论企业资金管理与风险防范.doc

1、论企业资金管理与风险防范摘要：随着我国经济的飞速发展以及社会主义现代化建设的逐步完善，世界市场正以更加开放的形态进入人们的视野，企业也正面临着前所未有的挑战。想要保证企业在激烈的竞争中立于不败之地，加强对其的资金管理，并提高风险防范意识，就成为了立于不败之地的关键内容。但是，目前很多企业并没有意识到资金管理的重要性，缺乏完善的管理对策和制度体系，在管理过程中也无法与社会发展的新形势紧密结合，严重阻碍了企业的进一步发展。根据实际情况，简单阐述一下企业在资金管理中面临的主要问题，并进一步研究提出新形势下企业进行资金管理的新对策，从而更好的防范企业风险，保证高效运转。 关键词：企业；资金管理；风险防

2、范；问题；对策 中图分类号：F23 文献标识码：A 文章编号：16723198（2014）02014201 进入 21 世纪以来，我国改革开放的步伐逐步加快，再加上我国大市场的逐渐开放，就使得社会竞争日益激烈，企业面临着更加严峻的挑战。传统的企业资金管理模式已经无法适应社会发展的新要求，不能很好的抵御财务风险，实现有效控制。企业的资金管理控制能力不仅能够保证企业的顺利发展，提高财产的利用效率，还是衡量一个企业综合实力的重要指标。因此，各企业一定要不断提高内部的资金管理能力，提升有关人员的素质水平和综合能力，完善制度体系的建立，保证企业经济活动的合理性和规范化，从而提高抵御风险的能力，更好的适应

3、社会发展的新形势。 1 资金管理与风险防范 所谓资金管理，就是指企业制定提出一整套可行性的对策措施，并规划科学合理的资金管理目标，用正确的方法引导企业，从而保证经济利益的获得。资金管理是企业经济与运行中的重要组成部分，是财务管理工作的细化内容，也是企业管理中的核心。它能够平衡企业资金的收支，并实现利润的合理分配，保证资金的有效周转，实现企业的经济效益。 风险防范，主要是指企业在经营过程中有目的、有意识的加强内部管理，并通过一系列的计划、措施和手段来降低风险发生的可能性，或尽可能的减少风险发生后的经济损失的策略。企业的风险防范能力是企业管理能力的重要体现，它能够最大限度的减少资金外流，保证企业的

4、顺利发展。 资金管理与风险防范两者之间是相辅相成的，良好的资金管理能够提高企业抵御风险的能力，而企业对风险的防范能力又能够提高资金的收益数量。因此，在经营过程中，企业一定要对资金进行合理的管理，逐步提高企业的经济效益，从而增强企业抵御风险的能力，保证企业立于不败之地。 2 企业在资金管理与风险防范中存在的主要问题 2.1 资金管理观念落后 目前，我国在企业的资金管理中存在的主要问题就是管理观念的落后，这也是阻碍企业进一步发展的根源。很多企业领导认为资金管理就等同于会计工作，只要做好账目的记录就算达成了目标，完全忽略了管理的重要性，缺乏完善的战略管理理念。 2.2 缺乏健全完善的资金管理制度 健

5、全完善的管理制度是保证企业实行资金管理的基础，没有一整套健全完善的制度体系作保障，就会造成工作人员在管理中的无序性，使得工作人员和管理者都没有了工作依据，无法落实岗位责任制，导致工作混乱。例如，某汽车股份有限公司的资金管理部门就没有健全完善一整套切实可行的管理对策，造成大量资金外流，影响了企业的经济效益。2.3 为扩大经济效益而导致盲目筹资，给企业带来财务风险 现如今，社会竞争日益激烈，企业经营的目的在于获取更多的资金，在竞争逐渐加剧的市场经济形势下，某些企业为了自身利益而盲目筹资，给企业造成了较大的风险。企业筹集资金的方式可以分为两种，一是债务筹资，二是权益筹资，很多企业认为债务筹资的方式相

6、对比较安全，筹资的成本比较低，也不会使企业的所有权发生改变。其实，这种观点是错误的，一旦债务筹资的规模比较大，缺乏对资本结构的科学分析，就会导致企业的负债率上升，增大企业的财务风险，从而影响企业的信誉和形象。 2.4 资金管理缺乏创新意识和风险防范意识 现如今，企业正在以飞快的速度进行发展，科学技术水平不断提高，人们的要求也越来越高，这就要求企业具有良好的创新能力，能够不断适应社会发展的新要求。创新是企业进步的源泉，缺乏创新的企业一定会被社会所淘汰。而目前的企业大多缺少创新意识，还在延续以往的老旧管理办法，没有坚持新形势下的创新管理，导致了企业文化的匮乏，也没有自身的独立特色。另外，现如今的企

