1、“ 互联网 +” 下电子票据应用问题分析及对策研究 摘要：互联网 +票据业务的普及为众多企业和金融机构带来发展机遇和业务便利的同时，也存在许多的问题，给票据支付领域带来了极大的考验。本文将在介绍互联网 +电子票据这一新形式下浅析其中存在的问题，提供些许参考意见。 下载 关键词：互联网电子商务；电子票据；法律制度 一、互联网 +电子票据概述 互联网金融自 2013年兴起以来给票据金融领域注入了新活力，极大促进了互联网 +电子票据这一模式的发展。李克强总理 2015 年提出了 “ 互联网 +”这一概念，明确指示要顺应当今世界互联网发展势头，推动各个领域的发展。 电子票据主要是指通过互联网以及移动通
2、信技术为各经济主体提供商业汇票服务。起源与成长于传统票据服务，既具有票据本身固有的汇兑、流通、融资、信用和支付的职能和无因性、要式性和文义性的特点，又具有传统票据业务所不具备的新特性，如流通电子化、票根无形性、原件不存性等。 电子票据的发展对 票据业务和经济发展积极意义极其显著：其一，有效缓解了小微企业融资难的问题，降低了票据贴现成本，加快了资金流通速度，丰富了实体经济融资渠道。其二，互联网为个体投资者提供了一个票据交易平台，为他们和市场上的闲散资金提供了新的投资渠道和方向，极大体现了互联网的普惠性。其三，电子票据可凭借自身优势规避民间票据中介的不良影响，促进票据市场的良性发展。其四，互联网信
3、息的公开竞争性和对称性可直观反映市场供需的价格偏好，均衡票据市场利率，维护票据市场稳定发展。 互联网 +时代的电子票据业务的主要形式体现在 “ 互联网票 据理财 ” 及商业银行票据电子化两方面。 2013 年以来，各家互联网公司相继推出互联网理财产品，如 “ 票据宝 ” 、 “ 票据贷 ” 等等。商业银行则积极寻求开展互联网电子票据业务，积极介入电子票据浪潮，如招商银行推出的 “ 小企业 e家投资 ” 业务。从当前市场反馈来看，更多中小股份制银行的加入会推进未来电子票据市场有更多的银行参与。 二、互联网 +背景下电子票据发展面临的问题 互联网电子票据在发展的同时，所带来的金融风险也不可小觑。互
4、联网电子票据有其特殊风险。 （一）缺乏风险掌控能力 信用信息共 享机制、银行风险控制机制、票据清收机制等的缺乏容易引发各类风险。同时相关配套法律法规的缺乏，容易诱发骗贷风险。 （二）网络安全风险 互联网票据的高虚拟性以及客户信息的敏感性，极其容易引发网络信息不安全，导致客户敏感信息泄露，危及资金安全。 （三）系统风险 电子票据行业的客户主要是小微企业和普通民众，涉及范围广，客户基数大，一旦发生风险，极易引发影响巨大的社会问题。 （四）兑换风险 主要体现在假票和信用两方面。若在银行审验过程中发现造假票据，会直接引 发小微企业的资金回笼问题，影响其资金周转，威胁企业生存与发展。小额票据理财产品中的
5、真实性和合法性也存在较大的隐患，作为载体的小型金融机构的风险信用等级也相对较低，这也加深了电子票据到期兑换的风险。 三、互联网 +时代发展电子票据的举措 互联网 +潮流为电子票据业务的发展提供了一个最好的时代和技术背景，互联网应用到各传统行业，对于各产业升级以及电子票据的应用有重要的意义。新时期下要顺应发展潮流，推进电子票据的互联网化，提高电子票据的安全性和普及性，我们可以从以下几方面来展开。 （一） 构建完善的电子票据法规体系 建立电子票据法律体系，规范相关法规是保障电子票据业务法律权益，扫清发展障碍的关键。已颁布的有中华人民共和国电子签名法（ 2005）、电子商业汇票业务管理办法（ 200
6、9），虽明确规定了电子支付中的电子签名、支付认证、商业汇票法律监督等，但并没有明确法律责任分担，也没有详细规定违法后的法律制裁办法。要发展电子票据业务，必须弥补现存法律不足，完善相关条款，满足现实性需要与行业发展需求，形成完备的电子票据法律法规体系。 （二）筹建电子票据交易中心 随着 公众对电子票据应用价值和发展前景的认可，电子票据急需一套独立而又完整的交易系统来优化电子票的签发、贴现、退回的等等操作流程，同时将这些交易记录保存在交易中心，更好地实现电子票据的电子化处理。 （三）完善电子票据利率定价机制 分析数据发现票据市场结构性矛盾突出，网络报价不同于实际交易价，过度依赖银行信用也不利于发挥
7、价格在资源配置中的导向作用。由此可见建立利率定价机制，满足市场需要是提高业务主体积极性的不可或缺的手段。 （四）加强电子票据市场监管 票据市场监管部门职权不清 ，责任不明所导致的办事效率低下，电子票据市场的发展急需有关主管部门，即人民银行协调组织银监会、纪检委、审计部门等共同参与到监管机制的建立中来，加强票据承兑业务的审核，把握好市场准入标准，整合各方优势资源，提供更多的便利，建立多角度、全方位、作用强的同意的电子票据市场监管体制。 四、结束语 网络社会的发展，电子商务的盛行催生了传统票据行业中的变革，电子票据这一新形式应运而生。更好地利用电子票据互联网相结合已经成为业内正在思考和改进的问题所在。 参考文献： 周荣芳，闫晓梅 ，颜永嘉 .互联网金融背景下规范与发展票据市场的思考 J.上海金融， 2015， 01： 99-102. 邓伟伟 .互联网金融理念下基于供应链的电子票据发展模式探讨 J.金融会计， 2015， 03： 42-47. 汪办兴 .银行借鉴互联网票据模式加快电子票据业务发展的思考 J.上海金融学院学报， 2015， 03： 54-64. 中国工商银行票据营业部课题组，汪办兴 .商业银行创新 “ 互联网 +票据 ”业务模式的思考 J.上海金融学院学报， 2015， 06： 45-54. （作者单位：黑龙江盛 安民用爆破器材有限责任公司）
