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会计内部控制制度XX股份公司二五年一月目 录1、货币资产(2)2、存货(16)3、对外投资(43)4、固定资产(66)5、工程项目(81)6、筹资(94)7、销售(110)8、销售退货(123)9、成本费用(128)10、坏账损失审批(140)11、担保(147) 内部会计控制制度货币资金1、总则11控制目标(1)保护货币资金的安全;(2)提高货币资金的使用效率;(3)规范收付款业务程序;12适用范围本制度适用于公司及控股子公司的

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