基于WBS的报价风险识别系统.doc

1、1基于 WBS 的报价风险识别系统中图分类号：C29 文献标识码：A 文章编号： 1.研究背景 施工企业在投标过程中所面临的风险是错综复杂的，有外部风险、企业内部风险;有来自业主的风险，也有工程项目自然环境带来的风险。目前常用的风险分析和决策的方法主要有:灵敏度分析、盈亏平衡分析、决策树法、层次分析法等。这些方法均各有千秋，有的侧重于定性分析，有的侧重于定量分析，也有的侧重于综合分析。但由于投标时间往往较短，而且投标报价相关风险因素众多，如何在有限的时间内对主要风险因素进行识别并进行量化分析，是一个具有实际意义的课题，也是本文研究的重点。 在企业定额和询价系统尚未建立、我国工程担保和保险制度尚

2、未完善的情况下，在工程量清单模式下投标报价决策实质上是在分析风险的基础上确定是否参与投标及利润的幅度。在投标报价阶段，由于工程量的估算、工程材料变动趋势及施工环境等风险因素的不确定性，施工企业面临巨大的风险，特别是投标策略的使用，更加强了投标风险。所以，在现阶段，施工企业最迫切的问题就是建立一套方便快捷又可行的投标风险分析系统，对项目在投标阶段所面临的风险进行定性、定量分析，在此基础上决定投标报价，既增加投标中标率又最大程度减少成本。这套报价风险分析系统还可以为中标后的项目风险管理提供依据和目标，2使整个工程项目的风险管理从报价开始，真正实现全面的风险管理。 2.1 风险的定义 风险是工程项目

3、中长期存在的客观现象。对风险的定义目前国内外学术界对风险尚无一个统一的看法。但在综合分析各种学派的论点及吸收前人的研究成果的基础上，我们可对风险的定义作这样的表述:风险是指人们对未来行为的决策及客观条件的不确定性而导致的与人们利益相关的可能结果与预期目标发生多种偏离的综合。还有一些项目风险管理专家对项目风险定义为:项目风险是所有影响项目目标实现的不确定因素的集合。 2.2 风险的特征 在投标报价中，相同的风险条件下，投标人希望争取更多效益，或者相同的收益下，冒较小的风险。风险是一种普遍的客观存在，因而它也可被人们在一定程度上防范控制。要防范控制风险，就要了解掌握风险的特征。 (1)不确定性 不

4、确定性是风险最本质的特征。风险与不确定性既有联系又有区别。不确定性是指人们在客观情祝下，对风险的主观估计.故有些学者将其称为主观风险，而将 “风险” 相对地称为客观风险。风险虽是客观存在的，但由于人们对客观世界的认识受到各种条件的限制，不可能准确预测风险的发生，从这个意义上讲，风险具有不确定性。 (2)风险的相对性 风险总是相对项目活动主体而言的。同样的风险对于不同的主体有3不同的影响。人们对于风险事故都有一定的承受能力，但是这种能力活动因人和时间而异。对于工程项自风险，人们的承受能力主要受收益大小、投入的大小、项目活动主体的地位和拥有的资源等几个因素的影响: (3)风险的可变性 风险的可变性

5、是指风险性质的变化，风险后果的变化，出现新风险。风险后果包括后果发生的频率、收益或损失大小。 (4)可测性 风险事件的发生及其后果都具有偶然性。风险事件是否发生，何时发生，发生之后造成什么样的后果?人类通过长期的观察发现，许多事件的发生都遵循一定的统计规律，人们可以根据以往发生的一系列类似事件的统计资料，经过分析处理，对风险发生的频率及其造成的经济损失程度做出统计分析和主观判断，从而对可能发生的风险进行预测与衡量。2.3 工程量清单模式下投标报价风险识别的特点及要求 2.3.1 投标风险识别要有可操作性 企业在进行投标报价时所面临的风险是多种多样的，并随着经济、自然环境、政策环境及企业经营策略

6、的调整而改变。 施工企业在进行报价风险分析时，面对可能的风险哪些才是本项目主要面临的风险，在这些风险当中有哪些可以采用工程索赔、工程担保、工程保险等方式进行风险的回避或转移?哪些风险直接对投标报价产生重大影响需要进行量化分析?这些问题都需要在风险识别时解决。同时，由于投标报价时间往往很仓促，要求能在较短时间内识别风险，投标价格4又涉及商业机密，所以，除了重大项目外，请专家开会讨论是不太可能的；又由于现阶段企业投标历史资料不够完备，投标技术人员的水平局限，采用故障树等方法进行风险识别也不太有操作性。投标风险识别还要与工程项目风险识别系统联系起来，并能方便进行档案管理。 2.3.2 要求使用计算机

