走向后现代企业时代.doc

1、1走向后现代企业时代摘 要：现代企业制度是建立在工业经济基础之上的，其显著的特征是能够迅速有效地募集资本，但是在知识经济时代，资本已经不再是企业的第一要义，企业的核心竞争力由资本变成了知识。而知识经济时代的企业无论是在外部的表现形式上，还是在内部的治理方式上，都有与现代企业不同的一些特征，经济学或管理学将其称为后现代企业。西方国家近三十年来，纷纷对公司法、合伙企业法进行了改革，出现了一批新型企业形态，这批新型企业形态与知识经济一脉相承，与现代企业制度的一些核心理念渐行渐远，企业制度正在走向后现代企业时代。 关键词：现代企业制度；股份公司；后现代企业 作者简介：王妍，女，法学博士，黑龙江大学法学

2、院教授，黑龙江大学民商法研究中心研究员，从事民商法及经济法研究。 基金项目：教育部人文社会科学研究规划基金项目“企业形态当代发展的哲学思辨及我国制度创新方向” ， 项目编号：10YJA820106 中图分类号：D912.29 文献标识码：A 文章编号：1000-7504（2013）06-0083-08 日本经济学家奥村宏曾经预言：“在 20 世纪末叶的今天，巨大股份公司的时代将宣布终结。大企业体制的穷途末路，股份公司的不治之症在这个矛盾中，将出现 21 世纪的新型企业。 ”1（P152）虽然奥村宏并没有将新型企业命名为后现代企业，但经济学家发现，进入知2识经济时代，一大批新型企业已经背离了以工

3、业经济为背景或依托的现代企业，这些新型企业无论是组织形式还是治理方式都与现代企业及现代企业制度渐行渐远，经济学家将其称为后现代企业。对于后现代企业，法学研究领域尚未涉及，但是，近年来西方国家公司法与合伙企业法纷纷进行改革，并涌现出一批新型企业形态，这些新型企业形态与经济学界所称的后现代企业具有异曲同工之处。 一、后现代企业概念的提出 关于后现代企业，国内及国外学界均有提及，但现有的研究成果凤毛麟角，且主要集中在经济学和管理学领域。经济学和管理学关于后现代企业的研究主要隐含于对后现代管理理论的研究之中。西方后现代管理思潮发端于 20 世纪末，率先提出后现代管理思想的是彼得德鲁克。他在未来的里程碑

4、关于新的后现代世界的报告 （1957）一书中使用了“后现代”概念，奠定了后现代企业研究的基础。其次是 20 世纪不朽的管理大师汤姆彼得斯，他在追求卓越的激情 、 解放型管理等著作中，通过大量的案例阐述了后现代时期的企业在组织、领导模式等方面的特点，其管理思想可视为后现代企业理论的源头，正因为如此，洛杉矶时报将其称为“后现代企业之父” 。此后，托马斯克拉克和伊莱恩孟克豪斯出版的企业再思考未来企业模式 （1994）中，使用了“后现代公司”概念。如此看来，西方经济学和管理学界在对后现代管理思想进行研究过程中提及了后现代企业，但是，对后现代企业进行系统研究的成果并没有出现。 国内较早提出后现代企业概念

5、的是经济学家张曙光，他将企业制度3发展划分为三种形式和三个阶段：其一，是古典式企业和企业制度；其二，是现代企业和股份公司制度；其三，是后现代式企业和企业制度。张曙光使用后现代企业概念， “其目的在于说明这样一种现象，即在管理者分享部分剩余的各种安排中，使其占有企业股份的一个相应的部分。这样一来，管理者也就具有了企业所有者和财产所有者的双重身份”2（P205） 。我国另一位使用后现代企业概念的是东方赢，他同样将企业制度划分为三类：古典企业制度、现代企业制度、后现代企业制度，他指出：“后现代企业制度，实质是众多独立企业的战略性集团。或者说，后现代企业制度，把由一组资本家控制的巨型企业，转变分立为由

6、多个资本家分别掌管的中小企业的集合体。 ”3（P238）2002 年学者安同良、郑江淮在对新古典理论、企业契约理论、企业能力理论进行总结的基础上，提出了一种综合性企业理论，即后现代企业理论，他们指出：这意味着，一种综合的企业理论正在涌现，而这种理论必定是既符合历史实际，又具有理论预测功能的统一范式。我们把它命名为后现代企业理论，因为人们习惯将契约理论称为现代企业理论。同时对后现代企业进行了界定：后现代企业，即现代公司制企业的进一步演化，如网络型企业、虚拟企业、联盟企业等。4学者张羿（2004）在对上述研究进行总结后对后现代企业的内涵进行了界定：“后现代企业是指在后现代社会和经济条件下，所出现的