7、业竞争日益加剧，经济动荡不安，企业在资金管理中一定要树立起风险防范意识，提高对市场变化的预测能力，避免造成无法挽回的损失。 3 加强企业资金管理与风险防范能力的对策 从上述内容中，我们已经清晰直观的看到了，新形势下企业在实行资金管理模式以及风险防范中存在的主要问题。想要保证我国企业的长足发展，保证立于不败之地，企业就一定要提高对资金的管理能力，并加强抵御风险的能力，具体来说主要有以下几点对策： 3.1 提高企业资金管理与风险防范的意识 想要从根本上保证企业资金管理的有效性，降低企业出现风险的几率，就一定要加强提高人员的资金管理意识，并树立起有效防范风险的观念，面对日益更新的时代，做到与时俱进，

8、创新发展。对此，企业要逐步改善传统的资金管理模式，创新管理手段和管理方法，实行精细化管理。在此基础上，还要加大宣传力度，让企业全体人员都认识到资金管理与风险防范与自身的重要关系，从而提高企业抵御风险的能力，增强适应性，从而保证企业的持续发展。 3.2 完善建立资金管理体系和风险防范措施 俗话说“没有规矩不能成方圆” ，想要做好任何事情都要有一整套完善的规章制度作基础，企业的资金管理和风险预防工作也是如此。没有行之有效的制度体系，就会造成管理工作的混乱，影响企业抗风险能力的提升，阻碍其进一步发展。针对这样的现象，企业一定要完善资金管理制度，并严格按照规范进行执行，细化内部工作细则，明确权责，确保

9、岗位的有效落实。在此基础上，制度的建立还要保证与实际情况相结合，完善内部的框架体系，体现出企业的特点，从而提高管理效率，保证经济效益。 3.3 不断提高企业员工的素质能力 企业员工是资金管理和风险防范的主导者，他们的技术能力和素质高低直接影响着企业的管理水平，因此，加强对他们能力的培养就势在必行。对此，企业在进行资金管理人员选拔的时候，要认真挑选，仔细考察，并对员工进行上岗培训，定期进行管理宣传，适时地举办大型讲座。此外，企业还要加强培养后备力量，坚持实施“引进来与走出去”并存的发展战略，不断引入具有较高管理能力的人才到企业中来，并派遣有发展潜力的员工对外进行学习，从而提高企业的整体水平，加强

10、管理力度。 3.4 加强工作监管 提高资金监管力度是保证企业资金得以顺利应用的最后一个环节，因此，企业领导者要加大监管力度，设立单独的监督部门，并定期派人对资金的使用情况进行盘查，避免管理漏洞。 4 结束语 总而言之，随着世界大市场的逐步形成以及社会竞争的日益加剧，企业所面临的困扰越来越多，为了保证其在发展中站稳脚跟，不被社会所淘汰，就一定要坚持资金的有效管理，并提高企业抵御风险的能力，在经营过程中做到从实际出发，创新内部管理形式，优化资源配置，完善工作流程。只有这样，才能立足未来，立足长远，形成企业的核心竞争力，从而促进企业的大发展、大繁荣。 参考文献 1陈航，刘珂，陈小林.加强县级部门资金

11、管理风险防范机制建设J.中国农业会计，2011， （10）：2223. 2黄永坚.欧元危机下风险防范能力在企业资金管理的重要性J.中国外资，2011， （21）：1617. 3黄发盛.对施工企业资金管理现状及其风险防范的思考J.民营科技，2012， （03）：201202. 4陈利锋.强化内控外防注重落实执行努力构建安全高效的资金风险防范体系中国石油华东销售公司资金风险防范体系初探J.北京石油管理干部学院学报，2005， （04）：5361. 5于川.关于大型特大型铁路运输企业资金风险防范问题的思考和探索A.2005 年度中国总会计师论文选C，2006：9. 6张晓松.中央企业构建高风险投资业务管理风险防范体系初探A.中国内部审计协会.中国内部审计协会 2005 年度全国“现代企业风险管理”理论研讨暨经验交流会一二等奖论文汇编C.中国内部审计协会，2005：8.