2017年宽甸财政决算报告.DOC

1、12017 年宽甸县财政决算报告2017 年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，面对错综复杂的财政形势，我县财政认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神和县委、县政府的重大决策部署，充分发挥财政职能作用，统筹做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等各项工作，全年财政运行和预算执行总体平稳、风险可控。第一部分 主要财政指标完成情况一、财政收入（一）地方财政总收入全口径财政收入完成 84746 万元,同比增加 7340 万元，增长 9.5%。其中：一般公共预算收入完成 54723 万元，同比增加 5535 万元，增长 11.3%；上划中央收入完成 25816 万元，同比

2、增加 2472 万元，增长 10.6%；政府性基金预算收入完成 4207 万元，同比减少 667 万元，下降 13.7%。 （二）地方一般公共预算收入一般公共预算收入完成 54723 万元，同比增加 5535 万元，增长 11.3%。其中：从征收部门看 国税部门完成一般公共预算收入 20825万元，同比增加 6063 万元，增长 41.1%；地税部门完成一般公共预算收入 19158 万元，同比减少 5486 万元，下降22.3%；财 政部门完成一般公共预算收入 14740 万元，同比增加 4958 万元，增长 50.7%。从收入种类看 税收收入完成 38895 万元，同比增加486 万元，增长

3、 1.3%，占一般公共预算收入的比重为 71.1%；非税收入完成 15828 万元，同比增收 5049 万元，增长46.8%，占一般公共预算收入的比重为 28.9%。二、财政支出（一）地方财政总支出全口径财政支出完成 274267 万元,同比增加 4734 万元，增长 1.8%。其中，一般公共预算支出完成 258943 万元，同比增加 6255 万元，增长 2.5%；政府性基金预算支出完成 15324万元，同比减少 1521 万元，下降 9.0%。（二）地方一般公共预算支出一般公共预算支出完成 258943 万元，同比增加 6255 万2元，增长 2.5 %。其中：从支出科目看 一般公共服务支

4、出完成 14254 万元，同比减少 1169 万元，下降 7.6%；国防支出完成 281 万元，同比增加 7 万元，增长 2.6%；公共安全支出完成 13125 万元，同比减少 949 万元，下降 6.7%；教育支出完成 49416 万元，同比减少 4512 万元，下降 8.4%；科学技术支出完成 457万元，同比增加 28 万元，增长 6.5%；文化体育与传媒支出完成 2125 万元，同比减少 86 万元，下降 3.9%；社会保障支出完成 50829 万元，同比增加 4124 万元，增长 8.8%；医疗卫生支出完成 27643 万元，同比增加 2782 万元，增长 11.2%；环境保护支出完

5、成 2432 万元，同比减少 1182 万元，下降32.7%；城 乡社区支出完成 8573 万元，同比减少 4785 万元，下降 35.8%；农林水事务支出完成 69382 万元，同比增加7302 万元，增长 11.8%；交通运输支出完成 13067 万元，同比增加 6676 万元，增长 104.5%；资源勘探电力支出完成1448 万元，同比减少 84 万元，下降 5.5%；商业服务支出完成 322 万元，同比减少 127 万元，下降 28.3%；国土资源气象支出完成 936 万元，同比减少 27 万元，下降 2.8%；住房保障支出完成 1818 万元，同比减少 644 万元，下降 26.2%

6、；粮油物资储备支出完成 319 万元，同比减少 480 万元，下降60.1%；其他支出完成 2516 万元，同比减少 619 万元，下降19.7%。三、全县财力和财政经常性收入（一）全县财力情况全县财力 258943 万元。其中：一般预算收入 54723 万元，返还性收入 8238 万元，一般性转移支付收入 129544 万元，专项转移支付收入 75486 万元，债务转贷收入 1000 万元，上年结余 2023 万元，调入预算稳定调节基金 3380 万元，调入资金 2444 万元，上解上级支出 12797 万元（减项），债务还本支出支出 1000 万元（减项），安排预算稳定调节基金 655 万

