1、浅谈中小企业信贷风险的成因及对策摘要：在国民经济和社会发展中中小企业是重要的发展力量，中小企业的健康发展有利于增加财政收入，为社会提供更多的就业职位，在促进经济快速发展等方面具有巨大的作用。为中小企业提供贷款服务，已经成为金融机构的新兴业务和利润增长点。但是，中小企业管理者素质参差不齐，抵御市场风险能力偏低，违约风险一直处于较高水平，如何有效防范中小企业信贷风险已成为商业银行迫切需要解决的问题。本文通过对中小企业信贷风险产生的原因进行分析和阐述，结合中小企业信贷风险预防和控制的难点，提出了针对中小企业信贷风险管理的建议与对策。 关键词：中小企业；信贷风险；风险防范 一、中小企业的信贷风险分析
2、（一）融资风险 中小企业由于社会及其自身的原因，在融资来源方面权益性资金非常短缺，而长期性债权资金更是难以获得支持，直接融资渠道适合范围太小，只能使一小部分中符合条件的企业得到益处。融资渠道过于狭窄，使得中小企业的资金成本非常高，因而导致了其融资能力相对弱小，极易直接影响企业的持续经营能力。 （二）担保风险 一般来讲，中小企业固定资产比较少，而且存在产权不明晰，生产设备、厂房等抵押权属关系不明确等问题，使银行抵押风险加大；中小企业在办理保证担保贷款时，往往超出其承受能力，一旦出现问题，容易造成担保风险转化为现实信贷资产损失。 （三）信息不对称风险 中小企业由于缺乏正常信息披露监管，导致对外披露
3、信息不充分，管理不规范，提供的信息不充足或信息严重失真，使得银行很难客观地了解企业具体的生产经营状况。由于无法掌握企业的内部财务状况，所以银行在授权信贷业务时无法判断风险存在与否，导致不能准确判断风险的情况；由于中小企业分布数量众多，银行很难对其全面了解，这种情况下信息呈现不对称状态，银行无法评估中小企业的经营发展能力，加大了信贷风险。 （四）信用风险 我国社会经济发展配套措施相对落后，在信用环境建设方面，社会信用体系非常不健全，无法对中小企业信用情况进行有效的数据管理。加之中小企业经营者往往素质相对比较低，缺乏信用观念，诚信意识淡薄，导致银行无法对信贷资金风险进行判断；而不少企业短贷长用现象
4、较为普遍，银行贷款本金不能按预定期限收回。 （五）关联风险 关联风险是指在中小企业之间关系错综复杂，关联资金被大量占用，关联风险较难被银行监控管理，尤其是在外部监管缺失的环境下，关联风险更为突出。 二、中小企业信贷风险的成因 （一）自身抗风险能力弱 中小企业由于自身资金非常有限，在生产经营上投入与产出都很小，技术和资本密集程度低，缺乏企业核心竞争力，这些弱势都导致了中小企业自身抗风险能力非常弱。中小企业主要集中在低技术含量的行业，主要是提供配套服务，无法与大型企业竞争。另外，由于中小企业的发展模式一般都是粗犷式发展，缺乏长期战略规划，轻视资本积累，企业的后续发展缺乏相应的支撑，无法应对市场大的
5、变化，难以抵挡比较大的风险侵袭，抗风险能力弱，从而导致信贷风险的不确定性增加。 （二）缺乏完善的法人治理结构 不少中小企业属于“家族式”管理，企业领导人说了算，个人作用过于突出，企业领导的个人素质偏好对企业的经营发展有着巨大的影响。由于缺乏完善的法人治理结构，企业的约束机制无法发挥作用，甚至约束机制根本不存在，企业日常经营管理以中小企业管理者的意见为准，个人色彩浓重，导致了企业的决策缺乏科学性，在追逐利益方面容易冒风险前进，这也是造成中小企业信贷风险的重要原因。 （三）企业资金少 中小企业自身资金是一个很大的问题。由于原始积累有限，企业的自有资本非常少，又无法进行有效的融资，因而导致了企业的固
6、定资产规模相对较小，应收账款和存货占比例大，用于抵押的资产有限，一旦出现风险，银行难以收回贷款本金。 （四）管理不规范 中小企业内部制度不规范，机构设置不明晰，企业内部管理混乱，财务缺乏完善的披露制度，导致银行无法准确把握中小企业的信息，难以掌握真实的资金运营情况，增大了信贷风险。 三、加强中小企业信贷风险管理的建议和对策 （一）完善中小企业风险管理体系 完善中小企业信贷风险管理需要建立专业化的组织体系。调整组织构架、合理分工，改变过去商业银行管理层次多、内容繁杂的弊端，保证信息内部传递通畅，便于管理。在专业化管理模式下，成立专门的中小企业业务团队，不仅有利于促进信贷业务的发展，更有利于风险管
7、理的标准化和管理的针对性。 （二）培育中小企业信贷风险文化 培育中小企业信贷风险文化，是中小企业信贷业务的必要条件。建立内涵发展的信贷风险文化，不盲目追求市场份额，树立风险意识，充分认识到减少贷款风险也是发展。将信贷文化建立在风险防范上，通过风险管理来实现收益的平衡。 （三）加强中小企业信贷流程控制 加强中小企业贷前、贷中、贷后全流程风险控制，实现风险管理关口前移。贷前调查做细做实，严格把关；贷中落实审批条件，严禁逆流程操作；贷后加强预警、监控，防范化解各类风险。努力提高信贷业务运行安全，加强中小企业信贷流程控制，防范信贷风险的发生。 （四）发展和创新中小企业信贷产品 创新信贷产品要针对中小客户的生命周期特点，合理开发信贷产品。要开发适合不同中小企业需求的金融产品，通过信贷产品的使用情况来掌握其信贷风险特征。 参考文献： 1刘万格.中国中小企业融资现状问题及对策分析J.经济研究导刊，2011（01）. 2刘志龙.我国中小企业现状与分析J.市场论坛，2010（14）. 3赵希田.浅谈企业改制中存在的问题及建议J.中国商贸，2009（07）. （作者单位：建设银行邳州支行）