7、进行投标风险量化分析 目前，在工程造价管理方面，计算机的应用越来越深入，主要表现在人们在制企业定额、编制标底、投标报价、造价控制等方面，已经摆脱了手工劳动，完全借助计算机这一先进的工具。 在进行投标报价风险量化分析时，由于竞争对手及企业本身收集的相关资料有限加上风险因素的复杂性，要准确的建立某个风险因素的数学模型并计算出它发生的概率，在现阶段是很难实现的，再加上时间的限制，我们必须选择方便快捷的计算机技术来解决这个问题。 根据以上分析，本文就建立基于 WBS 的投标报价风险识别系统进行分析。 3 基于 WBS 的报价风险识别系统的建立 3.1 WBS 的定义和应用方法 工程投标过程是一个复杂的

8、系统工程，隐含着很大的不确定性。投标人员通过工程风险识别，识别和掌握工程投标报价过程中可能对将来的工程造价造成风险的因素及其转化条件等，有针对性地制定风险对策。如果在风险识别阶段就漏掉了某些重大风险，没能进行后续的风险规划，这样很容易酿成工程风险事故。 现有的一些风险辨识方法不能非常有效地对投标报价风险进行风险5识别。比如专家调查法、故障树法、流程图法等都不能从工程项目整体的角度，系统地辨识工程项目的风险。为了克服现行风险识别的缺陷，项目管理人员可以借鉴项目管理中的 WBS 方法来处理投标工作的复杂性和不确定性。 3.1.1WBS 的定义 WBS 最初是由美国国防采购办提出的，用来进行大型装备

9、采购项目的采购管理。工作分解结构 WBS(Work Breakdown Structure)是根据树形图将一个功能实体(项目)分解为子项目，再逐级分解成若干相对独立的工作单元，并确定每个工作单元的任务及其从属的工作(或称之为活动)，以便更有效地组织项目的进行。 项目 WBS 是以信息论、控制论、系统工程、工业工程为理论基础，通过长期项目管理活动的实践积累总结升华的结果。整个项目 WBS 是由各个阶段的项目 WBS 组成。作为项目管理的核心工具，项目 WBS 的建立必须根据项目本身的特点，项目组织管理方式要遵从整体性、层次性、系统性和可追溯性的原则。 3.1.2WBS 在投标报价风险识别中的应用

10、 在投标中应根据工程量清单报价的组成应用 WBS 进行分解，整个项目的报价就是工作分解结构的最低层各工作包 (Work Package，WP)的累加。将 WBS 法应用到工程风险识别领域，WBS 风险辨识从工程造价组成和造价风险两个角度分别进行分解，然后构建风险分解树，从而对风险进行识别。 3.2WBS 风险识别系统的建立 6在应用 WBS 进行风险识别时，大致要经历两个步骤: （1）分析工程量清单，确定风险识别的对象。在进行风险识别之前，应根据招标文件和投标报价的要求，明确风险识别的对象和范围。 工程量清单是依据招标文件规定、施工设计图纸、施工现场条件和国家制定的统一工程量计算规则、分部分项

11、工程的项目划分计量单位及其有关法定技术标准，计算出的构成工程实体各分部分项工程的、可提供编制标底和投标报价的实物工程量的汇总清单，工程量清单是编制招标工程标底和投标报价的依据，也是支付工程进度款和办理工程结算、调整工程量以及工程索赔的依据。工程量清单应由招标人编制。根据建设部颁布的建设工程工程量清单计价规范规定，工程量清单应由分部分项工程量清单、措施项目清单、其它项目清单组成。 分析分部分项工程量清单 分部分项工程量清单是反映拟建工程实体消耗部分项目，计算的是工程实体部分，此清单为不可调整的闭口清单，投标人对招标文件提供的分部分项工程量清单必须逐一计价，对清单所列内容不允许做任何改动。分部分项

12、工程量清单由设计图纸决定，将整个实体工程按统一的计算规则分解成不同的工程量。这部分工程量项目的设定，是按不同专业、部位、特征划分的。分部分项工程费报价应根据招标人提供的工程量清单，逐项填报单价，并将综合单价与工程量相乘计算分项工程合价，最后汇总成工程量清单项目费。每项综合单价都应包括完成工程量清单中一个规定计量单位项目所需要的人工费、材料费、机械使用费、管理费和利润，并考虑风险因素。这就要求投标人必须对价格风险和工程量风7险进行分析研究。一方面是对材料费的涨价做好准备，进行相应的风险分析，另一方面还要对工程量清单的工程量进行详细的计算、分析，反复的核对，防止出现工程量遗漏和错误。同时谨慎做出投