7、元（减项），滚存结余 3443 万元（减项）。（二）财政经常性收入情况2017 年，我县经常性收入为 72366 万元，同比增加 498万元，增长 0.7%。四、2017 年财政运行的主要特点2017 年，全县财政收支矛盾异常严峻，国库资金调度愈3发艰难。面对这种困状，在县委、县政府的坚强领导下，我县财政综合运用各项财税政策措施，充分发挥财政职能作用，实现了全年一般公共预算收入稳定增长的目标，基本保证了全县“三保” 支出的需求，有序推 进 了各项财税体制改革，切实防范地方财政风险，全县经济保持平稳发展。1明确责任强化措施，全力以赴增收节支。一是牢固树立依法依规征收的理念，坚持实事求是组织财政收

8、入的原则，在强化财政部门与各税费征管部门沟通和协作的基础上，进一步健全税费征管体系和陈欠清缴机制，确保各项财政收入应收尽收。同时，在年度预算执行过程中，紧扣重要时点、均衡进度和收入质量三项要求，逐月跟踪分析全县财政收入完成情况，科学预判财政收入形势，采取合理有效的措施，解决收入征收过程中的问题，确保全县一般公共预算收入实现稳定增长的目标。2017 年，全县一般公共预算收入完成 54723 万元，同比增加 5535 万元，增长 11.3%，增速高于去年同期 7.2 个百分点，全县一般公共预算收入保持了稳定增长。二是积极向上级财政部门争取各项转移支付收入，切实增加地方财政收入总量，进一步促进县域社

9、会、经济、文化等事业更好、更快发展。2017 年，我县共收到上级补助收入 213268 万元，同比增加 18161 万元，增长 9.3%。三是坚决贯彻落实中央“八项规定” 和“六项禁令”要求，牢固树立过紧日子的思想，建设高效节约型政府。在 2017 年预算编制时，严控全县“三公” 经费、会议费 和培训费等一般性支出；在 2017 年预算执行中，严格按照宽甸满族自治县县本级财政预算追加审批暂行管理办法的规定，从严从紧控制全县经费追加规模，切实缓解财政收支矛盾，发挥财政资金的最佳使用效益。2优化财政支出结构，促进民生事业发展。贯彻落实省政府“ 先生活、后生产” 的工作要求，以保障 刚性支出为根本，

10、以发展民生事业为目的，进一步调整和优化财政支出结构。2017 年，全县一般公共预算支出完成 258943 万元，安排教科文、医疗卫生、社会保障和就业、环境保护、农林水和住房保障等八项重点支出 204102 万元，占一般公共预算支出的比重为 78.8%。其中，支持教科文事业发展 49416 万元，包括农村义务教育薄弱学校改造、家庭经济困难学生资助、校车运营补助和公共文化服务体系建设等支出；支持医疗卫生事4业发展 27643 万元，包括基本药物制度改革、基本公共卫生服务、城乡医疗救助、城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗等支出；支持社会保障和就业事业发展 50829 万元，包括基本养老保险、城乡居民

11、养老保险、就业补助和城乡居民最低生活保障等支出；支持农林水事业发展 69382 万元，包括扶贫补助、耕地地力保护补贴、国有林场改革补助、水利发展建设、一事一议村内道路建设和农业综合开发土地治理等支出；支持环境保护事业发展 2432 万元，包括完善退耕还林政策补助、城镇生活污水处理和环境监测与监察等支出；支持住房保障事业发展 1818 万元，包括国有工矿棚户区建设、农村危房改造和住房公积金等支出。3创新思路积极作为，财税改革有序推进。本着依法依规、积极稳妥的原则，继续推进和深化各项财税体制改革工作。一是贯彻落实国家结构性减税和普遍性降费政策。进一步推进营业税改征增值税政策，阶段性降低失业保险费率

12、，取消城市公用事业附加和新型墙体材料专项基金，调整残疾人就业保障金征收政策，取消或停征房屋转让手续费、环境监测服务费、河道工程修建维护费等行政事业性收费，助力供给侧结构性改革。二是完善全口径预算体系建设。认真落实新预算法，进一步细化一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的编制，通过明确“四本 预算” 的收支范 围，加强彼此 间的有效衔接，实现财政资金的统筹使用，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的全口径预算管理新机制。三是深化预决算信息公开工作。按照“公开是常 态，不公开是例外” 的原则，除涉密信息外，扩大财政预决算信息公开的范围和内容，细化至支出功能分类科目