7、一种产权模式、组织结构、经营模式、企业哲学或文化等与现代企业完全不同的企业。后现代企业的产权模式是管理者与普通雇员分享企业部分剩余并占有一定股份，从而使所有者与经营者之间的界限趋于模糊化；后现代企业采用的是虚拟一体化组织，从而使得4企业与市场之间的界限也趋于模糊化；后现代企业普遍采用虚拟经营模式，从而可以低成本获得高速发展；后现代企业的哲学或文化建立在对二元论和人本主义超越的基础之上。 ”5（P82-83） 使用或提及后现代企业概念的学者或著述还有很多，经过总结我们会发现：其一，对后现代企业及企业制度的研究尚处初始阶段并局限在经济学和管理学领域；其二，即便是对后现代企业有所提及或进行了初步研究

8、的研究成果，对于何谓后现代企业，也是见仁见智，莫衷一是。托马斯克拉克和伊莱恩孟克豪斯使用的“后现代公司”是指跨国公司的未来形式全球性公司（TNC） 。5（P64-71）张曙光教授对后现代企业的界定主要是从产权角度出发，东方赢则主要是从公司组织结构的角度出发，安同良、郑江淮主要是从企业理论发展史的角度出发，张羿对后现代企业的界定比较全面，从产权模式到企业哲学文化面面俱到，但其对企业组织结构及经营模式的界定有主观臆断之嫌。 本文认为，后现代企业既不是简单意义上的知识型企业或高科技企业，也不是内涵和外延都有些恍惚的虚拟企业、全球公司 1，后现代是相对于现代而言的一个实践上的概念，后现代企业则是相对于

9、现代企业而言的对现代企业进行超越或反思后自然形成的企业。本文所使用的后现代企业，是指在文化、哲学领域中后现代思潮影响下的背景中生成的，具有某种反传统精神或是对现代企业制度祛魅而形成的，更加迎合时代特点的企业。所谓的反传统精神或对现代企业制度祛魅，主要是指现代企业制度的经典特征在后现代企业时代逐渐被消解或者去离，具体表现在：现代企业制度奉为经典的所有权与经营权分离的理论被摒弃，资合5企业和人合企业的严格区分被消解，公司与合伙两种不同企业形态之间的藩篱被打破，大型股份公司神话不再。 二、当代企业法律形态的创新法律与后现代企业的呼应 如前所述，后现代企业的研究主要兴起于经济学及管理学界，法学理论研究

10、几乎没有回应，但近三十年来，西方国家公司法、合伙企业法改革风起云涌，一批传统企业类型不能涵盖、传统企业法理论无法解释的新型的企业形态应运而生，西方企业立法所创造的这些新型企业形态从其外在的表现到其内部的结构，既无法将其归入现代企业的行列，也无法将其纳入古典企业的队伍。 美国的有限责任公司（Limited Liability Company， LLC） 。美国的有限责任公司产生于 20 世纪 70 年代，兴盛于 20 世纪 90 年代。1977年怀俄明州通过了美国第一部有限责任公司法，1994 年美国“统一州法全国委员会”制定了 Uniform Limited Liability Company

11、 Act，确立了有限责任公司的法律地位。到 1999 年，几乎所有的州都制定了自己的有限责任公司法。2003 年，29 个州成立的有限责任公司的数量超过一般的公司，11 个州一般公司占主导地位，超过 45%的新的商事注册企业采用的是有限责任公司。几乎所有的州，选择有限责任公司形式的企业的比例比前一年都增加了。全国范围内，采用有限责任公司形式的商事注册企业占 45.44%。1 美国的有限责任公司不同于我国的有限责任公司，是一种介于合伙与公司之间，既享受公司的有限责任又享受合伙的税收待遇，没有股东大会，也可以不设董事会，管理模式可以是成员管理或信托管理的一种新型企业形态。 6美国的有限责任合伙（L

