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出纳实务课件.ppt

出出 纳 实 务出出纳岗位位职责能力一:基能力一:基础技能技能能力二:能力二:现金金业务能力三:能力三:银行行账户能力四:能力四:银行行结算算业务能力五:月末及其他能力五:月末及其他业务1出纳岗位职责出纳岗位职责一、出纳工作 出纳工作,顾名思义,出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。二、出纳的岗位技能要求1、钞票的点验、票据的填写和保险柜、印鉴的使用2、按国家和公司规定复核现金收款凭证,办理现金收款业务3、按照公司财务制度办理报销业务,复核各类现金付款凭证4、办理各类银行账户的开立、变更和撤销5、熟练运用各种银行结算方式6、编制日记账、资金报表及月末盘点、对账、结账2能力一:基础技能能力一:基础技能 能力目标:1、票币的整点与仿伪技术2、正确使用、管理保险柜3、票据的填写4、印鉴的使用及管理34验钞验钞的基本方法一看、二摸、三听、四测测 业务一:点验钞票业务一:点验钞票5二、点钞二、点钞 点钞是出纳人员必备的技能,必须做到准而点钞是出纳人员必备的技能,必须做到准而快。实务中的点钞工作主要分成两个步骤

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