1、CW-CK/BD01公司各类单项资金管理审批权限一览表工 作 事 项 有关部门 财务会计部 相关系统总监 财务总监 总经理 董事长5 万元以下 审核 审核 核准 审 批 固定资产购 置 5 万元以上 审核 审核 核准 审批50 万以下 审核 审核 审批 核准50 万-200 万以下 审核 审核 审核 核准 审 批 货款支付200 万以上 审核 审核 审核 核准 审 批 审批10 万以下 审核 审核 审批 核准10 万-50 万 审核 审核 审核 核准 审 批 定金付款50 万以上 审核 审核 审核 核准 审 批 审批100 万以下 审核 审核 审批100 万-300 万以下 审核 审核 核准
2、审 批 对内300 百万以上 审核 审核 审核 审批担保货款对 外 审核 审核 审 核 审批50 万以下 审核 审批50 万-100 万以下 审核 核准 审 批 下属单位 借 款100 万以上 审核 核准 审批1000 元以下 审批 审核1000 元-2000 元以下 审核 审核 审批行政费2000 元以上 审核 审核 审核 核准 审 批 400 元以下 审核 审核 审批 核准总部业务招待费 400 元以上 审核 审核 审核 核准 审 批 3000 元以下 审核 审核 审批 核准3000 元-1 万元以下 审核 审核 审核 核准 审 批 差旅费1 万元以上 审核 审核 审核 核准 审 批 审批
3、5000 元以下 审批 审核 核准5000 元-1 万元以下 审核 审核 审批 核准报纸杂志、POP 广告等 1 万元以上 审核 审核 审核 核准 审 批 2 万元以下 审批 审核 核准2 万元-10 万元以下 审核 审核 审批 核准10 万元-30 万元以下 审核 审核 审核 核准 审 批 电视广告30 万元以上 审核 审核 审核 核准 审 批 审批3000 元以下 审批 审核 核准3000 元-5000 元以下 审核 审核 审批 核准广告促销费用电台广播5000 元以上 审核 审核 审核 核准 审 批 5000 元以下 审核 审核 审核 核准 审 批 削价处理商品损失 5000 元以上 审
4、核 审核 审核 核准 审批800 元以上-1 万元以下 审核 审核 审核 核准 审 批 1 万元以上 审核 审核 审核 核准 审批医药费开 支工 伤 审核 审核 审核 核准 审 批 对外捐款赞助 审核 核准 审批对外单位或私人借款 审核 核准 审批说明：一、上表所指“以下”均含本数。二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。三、审批权限分三类：1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准
5、。3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。CW-CK/BD03缴款单编号：年 月 日 交款单位百 十 万 千 百 十 元 角 分总计金额 （大写）摘 要卷别 把数 金额 卷别 把数 金额百元 二元五十元 一元十元 角五元 分（收款单位章）缴款人： 复核： 出纳：注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。CW-CK/
6、BD09现金申领单年 月 日申领部门 申领人 申领日期申领事由申领金额 （大写） ￥说明事项董事长 总经理财务总监 财务会计部经理注：本单由会计室使用并管理。CW-CK/BD05借款单年 月 日 借款部门 借款人 使用部门款项类别 现金 支票 支票号码：借款用途及理由借款金额 (大写) ￥还款方式批准人 财务核准 财务审核 部门审核附件(张) 备 注注：本单由会计室使用并管理。CW-CK/BD08支票使用登记薄年月 日 支票号码 银行名称 支票金额 用途 到期日 开具人 使用人 备注CW-CK/BD06差旅费报销单报销部门： 年 月 日 附单据 张姓 名 职务 出差事由起日 止日 起讫地点 项
7、 目 张数 金 额 项 目 天数 金 额火车费 途中补助汽车费 住勤补助市内交通费 夜间乘车住宿费 其 它邮电费小 计 小 计合 计 （大写） 仟 佰 拾 元 角 分 ￥：批准 财务核准 财务审核 部门审核注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。CW-CK/BD04票据交接清单 编号：年 月 日 合计金额票据号码 票据名称 单位（张）百 十 万 千 百 十 元 角 分合计：（大写） 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分移交人 接收人注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。CW-CK/BD11盘点人员编组表年 月 日经管部门盘点项目盘点日期盘点人会点人监点人备 注批准： 审核： 制表：说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。CW-CK/BD21固定资产盘点表使用部门： 年 月 日固定资产 盘 盈 盘 亏财产编号 名称 规格 厂牌 单位登记卡数量盘点数量 数量 金额 数量 金额 备注使用部门负责人： 会点人： 盘点人： 制单：注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。
