对国际项目工程资金管理问题研究.docx

1、对国际项目工程资金管理问题研究摘要：随着国家对“一带一路”的战略的推进，中国企业越来越加紧“走出去”的步伐。然而与此同时也收到国际市场环境的影响，面临着巨大的挑战和困难。在国际项目工程中最为重要，也是最核心资金管理受到了极大的关注。由于资金管理水平的高低、资金流动是否正常，都会直接影响项目的实施。对于我国的“走出去”战略是否健康发展，资金管理起着决定性的作用，具有理论和实践上的双重意义。因此面对日趋激烈的国际项目工程市场，如何发现资金管理方面所存在的问题，以及如何的面对问题，并解决是需要我们亟待思考的问题。 下载 关键词：国际工程；资金管理；问题研究 财务管理是企业管理中最重要也是最关键的一环

2、，而财务管理之中的资金管理同样是最重要的、最关键的一环，所以项目资金管理是衡量企业财务管理水平高低的根本依据，直接影响到企业的经营利益。随着国家政策的推出，国际市场环境的推动，伴随着中国综合国力的不断提升，越来越多企业的眼光不再放眼于国内，而是开始望向国际，在国外经营投资。国际项目工程也是其中一种投资方式。但是因为国际经营环境的特别性和多样性，许多国际项目工程在资金管理上面对着巨大的风险，从而影响了项目的成功与失败。 一、国际项目工程资金管理存在的问题 （一）支付资金方式的多样性 业主支付给国际工程项目的承包商有多种币种，主要有以下四种。 1.用同一种货币资金（人民币）支付全部费用。 2.用他

3、国即项目所在国的货币资金支付。 3.用国际流通的货币，像美元、欧元等资金支付。 4.用人民币与其他货币资金混合支付。 从这四种主要的币种支付形式可以看出，当前的货币资金种类较繁多、复杂，并且货币资金的支付还有多种混合方式。如果业主方使用多种资金的混合支付，那对于需要汇兑的资金来说是很大的麻烦。再者，因为汇兑而连锁的货币的贬值或升值，这种不确定性往往容易造成资金的损失。还有换算多种汇率时会浪费大量的人力、物力，降低项目的实施效率。对于资金管理来说，一个复杂的、多变的支付系统给资金管理方面造成了很大的困扰。 （二）资金受两方面的管制 项目所在国对资金管理有自己的一套法律法规。一个项目能够做得成功，

4、必定是要求其所有策划具有合法性。当所有的项目要按照计划和策划运行、实施时，项目的合法性是最基本的。当国际工程管理承包商在项目国开始实施项目时，必须要在不违背项目国本地法律法规的情况下执行项目。同样的，由于项目的主要管理机构在国内，资金方面的流动和支付都由国内负责，所以资金同样受到国内外汇管理法则自己相关的资金管理方面法律法规的限制。 由此看来，资金受到了国外和国内两方面的管制，这不但加大了资金管理投入的成本，而且一旦资金管理方面的合理化存在问题，那就会使国际工程项目处于一种不安全的境地，很容易惹出不必要的麻烦，以及需要花费多余的人力与物力去解决问题，造成极大的损失，同时还严重的影响了企业的声誉

5、。声誉是一个企业的门面，想要把企业做好，企业的声誉一定要好。如上所诉，国际项目工程受两国的法律法规限制，加强了资金管理方面的难度。这是资金管理所存在的第二个问题。 （三）汇兑风险 外币的汇率受到多方面的影响，容易在短间内有较大的波动，或升或降。这主要是受国际市场环境、项目所在国金融氛围等等的影响。这样使得汇率并没有维持在一个较为稳定的状态，而是忽高忽低，处于一个捉摸不定的位置。这种不稳定的情况就是容易存在汇兑风险。即汇率的升幅降幅频繁，使得两地的货币汇兑时升值，时贬值，造成国际项目工程的利益损失。通常在项目实施过程中所需要的设备建设，建设材料等等的采购，本国往往不能攘括全部，通常需要去他国购买

