我国上市商业银行绩效评价研究.docx

1、我国上市商业银行绩效评价研究【摘要】本文以我国 16 家上市商业银行为研究对象，采用 DEA 方法，对我国商业银行经营绩效进行全面的评价，以发现我国商业银行经营绩效的影响因素，并为提高我国商业银行经营绩效提出建设性的建议。 下载 【关键词】商业银行 DEA 经营绩效 一、引言 金融是现代经济的核心，而商业银行是我国金融体系的主体，在我国金融业的发展过程中发挥着至关重要的作用。随着我国加入 WTO，中国与世界的联系更加紧密，中国金融业，尤其是商业银行，面临着国内和国外等各个方面的压力，使得竞争更加激烈。国内商业银行进行着如火如荼的改革，旨在提高经营绩效。商业银行的绩效评价与银行经营绩效的实现息息

2、相关，因此如何科学进行银行绩效评价至关重要。 商业银行绩效评价方法种类较多，主要有因子分析法、主成分分析法、EVA 分析法、DEA 分析法等。国内外有诸多学者对运用 DEA 方法对银行绩效做出研究。Anastasios D.Varias 和 Stella Sofianopoulou（2012）采用2009 年希腊商业银行的财务数据，对希腊商业银行的经营绩效进行实证研究，发现银行总资产规模与绩效成正比，银行可采取兼并和收购政策以提高绩效。丁姗姗（2009）采用 5 家国有商业银行和 5 家股份制商业银行20042006 年的财务数据，运用 DEA 方法，从银行的盈利状况、资产流动性、未来发展能力

3、和经营管理能力四个方面对银行经营绩效进行实证分析，发现股份制商业银行整体技术效率高与国有商业银行，规模是影响银行经营绩效的主要因素。陈传兴，李宇翔和董银红（2010）采用某银行北京支行的 4 家支行近五年的财务数据，运用 DEA 方法，对该银行的经营绩效进行实证分析，发现管理水平和技术进步是影响银行经营绩效的主要因素。 本文以我国 16 家上市商业银行为研究对象，采用 DEA 方法进行实证分析，以发现我国商业银行经营绩效的影响因素，并为提高我国商业银行经营绩效提出建设性的建议。 二、实证研究 （一）样本数据及指标选取 考虑到分析的需要及数据的可获得性，本文选取 20092012 四年 16 家

4、上市商业银行的数据作为研究样本，并对它们进行实证分析。这 16 家上市商业银行分别为：中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、交通银行、光大银行、华夏银行、招商银行、中信银行、民生银行、浦发银行、兴业银行、平安银行、北京银行、宁波银行、南京银行。样本数据均来自各银行 20092012 年的年报。 在模型指标的设计上，本文将商业银行看作一般的工业企业，按照一定的投入，获得一定的产出。使用生产法对商业银行的经营绩效进行 DEA 分析。工业企业通过投入一定的劳动力、资产等进行运作经营，以获得相应的收入和利润。而银行通过投入一定的净资产、固定资产、劳动力，并花费一定的营业费用，以获得一定的

5、营业收入与净利润。因此，本文研究上市商业银行经营绩效时，选取的输入指标为：净资产、固定资产、员工人数、营业费用，输入指标为：营业收入、净利润。 （二）实证结果分析 将研究中所需要的全部数据，按照银行和年份进行分类，运用 DEAP2.1软件，对商业银行 20092012 年的原始数据进行无量钢化处理后，按照设计的指标体系计算出我国上市商业银行经营效率值，表 1 为整理后的结果。1.技术效率。从技术效率来看，股份制商业银行技术效率值普遍好于国有商业银行，规模小的股份制商业银行技术效率值低于规模较大的股份制商业银行。国有商业银行中，工行表现最好，四年中有三年技术效率值为1，建行表现次之，其技术效率均

6、值为 0.958，高于 16 家上市商业银行技术效率均值，中行、交行、农行表现较差，四年技术效率均值在 16 家上市商业银行分别排第 15、14、13 名。股份制商业银行中，宁波银行和南京银行规模较小，表现较差，技术效率均值低于平均水平，宁波银行技术效率均值为 0.865，在 16 家上市商业银行分别排名倒数第一，北京银行和兴业银行四年技术效率值均为 1，其次，招商银行和民生银行有三年技术效率值为1。 2.纯技术效率。从纯技术效率来看，股份制商业银行纯技术效率值略好于国有商业银行。16 上市商业银行总体上都维持在很高的水平上，四年纯技术效率均值为 0.986。光大银行、中国银行、交通银行纯技术

7、效率均值排名倒数三位，但都有 0.941、0.949、0.952，中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、北京银行、招商银行、宁波银行、南京银行、民生银行、浦发银行和兴业银行四年纯技术效率值均为 1。由此看出，大多数商业银行的技术效率值较低的原因主要是因为其规模效率值较低。 3.规模效率。从规模效率来看，股份制商业银行规模效率值普遍好于国有商业银行，规模小的股份制商业银行规模效率值低于规模较大的股份制商业银行。国有商业银行中，除了中国工商银行有三年规模效率值为 1，其他四家国有商业银行四年规模效率值均未达到 1，其规模效率均值都低于16 家商业银行的平均水平。股份制商业银行中，宁波银行和南京

8、银行规模较小，表现较差，规模效率均值低于平均水平，宁波银行技术效率均值为0.865，在 16 家上市商业银行分别排名倒数第一，北京银行和兴业银行四年规模效率值均为 1。国有商业银行的低规模效率显示出其没有发挥其规模优势，经营绩效仍有大幅提升的可能，股份制商业银行在规模效率虽然整体上高于国有商业银行，而且经营比较稳定，经营绩效还有很大的提升空间。股份制商业银行还可以进一步扩大规模，尤其是像宁波银行和南京银行等规模较小的银行。 三、结论及建议 整体看来，我国股份制商业银行经营绩效要好于国有商业银行。我国商业银行普遍存在资源浪费现象，特别是国有商业银行。同时，国有商业银行远没有发挥出它的规模优势，应

9、尽快提高其投入要素的质量。而对于股份制商业银行来说，普遍存在规模效率，应该在保证效率的前提下，适当扩大经营规模。因此，商业银行可以通过改善经营规模、提高员工素质水平，改善资源配置水平和资源利用效率，合理化业务结构来减小自身的绩效差异，提高绩效水平。 参考文献 Anastasios D.Varias and Stella SofianopouDEA93. 丁姗姗.基于 DEA 方法的商业银行绩效研究J.第三届中国智能计算大会论文集，2009（05）. 陈传兴，李宇翔，董银红.基于 DEA 方法的银行业绩效评价初探J.兰州学刊，2010（08）. 高香香.基于 DEA 的我国商业银行绩效实证研究D.天津：天津大学，2008. 作者简介：柳学良（1988-），男，汉族，浙江温州人，硕士学历，江西师范大学硕士研究生，研究方向：金融理论与政策；徐浩文（1987-），男，汉族，江西丰城人，硕士学历，江西师范大学城市建设学院硕士研究生，研究方向：不动产经营与管理。