1、差旅费报销管理流程一、总则1、为了规范出差员工的差旅费 管理，特制定本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。二、办理程序1、出差人员必须事先填写“ 出差申请单“，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。2、出差人员借款需持批准后的 “出差申请单”，填写 “用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。3、出差人员回公司后，将有分管领导签署意见的有效单据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费。4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的
2、差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。5、出差回公司应在一星期内报账 ，最 长不得超过一个月。6、出差时借款，本着“前账不清、后 账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反 规定给予借款而造成账务混乱的，追宄财务经办人及负责人的责任。三、费用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿 费和市内交通费实行 “包干使用，节约归己，超支不补”。（1（ 住宿标准（金额单位元。下同）地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下总经理 实报实销（含副总经理，下同）经理 220 200 200 120 120
3、其余人员 200 180 180 100 100（2）伙食补助费：地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下总经理 实报实销（含副总经理，下同）经理 70 70 60 50 50其余人员 60 60 50 45 45（3）市内交通费：地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下总经理 实报实销（含副总经理，下同）经理 18 18 16 16 10其余人员 16 16 8 8 6（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额 凭据报销的办法，按 实际住宿的天数 计算报销。2、出差人员由接待单位或住在 亲友家的，一律不予 报销住宿 费。3、出差人员住宿费报销标准原 则上
4、按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按 实报销。4、住宿费标准一般指每天每间 ，若 为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。（二）伙食补助费报销办法中午 12 时前离开本市按全天补助；中午 12 时后离开本市按半天补助；前抵达本市按半天补助：中午 12 时后返抵本市按全天补助。（三）交通费报销办法1、旅途中符合乘卧（从晚八时 至次日晨七时之间，在 车上过 夜 6 小时以上或连续乘车时间超过 12 小时）而未乘座卧铺，特快按票价 50，其它列车票价 6 予以补助。订票费、退票费原则上不
5、予报销，如遇特殊情况需写 书面汇报， 报分管领导 批准后，方可报销。2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办 事需经主管领导同意）。3、建差人员原则上不得乘左出相 车，但下列情况除外（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧遼的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销。4、出差人员应按最蔺便快捷的 线路乘坐车船，不得 饶行。出差期间经领导砒准顺道回家探亲， 办事及非工作需要的参 观、游 览，其饶线多支付的费用均山个人自理，期间按事假考勒。遇有特殊
6、情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。（四）通讯费报销办法除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天 补助 10 元通讯费 ，特殊情况需 经主管领导批准。（五）其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待 费应先每得分管 领导同意，并 经安排领导核准并签署意见后財务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车船）票时间、 车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作 为审核依据。3、驾驶员外出按 15 元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。四、补充觌定1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包十，如因办理 业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的 签字确认证明。3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费 用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标 准予以补助。4、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天 18 元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、秋食补助费。本制度自发布之日起执行