13、的项级和支出经济分类科目的款级，进一步提高政府预算的透明度。四是推进预算绩效管理工作。建立健全预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价的预算绩效管理机制，逐步开展部门整体支出绩效管理工作，增强财政资金支出的责任意识和效率意识。五是强化政府性债务管理工作。有序推进地方政府债务置换工作，将存量债务转化为政府债券，缓解政府短期偿债压力；积极争取省级新增债券，有效发挥政府债务对促进经济发展的杠杆作用。六是建立健全政府资产报告制度，继续加强行政事业单位资产报表统计工作，全面开展地方政府性债务投资项目资产清5查登记工作，推进资产管理与预算管理相结合，提升财政治理能力和水平。第二部分 地方一般公共预算

14、收入分析一、财政收入与经济相关关系1财政收入占 GDP 比重一般公共预算收入为 54723 万元，GDP 为 827712 万元，财政收入占 GDP 的比重为 6.6%。2财政收入与经济增长弹性系数=财政收入增 长/GDP 增长=11.3/1.3=8.69。二、财政收入结构（一）税收与非税结构一般公共预算收入中税收收入完成 38895 万元，占一般公共预算收入的 71.1%，包括国税 20825 万元和地税18070 万元；非税收入完成 15828 万元，占一般预算收入的28.9%。（二）税收收入构成一般公共预算收入中税收收入完成 38895 万元。其中，增值税完成 18119 万元，同比增收

15、 5349 万元，增长 41.9%，增长的主要原因是受国家营业税改征增值税政策因素影响，建筑业、房地产业、金融业和生活服务业纳入“营改增” 试点范围内，同时增值税地方留成比例也由原来的 25%提高至50%，使我县增值税大幅增收；营业税完成 165 万元,同比减收 4239 万元，下降 96.3%，下降的主要原因是受国家营业税改征增值税政策因素影响，从 2016 年 5 月份开始营业税停收；企业所得税完成 3958 万元,同比增收 689 万元，增长21.1%；个人所得税完成 1045 万元,同比增收 145 万元，增长16.1%；房产税完成 1390 万元，同比增收 330 万元，增长31.1

16、%；资源税完成 1943 万元，同比增收 478 万元，增长32.6%，增长的主要原因是矿产品市场价格有所回暖；耕地占用税完成 393 万元，同比减收 3133 万元，下降 88.9%，下降的主要原因是去年同期丹东市三湾水利枢纽及输水工程建设管理局缴纳耕地占用税 3299 万元，本期同比净减收；城镇土地使用税完成 2374 万元，同比增收 70 万元，增长 3.0%；契税完成 1802 万元，同比减收 134 万元，下降 6.9%，下降的主要原因是自然人购房减少，导致房屋成交总价同比减少。（三）非税收入构成6非税收入完成 15828 万元，同比增收 5049 万元，增长46.8%。其中， 专项

17、收入完成 2155 万元，同比减收 236 万元，下降 9.9%；行政事业性收费完成 2591 万元，同比减收 227万元，下降 8.1%；罚没收入完成 2955 万元，同比增收 42 万元，增长 1.4%；国有资本经营收入完成 385 万元，同比减收622 万元，下降 61.8%；国有资源有偿使用收入完成 6696 万元，同比增收 6168 万元，增长 1168.2%；捐赠收入完成 48万元，同比增收 41 万元，增长 585.7%；政府住房基金收入完成 998 万元，同比减收 117 万元，下降 10.5%。第三部分 地方一般公共预算支出分析一、财政支持农业发展情况（主要包括农林水事务支出

18、）（一）支出总体情况农林水方面支出完成完成 69382 万元，同比增加 7302万元，增长 11.8%。（二）支持重点项目情况1林业方面，用于森林生态效益补偿资金 5799.9 万元，森林抚育资金 353 万元，林业有害生物防治 64 万元，天然林保护工程补助 909.8 万元，造林及苗木补助资金 830.5 万元，退耕还林补助资金 386.2 万元，林业技术推广 225 万元，林业贷款财政贴息 90.6 万元，国有林场改革资金 2334.31 万元，森林植被恢复费 188.4 万元，贫困林场补助 20 万元。2农业方面，用于耕地地力保护补贴资金 3839.6 万元，农业种植结构调整补贴 14