12、imited Liability Partnership，LLP） 。有限责任合伙最早出现于 20 世纪 90 年代美国的得克萨斯州，1991 年得克萨斯州制定了有限责任合伙法，1995 年美国律师协会商事部制定示范性经注册的有限责任合伙法（Prototype Registered Limited Liability Partnership Act） ，1996 年美国统一州法委员会对统一合伙法进行了修改，增加了第十一章有限责任合伙和非本州有限责任合伙，以此作为各州制定有限责任合伙法的范本6（P369） ，到 1999 年美国各州均立法允许注册有限责任合伙。7（P816）有限责任合伙与传统的普

13、通合伙不同，普通合伙的合伙人要对企业的债务承担无限连带责任，而有限责任合伙的合伙人只对与由自己过错引起的损失赔偿有关的债务承担连带责任；有限责任合伙与传统的有限合伙也不同，在传统的有限合伙中，合伙人分为两种，一种是普通合伙人，一种是有限合伙人，普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任，有限合伙人仅在出资范围内承担有限责任，而有限责任合伙的合伙人全部承担有限责任。从这个意义上讲，有限责任合伙的出现首次向有限责任公司形式发起了挑战。7（P814-815） 美国的有限责任有限合伙（Limited Liability Limited Partnership，LLLP） 。2001 年，美国统一州法委

14、员会在统一有限合伙法中新增了对有限责任有限合伙的规定。在美国，设立有限责任有限合伙的前提是有限合伙的存在，即有限责任有限合伙是有限合伙的一种特殊责任形式。有限责任有限合伙为普通合伙人提供了足够的责任屏蔽，是无限责任合伙人有条件地承担无限责任的有限合伙。有限责任有限合7伙模式兼采了有限合伙和有限责任合伙的优势，因此，有限责任有限合伙通过综合有限合伙与有限责任合伙的优点，实际上将有限合伙推向了更加类似于公司的位置。8（P831） 日本的合同公司。2005 年日本对公司法进行了自 19 世纪末期创制以来最大规模的一次修订，通过了新公司法 ，2006 年 5 月 1 日起实施。新公司法将原有的两种公司

15、股份有限公司和有限责任公司合并成一种公司形态，即股份有限公司，与此同时，导入了一种新的公司形态合同公司（日文汉字为“合同会社” ，也有人翻译为合作公司、有限责任合伙公司） ，相当于美国的 LLC。日本的合同公司是 2006 年才开始出现的，但其发展速度却很快，根据日本法务省 2006 年民事、讼务、人权统计年报统计，2006 年 5 月 1 日以后设立合同公司达 3450 件。9（P352）合同公司主要特点是投资人在内部关系上相当于合伙，但对外承担有限责任，具有法人资格。 德国的企业主（有限责任）公司。2008 年 10 月 23 日，德国联邦国会通过了对有限责任公司法进行现代化改革和反滥用的

16、法律 （das Gesetz zur Modernisierung des GmbH-Rechts und zur Bek?mpfung von Missbr?uchen，简称 MoMiG，一般简称有限责任公司法改革法 ） ，该法已于 2008 年 11 月 1 日正式生效。 有限责任公司法改革法在维持现有标准有限责任公司的基础上增设了一种新的、没有最低注册资本要求的有限责任公司企业主（有限责任）公司（德文：die haftungsbeschr?nkte Unternehmergesellsehaft） ，缩写为“UG（haftungsbesehr?nkt） ”。1（新法第 5a 条第 1 款

17、）这是德国相对8稳定的企业形态在现代的发展，虽然与美国、日本等国家相比变化不大，但是这种新的公司形式也已经突破了传统公司的观念。 美国的有限责任公司、有限责任合伙和有限责任有限合伙以及日本的合同公司等，已经远远脱离了现代企业制度所应当具有的基本特征，脱离了传统法学教义所定义的古典企业形态和现代企业形态，打破了现代企业制度话语中企业形态应有的样态，与以股份公司为代表的现代企业形态相去甚远，这些新型企业形态同样也脱离了古典企业形态最质朴的最核心的那些特质。这些新型企业形态迎合了后工业经济、知识经济的需要，开创了后现代企业制度时代。 三、后现代企业兴起的原因 制度变迁是社会各方因素综合作用的结果，企

