我国国有商业银行风险管理研究.docx

1、我国国有商业银行风险管理研究摘要：风险管理是西方商业银行管理的核心内容之一。国有商业银行经营能力和风险管理能力决定了国有商业银行的成败，能否在短时间内尽快提高风险管理水平，降低风险，实现健康发展，是摆在国有商业银行面前的一道严峻课题。本文通过对国有商业银行风险内容和成因的研究，提出防范风险、管理风险的思路与创新。 下载 关键词：商业银行；风险管理；创新 中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2015）001-000-01 一、我国国有商业银行风险成因 （一）主观原因。主观原因是指由于人为因素如管理人员和员工素质较低，整个机构的管理水平较差造成的。对于主观因素

2、导致风险的管理是商业银行管理的中心内容，主观原因可以分为以下几种： 1.激励约束制度不健全。在委托一代理关系中，代理方总会从自身利益出发，往往作出对委托方不利的选择，在约束激励制度不健全的条件下，管理人员和一般员工的积极性和责任心不易被充分调动。 2.由于对借款人的资信评价不准确，或对项目的可行性评估不充分，导致决策失误。商业银行在贷款和其他业务中，应调查借款人的资信状况，和财务状况，尤其要关注公司历史上的现金流状况，从而作出科学的决策。3.信息不对称。由于商业银行掌握的信息、数据不准确，导致决策失误。4.银行经营管理人员素质不高、经营管理水平低、员工业务技术不过硬也是导致风险的因素之一。 （

3、二）客观原因。商业银行的部分风险也来自于外部，这些原因是非预测性的或突发的，比如自然灾害，政府宏观经济政策的变化，政治局势的动荡，都会给商业银行的经营带来压力。 二、我国国有商业银行风险管理存在的问题 （一）风险管理的内控机制不健全。内控机制是金融机构依据科学的原理，根据法律和政策，为保障金融业务开展和防范风险的一整套行为规范、内部管理、监控制度的综合。在国有商业银行商业化改革后，原有的传统计划经济体制下形成的内控机制力量减弱，内控机制的问题主要体现在：各级管理层重国家计划，轻自身管理，重速度和规模，轻质量和效益在资金管理方面；人事控制机制不完善；上下级缺乏有效的约束等。 （二）银行风险的内部

4、评级制度不完善。目前，我国国有商业银行的内部信用评级普遍采用“打分法”，即通过选取一定的财务指标和其他定性指标，通过专家判断或其他方法设定每一指标的权重，由评级人员根据事先确定的打分表对每一个指标分别打分，再根据总分确定其信用级别。这一方法的特点是简便易行，可操作性强，但这一评级方法存在着明显的缺陷：评级过程中缺少对未来偿债能力的预测；缺乏对现金流量的分析和预测等。 （三）市场约束力不足银行业金融机构自律性差，政府对银行经营的干预条件不够透明，不少地方政府仍然热衷于干预银行贷款，为本地项目提供支持，而忽视项目本身风险。企业之间相互拖欠贷款、逃废银行债务，作为社会信用体系基础的商业信用关系还相当

5、薄弱，同时个人信用制度也没有完善起来。尚未建立系统性保护（公共安全网）机制。 三、我国国有商业银行风险管理创新 （一）营造良好的外部治理环境 1.监督管理部门合理制定各项法律法规。现行法律商业银行法加快补充和完善。明确政府与国有银行的责权利关系，减少政府以社会管理者身份向银行施加的行政干预，强化政府作为出资人和监督人的角色，从法律上理顺银行与政府之间的关系，使国有银行的角色更加清晰。 2.完善资本市场。深化资本市场改革，就是运用各种灵活的投资方式在资本市场上为企业开辟直接融资的渠道，使社会资金不再仅仅集中于银行以储蓄存款，或对公存款的形式存在，而是投资于股票、债券或基金。 3.引入竞争机制。外

6、部竞争是促进企业完善自身治理结构，改善经营管理水平，提高风险管理水平的有效因素，根据古典经济学理论，一个充分竞争性市场结构，是确保良好的产权制度发挥效力的必要条件。发达国家的国有企业改革，不但改产权，同时也创造竞争。我国也有同样成功的案例，如引入中国联通作为中国移动的竞争对手，使双方都得到了快速发展。（二）完善内部风险控制管理体系 1.改革结构。完善公司治理结构，强化董事会的决策和监督作用，在所有权和经营权分离的前提下，有效遏制内部人控制，实现对银行经营管理层经营执行权的有效监督和制衡。建立风险管理组织架构，要以业务和部门为载体，以权利分配和制衡为中心，确立风险监控组织架构。 2.完善内控制度

7、。内部控制制度是由银行内部各种制度、方法、措施、程序、等因素相互联系、相互制约而形成的一种控制机制，它不仅仅是内部各种管理办法、制度的结合，而且是一种业务运作过程中环环相扣、监督制约的动态机制。 3.建立激励约束制度。当前，国有商业银行激励机制存在严重缺陷，表现在：物质激励手段过于单一，对高管人员的激励严重不足，严重的官本位现象。国有商业银行的经理人员和普通员工的收入水平基本上都是事前确定的，与业绩水平的相关程度不明显，因此难以产生有效的激励作用。 （三）提高外部监管水平 1.督促和检查银行建立完善的内控制度。从督促、检查我国国有商业银行制定和完善科学的内部控制制度入手，帮助我国国有商业银行建

8、立严格的内控制度，使我国国有商业银行具备自我约束和自我修正能力。 2.建立对国有商业银行的考核监测评价体系。尽快制定和建立国有商业银行资产负债损益等经营管理业绩的综合考核和评价体系，借以控制经营风险。 3.强化信息披露制度。要求国有商业银行一方面扩大信息披露数量，一方面提高信息质量。比如督促国有商业银行建立与国际接轨的报表体系，实施国有商业银行财务报表公开制度，定期公布资产负债表、利润表、损益表；建立重大案件信息公开制度，不定期但要及时公布本行各分支机构的大案要案。 参考文献： 潘德平.国外商业银行监管研究及启示J.财经问题研究，2005（03）. 张成虎.发达国家金融监管信息系统及其对我国的

9、启示J.金融研究，2002（02）. 陈婷，王长江，刘军.银行国有产权与金融发展的实证分析J.国际金融研究，2003（09）. 汪叔夜，黄金老.当前在华外资银行的业务发展竞争战略分析J.国际金融研究，2005（02）. 巴曙松，刘清涛，牛播坤.中国资本充足监管框架的形成及其市场影响J.财经科学，2005（02）. 刘华.新形势下我国商业银行的风险管理研究J.科技进步与对策，2003（12）. 李愚.2005 年外资银行对中国经济影响分析J.经济要参，2005（09）. 作者简介：张文元（1989-），男，汉族，河北省邯郸市人，在读研究生，单位：河北大学，研究方向：基于决策树的商业银行客户利润最大化模型研究。