19、2.5 万元,基层农业技术推广体系改革与建设试点补助资金 100 万元，农机深松整地作业补助 72 万元，农村土地经营权确权 473.2 万，新型职业农民培育工程 54 万元，农业新技术示范推广项目资金 78 万元，扶持发展特色农业产业支出 450 万元，支持新型农民经营主体专项资金 45 万元，农业资金及生态保护补助资金耕地保护与质量提升 30 万元。3水利方面，用于山洪灾害防治 655 万元，高效节水灌溉 822 万元，基层水利服务体系及村级水管元、库管家员补助 197.2 万，中央特大防汛抗旱补助资金 340 万元，水利设施维修养护 634 万元，小型农田水利设施建设资金 685 万元，

20、中小河流治理 1928 万元，河道采砂治理及生态维护 122 万元，水土流失治理 752 万元，大禹杯竞赛以奖代补 90 万元，7农村饮水安全水质监测资金 70 万，农村小水电站水电增效扩容补助 76.5 万元。4畜牧方面，中央财政基层动物防疫补助 25.7 万元，畜牧产业发展项目 60 万元，畜牧新技术推广 17 万元，草原虫害防治 4 万元，基层农业技术推广体系改革与建设补助资金 73 万元，病死动物无害化处理 40.35 万元；财政促进金融支持畜牧业发展（贷款利息补贴）26.87 万元。5水产方面，用于现代渔业发展 30 万元，基层农业技术推广体系改革与建设 40 万元，渔业资源保护 7

21、0 万元。6少数民族发展方面，用于产业化扶持项目 1167 万元。7库区移民方面，用于库区移民直补和产业、基础设施建设项目 600 元内资金 6460.68 万元，600 元外应急项目及切块资金 1891 万元，水库移民避险解围资金 1294 万元，小型水库基金 195 万元，水库移民监测评估及信息收集、统计等工作经费 26 万元。该资金的大量投入，极大地促进了库区移民地区的基础设施建设和生态环境建设，扶持移民发展生产，改善移民生活条件，提高移民生活水平。8扶贫方面，用于按脱贫人口切块下达资金 3096.1 万元，移民扶贫资金 810 万元，扶贫项目管理费 30 万元。二、财政支持教育事业发展

22、情况（主要包括教育支出）（一）支出总体情况教育方面支出完成 49416 万元，同比减少 4512 万元，下降 8.4%。（二）支持重点项目情况12017 年薄弱学校改造投入 3045 万元，其中：基本建设投入 1983 万元，新建青椅山逸夫学校学生宿舍楼和教学楼 3000 平方米，城厢小学教学楼 1800 平方米，双山子学校综合楼 2400 平方米，虎山中学操场硬化 11000 平方米，长甸中学操场硬化 8000 平方米，牛毛坞小学操场硬化 6500 平方米；设备购置投入 1062 万元，为 9 所学校更新了教学设备。建设类项目均已完工并验收入住，设备购置类项目已采购完成已在供货中。另外今年上

23、级还将增拨我县薄弱学校改造增量资金 2000 万元。校舍维修改造长效机制项目建设投入1830 万元，维修改造 45 所学校，其中：翻建校舍面积 1200平方米，维修校舍面积 10300 平方米，操场硬化面积 235508平方米,现校舍维修工程已全部完工。2县财政投入校车运营资金 322 万元，惠及全县 8000多名学生，覆盖了 20 个乡镇，解决了农村学校住宿生乘车难、乘车贵、乘车不安全的问题，为校车的正常运营提供资金保障。三、财政支持社会保障和就业情况（主要包括社会保障和就业支出）（一）支出总体情况社会保障支出完成完成 50829 万元，同比增加 4124 万元，增长 8.8%。（二）支持重

24、点项目情况1财政补助社会养老保险资金 24933 万元。22017 年拨付优抚对象生活补助 1804.5 万元。3拨付农村低保资金 3866 万元。4城镇低保 2864 万元。5孤儿生活补助资金 106.71 万元。6拨付农村敬老院、托管中心及“三无” 人员工服人员工资及运转经费 448.2 万元。7六十年代精简人员生活补助 78.1 万元。四、财政支持医疗卫生事业发展情况（主要包括医疗卫生支出）（一）支出总体情况医疗卫生支出完成 27643 万元，同比增加 2782 万元，增长 11.2%。（二）支持重点项目情况1基本公共卫生服务资金 1301 万元。2离休干部及军转干部及困难国企医疗费 9

