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触目惊心的“艺术品洗钱”手法和步骤.doc

1、触目惊心的“艺术品洗钱”手法和步骤(1)艺术品所具有的特点决定了它是最便利的洗钱工具之一。艺术品的价值认定没有权威机构也没有估价标准,可以轻易炒成天价。加之艺术品交易不透明,这些都决定了艺术品成为某些人洗钱工具的首选。艺术品拍卖背后进行的洗钱手法,通常有以下几种:一是黑钱洗白。例如,甲需要将数亿元黑金变成合法收入,那么就可以在市场上以 10 万元每张的价格购入艺术家乙的作品,再肆意炒作,将这批画作的价值炒成天价,并将画送拍,通过洗钱组织在不同的拍卖场安排不同的人用 1000 万元甚至更高的天价拍走,这些钱由甲的黑金来支付,这样黑金就以艺术投资的名义被洗白了。二是贪污式洗钱。假设甲手中可以操控

2、1 亿元公有资产,就可以成立艺术投资机构或美术馆。接下来,甲就找到乙联手做局,将乙送拍的价值 1000 万元的艺术品炒至 1 亿元,那么多出来的 9000万元就可以化公为私,由甲和乙协商分享。三是关联洗钱。有些天价交易并非买卖双方获益,而是为与之没有任何社会关系的关联方洗钱。甲提前一两年大量吃进艺术家乙的画,把黑金变成艺术品,然后由洗钱组织安排丙和丁联手为乙炒出一波上涨行情,接下来甲可以随时在拍卖场或画廊出售乙的作品,并将收益转移给关联方,达到洗钱的目的。为了达到洗钱的资金获利最大化,一般用来洗钱的货价格要被炒高 100 倍左右,货的真实价格也就是作为洗钱的手续费的一部分了。有些洗钱交易可以分

3、为真实交易和虚拟交易 2 部分,比如一个4.3 亿的交易,真实交易部分是 3000 万,需要实际支付,虚拟交易是 4 亿,那么虚拟部分的 4 亿就是用来洗钱的。如果文物被用来洗钱,拍卖行上的文物真伪并不重要,而且是假的更好,因为假的真实价格更加低,而减少洗钱的手续费。如伪造的汉代玉凳 2 亿成交,假的宋徽宗千字文 1 亿成交,假的齐白石虾 1.2 亿多成交,假的徐悲鸿油画 7000 万成交。由此可见,艺术品洗钱是个颇为复杂的勾当,有需求并能调动这么大规模资金的人并不多,主要是问题富豪、企业高管和腐败官员。监管空白导致洗钱畅行艺术品成为一种资本,一种融资、行贿的工具,多是通过“做局” 。这个过程

4、中另外不可少的参与者,是拍卖公司、鉴定家。“拍卖公司在洗钱的过程中起着桥梁的作用,在洗钱者万事俱备后,只等着拍卖公司来放这个烟幕弹,经过拍卖,洗钱者得到了一个漂亮的数字。在民众看来这一切是按照程序来办的,没有一点破绽。而且拍卖法规定拍卖公司要为拍卖人及买者的资料保密,这就更助长了洗黑钱的嚣张气焰。 ”拍卖法要求拍卖行业必须公平,公正,公开,诚实可信,但是有的拍卖公司根本无视这一原则。 “现在大的拍卖公司所拍的艺术品不一定是真品。 ”某文物保护协会的专家说, “如今有的拍卖公司已是有钱人的俱乐部。稍微了解一些拍卖公司底细的人都知道,凡拍卖成功的天价拍品,会后百分百无人付钱提货。他们要的就是一个过程,一个漂亮的数字,一个炒作的依据。 ”

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