13、标报价，防止出现报价计算错误。 分析措施项目清单 措施项目清单是为完成工程项目施工，发生于该项目施工前和施工过程中技术、生活、安全等方面的非工程实体项目。措施项目清单为可调整清单。措施项目清单的编制应考虑多种因素，除工程本身的因素外，还涉及水文、气象、环境、安全等和投标人的实际清况。由于不同投标人将采用不同的施工方法与施工措施，因此，措施项目的工程数量只能按“项”计列，具体工程量由投标人自行计算。招标人提出的措施项目清单是根据一般情况确定的，没有考虑不同投标人的实际情况，如果有清单中未包括但实际建设过程中需要采用的措施，投标人在投标报价时可自行补充，否则按无其它措施认可。所以这就要求投标单位必

14、须对施工现场的自然条件风险进行相应的风险分析，例如水文、气象、地质等，这些都直接关系到措施项目清单的组成，甚至可能会使项目的工程量增加。而且某些不利的自然条件还会给施工增加难度，使一些预期的施工技术无法得到应用。 分析其他项目清单 其他项目清单主要体现了招标人提出的一些与拟建工程有关的特殊要求，由招标人部分和投标人部分组成。招标人填写的内容随招标文件发至投标人，其中项目、数量、金额等投标人不得随意改动。 计价规范8所列其他项目清单共四项，即暂列金额、暂估价、总承包服务费、计日工。其他项目费均按“项”报价，每一项报一个总价。 与招标人有关的费用有:暂列金额、暂估价，这部分费用由招标人事先在招标文

15、件中说明，投标人在投标时不得做任何更改。与投标人有关的费用有:总承包服务费，计日工。总承包服务费是配合协调招标人进行工程分包和材料采购所需的费用。计日工是完成招标人提出的，工程量暂估的零星工作所需的费用.为了准确计价，计日工表应详细列出人工、材料、机械的名称、单价和相应数量。这里同样要对总承包服务费和计日工进行风险分析，一个是材料购置费中材料涨价带来的风险，一个是计日工暂估的工程量的风险。 除了对工程量清单进行分析外，还要对招标文件中的相关合同条款进行风险分析。防止由于合同的范围不确定和合同部分条款不明确给投标方带来的风险。在合同签订前就对合同深入细致的分析，进行风险管理，从而达到回避风险的目

16、的。 （2）进行风险分解，形成风险分解树 (如图 3.1 所示)。 了解了工程量清单的组成和编制的相关内容，我们开始进行风险分解，形成风险分解树。按照各层次风险对工程造价组成上的影响，将风险逐级分解，一直分解到出现最佳的风险识别单元为止。所谓最佳的风险识别单元就是指最底层的成本包的规模比较适合于风险识别，能够借鉴其它类似工程项目的子成本包的风险分析资料和风险识别经验.对目标成本包进行风险识别。 工程项目的风险因素错综复杂，可以从项目环境、项目结构及项目9主体等不同侧面进行分类，为了便于风险分析和风险的防范处理，笔者从工程风险是否可以计量的角度对风险进行分类，结合对工程量清单的分析，以确定哪些风

17、险可以作定量分析，哪些只能作定性分析，哪些可以作定性与定量相结合的分析，以便为在投标报价中对不同风险的防范采取相应的对策。工程风险的分类主要基于风险防范和风险处理，是定性的、相对的。从性质上分析，可计量风险属于技术性风险，是常规性的不可避免的风险，包括地质地基条件、材料供应、设备供应、工程变更、技术规范、设计与施工等造成的风险；非计量风险属于非技术性风险，发生的概率较小，是非常规性风险，包括经济风险、政治风险、不可抗力风险、组织协调风险等。鉴于非计量风险的发生的概率较小，是非常规的，所以本文在此结合对工程量清单的分析，仅对可计量风险进行初步的分析。本人选择了几个投标阶段施工企业应对的主要风险进

18、行分析。 图 3.1 风险分析树 3.3WBS 风险识别系统的优势 同其他工程风险识别方法比较，其优势表现在三个方面: （1）该方法符合风险识别的系统性原则。在运用 WBS 进行风险识别时，首先要按照工程量清单报价方法对成本构成逐级进行分解，形成成本分解树，这样风险源逐级地呈现在成本分解树上，从而不容易漏掉某些重要的风险源。并且 WBS 法风险识别也将风险进行了系统地分解，这10样比较容易避免漏掉某些风险因素。总之 WBS 风险识别完全符合系统性原则。 （2）与其他风险识别方法相比，WBS 法风险识别使得定性分析过程更加细化，更加接近量化分析的模式。经过分解把成本和风险的初始状态细化了，在一定程度上规避了其他方法笼统地凭借主观判断识别风险的弊端。 （3）WBS 系统的建立可以为将来工程项目管理制定网络计划、成本计划、劳动力计划等提供依据。在 WBS 的基础上开发的工程管理信息系统可以有效的把投标报价阶段的 WBS 分析结果作为工程项目风险管理的信息来源，使工程项目风险管理更加有的放矢，取得更好的效果。