6、，如此便要用外币来支付所需要的材料。又因为受不稳定汇率的影响，可能造成成本费用超出预估值，以致于在资金扭转方面出现问题。同时货币兑换后不定期的贬值，也容易造成较大程度的资金损失。这是资金管理存在的第三个问题。 二、对国际项目工程资金管理存在问题的解决方法 （一）关注项目所在国的支付方式 国际工程项目承包商要务必要认真的关注和了解项目所在国最多的、最为通用的支付方式。对于复杂的支付方式，如混合支付方式等，要合理的测算支付比例和固定汇率的最优选择，选择收益性最大，方式相较简便、可行的加以实施。避免各国货币富足和沉淀的冲突，防止货币在项目结束后的不可用情况。承包商和业主要在项目的前期，也就是签订合约

7、的时期商谈好关于支付币种和支付方式的一系列问题。争取做到让货币一致、支付方式最满意化。同时还要合理计划资金的使用，承包商要合理筹划资金使用计划，使企业的每个筹划都在计划之中，减少潜在的危险，使得企业的利益达到最大化。 （二）牢记两国的法规法律，避免违纪风险 国际工程项目承包商在合同签约之前，需要对其项目实施国的汇率、外汇管制、银行结算、资金转换等等方面的法律法规做到熟记于心。在决定有关于资金管理方面的各种决策时，使心中有把尺，务实的衡量决策的合法性，使管理决策不违法不犯法，让项目在一个安全合法有序的计划下进行。同时需要聘请项目国有实力的法律顾问、法律事务等提前介入项目的前期规划，做到资金管理的

8、合法性。以及在资金流动、转换的过程中，通过合理的渠道、合理的途径，降低因为政策所可能带来的资金损失和不必要的法律麻烦。倘若一旦出现法律法规上的麻烦，务必要与专业人士探讨、商议。决策出最切实可行，最大程度上减少企业损失，保护企业声誉的方案。 （三）运用金融产品，规避汇兑风险 目前国内的大部分金融机构都推出了可以有效规避汇兑风险的产品，例如远期结售汇、外汇期权买卖等等产品。这些产品都可以达到外汇保值和规避汇率风险的目的。但此外，同样需要专业的人士来观察、判断、预测汇率的趋势和走向，来更好的规避汇兑所可能带来的风险。同时，承包商在选择业主提供币种和支付比例时，尽量选择有提升价值的即将来存在很大升值空

9、间的货币和产品，这是对资金管理的保障，同样也是规避汇兑风险的一种方式。由此看来，规避汇兑风险有着多种方式，要懂得选择最符合自身实际情况的方式，制定好每一步的细节规划，使得整个项目的运行过程，实施过程都有条有理。避免因为汇兑的风险所带来的资金损失。 除此之外，工程的前期要根据项目所在国的外汇管制进行合理的筹划，使得资金能在第一时间转换给国内。同样可以通过支付、转移等等的途径，将剩余的资金在第一时间转移到国内总部。或者也可以将资金分散的存放在安全可靠的国际银行中，在政策允许的前提下，以国内总部的账户为最主要的收款?艨凇任?重要的是要留心观察注意汇率的变化，在签订合同时充分考虑到汇率可能会带来的影响

10、。根据专家人士所给出的意见来做出合约计划，最好签定以美元等国际流通货币支付为主的合同；少留项目所在国的货币，把项目所在国的货币兑换成美金等国际通用货币，可以尝试通过购买金融产品，来降低汇率风险，同时购买汇率保险也不失为一个有效的方法，这样可以使企业的损失相对减少。 总而言之，我国项目工程自身结构调整和去产能及“一带一路”战略的推进，越来越多的中国项目工程企业加快了“走出去“的步伐，纷纷把拓展海外市场提升到一个新的战略高度。而“走出去”一定要遵守相关法律法规，对项目做好前期规划，做到项目的合法性。在面对复杂混乱的支付方式时，要合理的测算支付比例以及固定汇率的选择。另一方面，在汇兑所存在的风险中，学会运用金融产品，使其可以达到外汇保值和规避汇率风险的目的，使企业的利益不受侵害，使企业利益最大化。 参考文献： 沈海伟.中国企业“走出去”实施国际工程的风险分析及应对J.经营管理者，2017（24）. 王升.执行国际 EPC 工程中的实践与体会J.科技经济导刊，2017（25）. 陈火见，姚根洪.浅谈国际工程 EPC 项目的风险管理J.项目管理技术，2017（07）. （作者单位：中铁十九局集团有限公司国际建设分公司）