经营和资金运用 状况，更无法放心给于其融资支持。 （三）、信用观念淡薄 福建省中小企业在创业和发展过程中，重生产、轻积累的现象比较明显，企业的资产负债率较高，信用等级较低。根据福建中诚信信用评级咨询有限公司的调查显示， 2009 年福建三明市中小企业 AA 级以上信用等级的仅占9.2， A 级信用等级的占 10.4。福建省中小企业中大多数企业的银行信用评定等级在 3B或 3B以下，贷款的风险较大。而且，中小企业的企业信誉较差，一些企业一旦经营出现问题，资不抵债，往往一走了之，逃废银行债务的情况屡有发生。有的中小企业业主及 经营管理人员的信用观念、法制观念比较淡薄

5、，预谋骗取银行贷款的现象也时有发生。银行信贷资产面临着巨大风险，加重了银行的惜贷心理。 （四）、缺乏可供抵押资产或信用担保人 通过正常途径向商业贷款贷款时，一般必须提供抵押担保。但是由于福建省中小企业的规模普遍较小，大多数企业仅拥有租赁的房产和为数不多的机器设备，缺乏可用于向贷款银行抵押的资产，如包括土地使用权和房产等，很难通过抵押方式取得融资。同时，如果通过信用担保取得银行贷款，则必须要有符合条件的企业提供担保。但在实际操作过程中，往往又存在符 合条件的企业不愿意为中小企业提供担保，愿意提供担保的企业，又由于担保能力弱而不被商业银行所接受的现象。中小企业的贷款抵押担保难以落实，故较难获得商业

6、银行的贷款支持。 二、政府管理部门方面 （一）、管理体制不规范 福建省中小企业的经济成分比较复杂，如国有企业、外资企业、中外合资企业、乡镇集体企业、个体私营企业等多种企业类型，政府工商管理部门、外经贸部门、乡镇企业部门、劳动部门等行政管理部门，均可行使对中小企业的管理职能，管理体制不规范。在管理中，扯皮的现象时有发生。导致对中小企业的管理不顺 、力量分散，无谓地消耗了中小企业管理层的精力和企业本已有限的资源，影响了中小企业的进一步发展和壮大，从而加大了中小企业取得资金融通的难度。 （二）、服务和支持力度不够 由于福建省中小企业自身实力普遍相对薄弱，在激烈的市场竞争中往往处于不利地位，需要政府部

7、门的大力支持的全方位的服务。但目前福建省内能面向中小企业的服务机构不多，工作指导不力，服务体系不健全，致使中小企业在融资、技术、信息等方面的弱势得不到有效弥补。同时，不少地方政府对各类企业一视同仁的发展方针贯彻不到位，对扶持大企业集团有 较多的优惠政策，而对支持中小企业的发展重视不够，相当部分中小企业的税费负担过重，进一步加剧了中小企业资金短缺的不利局面。 三、商业银行方面 （一）、商业银行贷款 “ 垒大户 ” 的观念一时难以转变 中小企业规模较小、产品技术含量较低，贷款风险相对较大。而且，对于同等金额的贷款，商业银行对中小企业的贷款比大企业的贷款管理成本和交易成本高出许多。受利润驱动的影响，

8、商业银行贷款资源向大型和特大型国有企业过度集中的 “ 垒大户 ” 现象屡禁不止。特别是 2009 年以来，在较为宽松的货币政策环境下，银行体系流动性充 沛，商业银行贷款 “ 垒大户 ” 倾向再度抬头。商业银行相对资源过于集中于某一个行业、地区、客户的 “ 垒大户 ” 现象，不仅容易引发银行的系统性风险，而且也进一步压缩了商业银行对中小企业的融资空间。 作文 （二）、相关管理制度不健全 由于经营管理本身的局限性，中小企业往往无法提供银行所需的各种报表材料。但不少商业银行在制定贷款管理制度时，缺乏灵活性。譬如在分析评价中小企业信用风险时，没有专门的、先进的风险评估体系，没有考虑中小企业实际特点，特

9、别是在信用评级指标计算上，不论企业规模大小，标准一致，手段过 于单一，这就使评分结果难免脱离中小企业实际。而在客户准入门槛上，不少商业银行对新客户信用等级要求较高，能达到标准的中小企业客户寥寥无几，致使大量急需银行信贷资金支持的中小企业被“ 拒之门外 ” 。另外，虽然目前各家商业银行普遍建立了贷款风险约束机 制，但与风险责任约束机制相匹配的绩效考核机制大多不够健全，信贷人员往往抱有过度强烈的 “ 自我保护 ” 意识，而中小企业贷款的高风险又加大了 “ 惧贷 ” 心理，在责、权、利不匹配的情况下，商业银行向中小企业提供贷款或其它相关金融服务的积极性因此而 “ 大打折扣 ” 。 四、其他社会因素

10、（一）、中小企业信用担保体系不健全 信用担保是一种信誉证明和资产责任保证结合在一起的中介服务活动。但是，目前福建省中小企业信用担保机构在机构数量、担保实力及运作方式等方面仍存在诸多不足，无法真正满足众多中小企业的融资需求。据福建省经贸委提供的数据，截至 2007 年底，全省列入备案登记的中小企业担保机构共 142家，注册资金 80.8亿元。即便全部按 1： 5的比例扩大最多也只能提供 400多亿元的担保，远远不能满足数千亿的市场融资担保需求。另外，由于不少担保机构具有政府背景，市场化程度 较低，受政府行政干预影响较大，中小企业要得到信用担保更多的是依靠关系而不是凭借企业效益。商业银行对于担保机

11、构的信誉和资金实力因此而心存疑虑，中小企业信用担保机构运营和发展受到一定限制。 （二）、资本市场不完善 尽管深圳证券交易所在主板市场内设立的中小企业板已于 2004年 5月正式推出，但其准入标准仍然比较苛刻， “ 游戏规则 ” 也大多按照大中型企业 “ 量身定做 ” 的，中小企业几乎无缘参与其中。中小企业融资渠道比较单一，除了通过向商业银行、典当行或民间借贷外，一般无法通过发行债券和股票、发展创业投资和风 险投资基金等资本市场解决资金短缺问题。 总结大全 五、解决福建省中小企业融资难问题的对策 对于中小企业发展过程中存在的种种问题，中央及各级地方政府一直十分重视，并陆续出台了相关扶持政策。福建省地方政府对中小企业的发展也十分重视，不仅及时出台了福建省人民政府关于进一步推进中小企业发展的指导意见，还在税收减免、财政扶持、金融信贷、规范经营等方面，给中小企业开出了很多优惠和扶持政策。但中小企业的发展和壮大不可能一蹴而就，解决中小企业融资难的问题，需要政府部门、金融机构、中小企业等各方面的共 同努力。 参考文献： 2007 年 8 月闽商刊登的中小企业融资瓶颈原因与对策（王晓蓉著） . 2003 年 4 月 15 日福建日报刊发的发展壮大县域经济（陈岳等编写） . 2009 年 6 月 11 日 “ 福建调查总队 ” 公布的福建中小企业信用担保业发展现状和思考 . 开题报告