1、12016年公务支出公款消费审计表格填报说明2016 年专项审计涉及填报表格共 5 张，附件 1-5，表一2015 年度公务支出公款消费基本情况表，表二 2015 年度协会收支情况审计表，表三厉行节约反对浪费政策执行情况自查评估表，表四 2015 年度公务支出公款消费问题汇总表，表五 2014-2016 年公务支出公款消费专项审计成果统计表。（一）填报总体要求1、除因下属单位多需另增加行或因行、列宽度不够需要对行、列宽度进行调整之外，不得对表格的其他格式进行更改，以免影响数据汇总。2、表格均需加盖单位公章，对数据资料真实性负责，并填写填报人、联系电话。3、填写表格时，请注意数据平衡关系。部门汇
2、总等于机关本级、下属单位之和。小计和合计数应与相应栏目之和相等。金额单位为万元，保留小数点后两位。请相关负责人，仔细审核把关，确保数据准确。4、请各单位认真组织自查，及时督促财务人员装订2015 年会计凭证、报表，打印好有关账本，保留好有关自查资料和底稿。若有自查金额与账面金额不一致的调整情况，请以文字材料说明，供审计核实。2（二）填报范围本次公务支出公款消费基本情况表分自查和审计两大块。单位内部工会是非预算单位不纳入自查，但纳入审计抽查范围。自查须填报：表一至表四中的自查部分数量，填报对象：为一级预算单位本级和下属的二、三级预算单位，本次自查协会只需要填报表二、表四。表三由一级预算填报根据本
3、单位和下属单位的情况填报。审计实施后须填报：主管部门内审或委托中介审计下属单位需要填报表一、二、四、五的审计核实数量。表五问题汇总表中审计发现问题部分填写审计涉及的所有单位，包括纳入预算和未纳入预算管理的单位，协会的问题作为其中数单独填报。（三）具体表格填报要求和注意事项附件 1（基本情况表）：预算单位自查、内审或中介审计核实填报汇总1、预算、决算数据可从当年上报财政的报表中取得，现场审计时需与原报表核对核实。预算追加金额，视同预算金额填写。2、“自 查金 额” ：自查 中如有调整的，填报调 整后金额。 “审计金额” ：审计 后有调 整的填写审计调整后金额。33、关于 2012 年、2014
4、年决算相关数据的自查金额可根据前两年的自查填报数摘录。但如接受过审计有调整的，按调整后的金额填报。4、审计数量部分，2012 年和 2014 年的审计数量不用填写。5、2015 年预算（计划）数与决算（实际）数等相关数据填报要保持口径一致。关于 2015 年决算数据。由于今年开展自查时间较早，没有决算数据的，可以账面实际数来填报。6、2015 年“会议、培 训次数” 可通过单位 发文目录“会议”、“培 训 ”等关 键字段 进行查询填写，包括加盖 单位公章以便函形式发通知的会议、培训，与前两年数据填写口径保持一致。通过其他单位发文召开会议的（如通过党委、政府办公厅发文），会议费用在原单位支出的，
5、由具体举办会议或支付费用的单位填写，发文单位填写时剔除这类会议的次数。7、“因公出国（境）” 包括因公出国和赴港、澳、台。只填写本单位负责组团或本单位人员实际出国（境）发生的 2015年计划（预算）数、实际数，对因公出国（境）情况可由经办出国（境）的处室提供后与财务部门数据进一步核对后填写。出国（境）经费以财务支出时间为准。2014 年的费用在 2015 年支出的，在 2015 年数据中填报，并注明是 2014 年的出国支出。如有 2015 年出国（境），但尚未支付费用的需要说明原因。48、“三公 经费 小计” 要等于因公出国（境）经费、公务用车购置费、公务用车运行维护费、公务接待费之和。附件
6、 2（协会收支情况审计表）：一级预算单位组织协会填报汇总1、填报对象：各级行政机关与其主办、主管、联系、挂靠的协会，其他依照和参照公务员法管理的单位与其主办、主管、联系、挂靠的协会。由在民政部门登记的主管单位组织各协会填报，由主管部门汇总。2、填报内容只填报 2015 年度情况。3、分三大块，协会基本情况、协会资产收支情况、对照脱钩方案情况。附件 3（政策执行情况自查评估表）：一级预算单位自查填报1、本表只由一级预算单位自查填报，根据本单位和下属单位的执行情况填报。2、填报本部门（含下属单位）废止、修订、新出台的制度名称，与数量项数对应，避免重复。3、需要修订和细化的制度是指省级以上主管部门（
7、含省级）出台的制度文件。如有实际操作中不合理、难操作的制度，要结合实际提出具体条文，修订建议。4、培训讲课费专题和公务接待专题。这是各单位普遍反映的问题，这次作专题调查，请根据本单位实际情况实5事求是进行填报，不要有顾虑，但需要有翔实的资料作为面上问题反映。附件 4（问题汇总表）：一级预算单位自查、内审或中介填报汇总1、需要填报自查和审计安排的力量、单位数量。2、问题分：金额类十一大类，对应每类问题填写问题金额，没有具体对应的填入第十一类其他支出管理问题。违规问题合计金额应等于 11 类问题金额之和。数量类问题三类。3、涉及协会的需要作为其中数另外填报。附件 5（审计成果统计表）：主管部门填报汇总1、需要填报 2016 年和近三年的移送、处理、批示、信息、促进制度出台、媒体宣传等审计成果。2、鉴于成果时间有个过程，要求在 3 月底前上报。有关要求:做好数据保密和审计纪律。一是由于公务支出数据社会关注、敏感度高，部分单位为保密或敏感单位，所以一律要求通过办公助手报送，注意保密。二是注意审计纪律，聘请中介的要签订合同，并在合同中明确要求中介机构遵守保密纪律和职业道德。