25、08 万元。3重大公共卫生资金 541.34 万元。4新农合资金财政补助收入 12828 万元。5拨付优抚对象、城镇低保、农村低保及五保户医疗救助资金 1250 万元。6公立医院改革补助资金 380 万元。7基层医疗机构基本药品物制度改革补助资金 657 万元。8计划生育奖扶特扶等计划生育资金 1602.9 万元。五、财政支持环境保护和生态建设情况（主要包括环境9保护支出）（一）支出总体情况环境保护支出完成 2432 万元，同比减少 1182 万元，下降 32.7%。（二）支持重点项目情况1污水处理服务费 1599 万元。六、财政支持文化体育事业发展情况（主要包括文化体育与传媒支出）（一）支出

26、总体情况文化体育与传媒支出完成 2125 万元，同比减少 86 万元，下降 3.9%。（二）支持重点项目情况1拨付文广局 100 万元，用于峥嵘山电视路维修改造，修整后的电视路不仅方便了电视转播台职工上下班，也成为了广大市民休闲散步、健身娱乐的好去处。2拨付档案局 23 万元，用于档案维护费支出。七、住房保障建设情况（主要包括住房保障支出）（一）支出总体情况住房保障支出完成 1818 万元，同比减少 644 万元，下降 26.2%。（二）支持重点项目情况1棚户区改造工程 780 万元。2农村危房改造项目 804 万元。3低收入住房保障家庭租赁补贴 64 万元。第四部分 财政管理一、机构情况20

27、17 年末我县共有机构 218 个。按机构类型划分 行政预算单位 85 个，占机构总数的39%；事业预 算单位 133 个，占机构总数的 61%。按级次划分 县级 174 个，占机构总数的 80%；乡镇级44 个，占机构总数的 20%。二、财政供养人员情况2017 年末共有财政供养人数 8218 人，比上年减少 5243人，其中在职 8120 人，比上年减少 277 人，其原因是在职人员退休和工作调动；离休人员 98 人，比上年减少 12 人。退休人员 4954 人转入社保开资。10第五部分 财政运行中存在的主要问题一是县域经济依然比较薄弱，财政稳定增收基础不够稳固。二是财政刚性支出需求不断增

28、多，财力对上级财政依赖程度较高，财政收支矛盾十分突出。三是公共财政体制尚不够健全，财政管理水平仍存在薄弱环节，财政资金使用效益仍需进一步提高。第六部分 解决问题的对策建议（一）培植财源增强后劲，助推宽甸振兴发展围绕县委、县政府总体部署，牢固树立“项目是宽甸全面振兴发展生命线” 的理念，努力将服 务经济发展和培植壮大财源有机统一，实现地方经济和财政收入双增长。一是依托宽甸生态资源、少数民族、陆路边境、革命老区等优势，大力支持特色民俗小镇、旅游交通路网等项目建设，推动县域旅游产业升级，创建宽甸精品旅游品牌，从而提高旅游产业税收贡献率，带动地方绿色经济健康发展。二是完善产业引导政策，支持园区基础设施

29、建设，创造良好的营商环境，助力重点项目顺利落户、尽快投产，形成地方新的税源，促进财政收入增收。三是继续贯彻落实国家减税降费政策，降低企业经营成本，激发经济主体活力，增强县域经济发展后劲。四是明确收入征管部门和乡镇政府责任，形成各部门齐抓共管的局面，进一步增强收入征缴、税源监控和陈欠清缴等工作合力，确保财政收入应收尽收。五是加强国有资源资产管理，做活城市经营、土地等国有资源资产文章，拓宽财政收入来源。六是强化“吃饭靠自己、发展靠争取” 的意识，积极向上争取各类专项资金，增加地方财政收入总量，助力宽甸社会、经济、文化等事业全面发展。（二）保障刚性支出需求，维护社会和谐稳定继续坚持省政府“先生活、后生 产” 的原 则，切实做好涉及人民群众基本生活和基本公共服务的保障工作，守住民生支出的底线，营造稳定良好的社会环境。一是积极筹措、科学调度各类资金，全力保障公教人员工资、第十三个月基本工资和乡镇岗位补贴等工资性支出，努力做好基本养老保险收支缺口的兜底工作，切实保证社会大局的和谐与稳定。二是坚持“一般支出要打紧、民生支出要打足” 的原则，按照财政部有关工作要求，压减“商品和服务 支出”“房屋建筑物购建”“ 办公设备购置” 等一般性支出，将节省下的财力优先用