1、增值税纳税申报表（一般纳税人适用）根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人无论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本有，并向当地税务机关申报。税款所属时间：自 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 填表日期： 2018/年 01 月 30 日 金额单位：元至角分纳税人识别号 所属行业：农民专业合作社纳税人名称 泸定县鸿昌种植专业合作社（公章）法定代表人姓名 付兵 注册地址 泸定县冷碛镇团结村一组 营业地址 泸定县冷碛镇团结村一组开户银行及帐号 无 企业登记注册类型 农民专业合作社 电话号码一般货物及劳务 即征即退货物及劳务项 目 栏 次本月数
2、 本年累计 本月数 本年累计（一）按适用税率征税货物及劳务销售额 1其中：应税货物销售额 2应税劳务销售额 3纳税检查调整的销售额 4（二）按简易征收办法征税货物销售额 5其中：纳税检查调整的销售额 6（三）免、抵、退办法出口货物销售额 7 （四）免税货物及劳务销售额 8 其中：免税货物销售额 9 销售额免税劳务销售额 10 销项税额 11进项税额 12上期留抵税额 13 进项税额转出 14免抵退货物应退税额 15 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 16 应抵扣税额合计 1712+13-14-15+16 实际抵扣税额 18（如 1711，则为17，否则为 11）应纳税额 191118期末留抵
3、税额 201718 简易征收办法计算的应纳税额 21按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额 22 应纳税额减征额 23税额计算应纳税额合计 2419+2123期初未缴税额（多缴为负数） 25实收出口开具专用缴款书退税额 26 本期已缴税项 2728+29+30+31分次预缴税额 28 出口开具专用缴款书缴税额 29 本期缴纳上期应纳税额 30本期缴纳欠缴税额 31期末未缴税额（多缴未负数） 3224+25+2627其中：欠税税额（0） 3325+2627 本期应补（退）税额 34242829 即征即退实际退税额 35 期初未缴查补税额 36 本期入库查补税额 37 税款缴纳期末未缴查补税额 3
4、816+22+3637 授权声明如果你已授权委托代理人申报，请填写下列资料：为代理一切税务事宜，现授权（地址） 为本纳税人的代理人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签名：申报人声明此纳税申报表是根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定填报，我相信它是真实的、可靠的、完整的。声明人签字：主管税务机关： 接收人 接收日期： 增值税纳税申报表附列资料（表一）（本期销售情况明细）税款所属时间： 年 月 日纳税人名称:（公章） 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细应税货物17税率 13税率应税劳务 小 计项 目 栏 次份数 销
5、售额 销项税 份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税防伪税控系统开具的增值税专用发票 1非防伪税控系统开具的增值税专用发票 2开具普通发票 3未开具普通发票 4 小 计 51+2+3+4 纳税检查调整 6 合 计 7 二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细6征收率 4征收率 小 计项 目 栏 次份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税防伪税控系统开具的增值税专用发票 8非防伪税控系统开具的增值税专用发票 9开具普通发票 10未开具普通发票 11 小 计 128+9+10+11 纳税检查调整 13 合 计 14 三、免征增值税货物及
6、劳务销售额明细免税货物 免税劳务 小 计项 目 栏 次份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税防伪税控系统开具的增值税专用 15 开具普通发票 16 未开具普通发票 17 合 计 1815+16+17 增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）税款所属时间： 年 月 日纳税人名称:（公章） 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税项目 栏次 份数 金额 税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 1其中：本期认证相符且本期申报抵扣 2前期认证相符且本期申报抵扣 3（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 4其中：17税率 513税率或
7、扣除率 610扣除率 77征收率 86征收率 94征收率 10（三）期初已征税款 11 当期申报抵扣进项税合计 12二、进项税额转出额项目 栏次 份数 金额 税额本期进项税转出额 13其中：免税货物用 14非应税项目用 15非正常损失 16按简易征收办法征税货物用 17免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额 18纳税检查调减进项税额 19未经认证已抵扣的进项税额 2021三、待抵扣进项税额项目 栏次 份数 金额 税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 22 期初已认证相符但未申报抵扣 23本期认证相符且本期未申报抵扣 24期末已认证相符但未申报抵扣 25其中：按照税法规定不允许抵扣 26（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 27其中：17税率 2813税率或扣除率 2910扣除率 307征收率 316征收率 324征收率 3334项目 栏次 份数 金额 税额本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票 35期初已征税款挂帐额 36 期初已征税款余额 37 代扣代缴税额 38 注：第 1 栏第 2 栏第 3 栏=第 23 栏+第 35 栏第 25 栏；第 2 栏第 35 栏第 24 栏；第 3 栏第 23 栏+第 24 栏第 25 栏；第 4 栏等于第 5 栏至第 10 栏之和；