18、业法律制度也不例外。在由现代企业向后现代企业过渡过程中，以下因素起到了决定性的作用。第一，知识取代资本成为后现代社会的第一生产要素。管理学学者研究认为：“除了哲学、文化层面已发生剧烈的变革之外，现代企业终结的根本原因，乃是由于滋生现代企业的经济条件已发生了翻天覆地的变化。 ”5（P41）回顾企业发展的历史就会发现，不同经济条件会催生不同的企业形态，在 20 世纪现代企业制度盛行时期，资本和规模是企业的核心竞争力。对于资本的诉求使股份有限公司和有限责任公司的数量急剧上升，对于规模效益的渴望成就了股份公司不断庞大，其结果是造就了“公司世界” 。进入 21 世纪以来，知识经济已经取代工业经济成为现代

19、社会的主要特征。20 世纪 80 年代，美国的阿尔温托夫勒和约翰奈斯比特分别提出了“后工业经济”和“信息经济”概念，他们认9为随着西方社会进入信息时代，社会的主宰力量将由金钱转向知识，知识将是经济社会的驱动力，信息社会中起决定作用的生产要素不是资本，而是信息知识，价值的增长不再通过劳动，而是通过知识。1996 年，经济合作与发展组织发表了以知识为基础的经济的报告，按照该组织的定义，以知识为基础的经济就是“知识经济” ，主要是指建立在知识和信息的生产、分配和使用之上的经济。1996 年 12 月 30 日，美国商业周刊发表的一组文章提出了“新经济”概念，指出“新经济”是以信息革命和全球化大市场为

20、基础的经济，实质上就是知识经济。在知识经济时代，知识成为最基本的生产要素，成为企业最为重要的资源，而且是一种独特的资源，生产方式由集中化、大型化转变为分散化和类型化。与此相适应，与生产方式集中化、大型化相契合的股份公司日渐式微。知识经济不再要求企业的规模巨大，严格而规范的治理结构也不再成为必要，现代企业制度的显著标志，如规模庞大、所有权与经营权分离、治理结构规范等在知识经济条件下显得不合时宜，就此，与知识经济相适应的灵活多样的后现代企业产生。因此，知识经济是后现代企业产生的重要原因，知识经济奠定了后现代企业的社会基础。 第二，资本雇佣劳动转向劳动雇佣资本。资本雇佣劳动主要是指货币资本所有者掌握

21、企业最终控制权和剩余索取权，劳动力资本所有者受雇于货币资本所有者无权索取剩余价值，即“企业是资本家的企业” 。在早期的政治经济学教义中，普遍认为货币资本具有天然的优势，而劳动力商品具有一定的特珠性，货币资本具有支配和利用其他要素的地位。资本雇佣劳动的原因及合理性在经济学界一直争论不休。20 世纪中后期，10随着金融市场的发展和资本市场资金供给量的加大，企业获取资金渠道和方式已经大大改善，货币资金已经不再成为稀缺资源。彼得德鲁克认为：“社会的重心已经转向知识工人。所有的发达国家都在向知识社会方向发展。 ”10（P33）正因为如此，资本雇佣劳动似乎开始让位于劳动雇佣资本，经济学界也已经注意到了这一

22、现象并开始了热烈的讨论。“在工业社会蜕变而来的知识社会中，知识正慢慢浮出水面 ，变为最重要的资源，企业内部的权力关系正进一步地朝向知识拥有者的方向变化，企业组织结构的核心正从资本的逻辑转向知识的逻辑 。 ”11（P317）换句话说，在知识经济时代，人力资本所有者或知识资本所有者正在取代货币资本所有者拥有企业主权，货币资本的所有者正在逐步沦落为企业的债权人。原因显而易见，依经济学理论，企业是由人力资本所有者与货币资本所有者组成的不完全合约，合约的内容及结果取决于双方的谈判能力，知识经济时代，人力资本的作用不断凸显，拥有知识、技能等人力资本的企业家与高级技术人才掌握着企业的发展方向和享有主动权，开始摆脱物质资本的束缚，因此，在与货币资本进行博弈的过程中，人力资本或知识资本会占尽先机，谈判能力上升，货币资本主体的雇主地位受到挑战，逐渐地人力资本或知识开始不断获得企业控制权，劳动雇佣资本取代了资本雇佣劳动。 第三，后现代情绪的潜移默化。后现代已经成为一个人们耳熟能详的概念。超越现代并创建后现代，已经成为 21 世纪人类的历史使命。从哲学到文化、从社会到经济、从教育到企业后现代浪潮席卷社会生活的各个领域。5（前言，P1）后现代主义是一种对现代性和现代社会