浅议宁夏银行押品管理.doc

1、1浅议宁夏银行押品管理【摘要】对商业银行来讲，抵押和质押是一种重要的信贷担保手段，设定抵质押将提高借款人的违约成本和还款意愿，从而降低借款人的违约概率和银行资产损失。伴随抵质押物贷款的增长，抵质押物（简称“押品” ）管理正在成为商业银行信贷经营管理中面临的新课题。近年来，各家金融机构均加大对新发生授信业务的质量考核力度，尤其在经济下行形势下，为确保信贷资产质量安全，越来越重视作为授信客户第二还款来源的抵质押物风险控制，不断提高抵质押物的处置变现能力，加强对抵质押物的管理，同样是当前宁夏银行，我们这样一家地方性股份制商业银行需要思考和重视的问题。笔者作为宁夏银行的一员，结合工作实际，从目前我行经

2、营管理现状，就押品管理谈几点建议。 【关键词】商业银行 押品 贷款 一、抵押品管理的现状及存在的问题 （一）基本概念 抵押，就是债务人或第三人不转移法律规定的可做抵押的财产的占有，将该财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就抵押物卖得价金优先受偿。质押，就是债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产卖得价金优先受偿。所有可用于抵质押的物品称为押品。 2（二）种类及特点 目前我行抵押品种类主要含房产、在建工程、机器设备、汽车等实物资产；质押品涵盖国库券、企业债券、存单、股权、银行承兑汇票等权利性资产。目前，在我行押

3、品中房屋抵押占到所有押品价值的 54.3%，机器设备占到 12%，票据占到 8%，汽车占到 6.7% ，存单占到 2.2%，国库券及其他押品占到 20%。 （三）存在的问题 从上述不同押品的占比可以看出，房产抵押作为抵御贷款风险、提高信贷资产质量的重要手段同样在我行被广泛使用。以房产作为抵押，尤其以商业用房抵押，是我行贷款的重要担保方式，也是一直以来，作为银行机构普遍较为接受较为认可的第二还款来源。相应地，抵押物进行评估和风险管理的重要性也日益彰显。在实际工作中，笔者认为我行在以房产为抵押品的管理方面存在一些风险。 一是抵押资产价值的计量方式存在缺陷。一直以来，我行对以房产为抵押物，以房产的抵

4、押率不得超过评估价值或认定价值 70%，其中营业房抵押率不超过 65%，个人住房贷款抵押率不超过实际购房价款的 70%或者评估值的 50%。无论是按实际购买原值，还是市场评估价值，一次性定价是普遍存在的。近年来，随着房地产市场的活跃，促使房屋升值速度较快。在以房产为抵押时，银行与借款人都乐于以市场评估值作为计量抵押物的依据。但是这种定价方式，是按照现行的资产评估技术建立在发达的市场体系和活跃的市场交易基础之上，只有不断上涨的房地产价值才容易促成市场交易。评估师或信贷人员在市场上行的背景下往往选3取更为乐观的参数，估价结果在很大程度上有就高不就低的倾向。银行出于对市场体系的信任和对评估机构或信贷

5、人员的信任，也倾向于在审核抵押品时使用市场价值标准，并没有充分考虑经济下行形势下，市场变化对房产的影响，一旦房地产市场出现拐点，首先会影响抵押物市场的风险报酬率，从而使抵押物的经营收益及转售价值低于预期水平，最终我们会发现在新的评估时点评估的结果已经远低于预估的市场价值，银行贷款也因此失去抵押保障。如果贷款最终形成不良后，又处在房产市场下形形势下，处置房产后的增值收入在交完相关税款后，可能用于扣收贷款的价款也所剩无几。 二是备受青睐的最高额抵押方式存在较多风险。根据我国物权法及担保法的规定，最高额抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人对一定期间内将要连续发生的债权提供担保财产的，债务人不履

6、行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形的，抵押权人有权在最高债权额限度内就该担保财产优先受偿。最高额抵押作为一种特殊的担保方式，在银行信贷、银行承兑汇票、贸易融资等业务中经常被采用。在现实操作中，采用最高额抵押，银行只需签订一笔最高额抵押合同，就可以连续办理数笔业务，对借贷双方来讲有利于简化交易程序，提高交易效率，降低交易成本，因而此种担保方式为银行和企业所青睐。但由于我国现行法律关于最高额抵押的立法规定不健全，法律上存在较多风险，如设立在先的债权能否成为抵押担保债权，关于最高额抵押所担保的债权类型及范围问题、以及最高额抵押物被查封、扣押而产生的优先权等在我国现行法律中都没有明确规定，

7、这些还在争议的问题都是4我们在实际操作中应多加考虑并防范的。 三是贷后管理缺少对抵押物的持续关注。目前，行内信贷人员专业素质参差不齐，重贷前轻贷后是个普遍问题，在贷款发放后，尽管能按照行内规定定期做贷后调查，但在抵质押物占管情况及抵质押物价值变化情况方面的核查不够细致。如在抵押期间，作为抵押物的房产有可能发生被占用、或毁损、或遇市场变化发生急剧贬值、或被其它人诉讼保全等一系列可能导致银行资产损失的问题。目前，对抵质押物价值的认定，我行主要依据社会中介机构的抵押物评估报告中或信贷人员的价值评估结果，上级行授信评审人员根据总行规定的最高抵押率来决定抵押物最高担保额度。虽然总行制定了相应的贷后管理制

8、度，要求调查人员在贷后管理中定期判断抵质物价值是涨还是跌，对于已经发放的抵质押授信，在授信期限内，如果重新评估确认的抵质押物价值不足，原则上要求客户追加担保或提前归还不足值部分的授信。但由于这种规定没有标准可参考，造成规定流于形式，贷后价值跟踪环节管理薄弱。 二、几点建议 （一）总行成立抵质押品管理专职部门 目前我行对抵质押品的管理呈现出分散现象，押品价值完全依靠外部评估公司，或由信贷人员根据自身经验进行评估，可能产生价值高估的现象。授信审批部门远离市场，对一笔抵质押贷款业务决策中，只能依赖支行上报的调查报告。如在总行内部成立一个独立职能机构，如押品管理部，对进入授信业务流程的抵质押品，进行整

9、个“授信生命周期”的全流程管理：从授信前的抵质押品选择和价值评定，到授信发放时的5放款条件落实，授信后的定期回访和价值跟踪，直至最后作为抵贷资产的处置，以此提高押品管理的科学性，以确保银行信贷资产的安全。 这个部门的职责应为：在授信前，重点考察抵质押品的合法性、有效性、可靠性和流动性，建立中介机构的准入和淘汰制度，防止价值高估。授信时，加强对抵质押品的审核，由具有专业资格的内部人员对抵质押品进行全面复核，合理设定抵押率与合理规划贷款期限，办理抵质押品的抵质押登记、保险手续后，落实放款。授信后，对中长期贷款定期重估抵质押品价值，在抵质押品出现价值下降和实物毁损时，及时要求借款人恢复抵质押品价值、

10、追加抵质押品或采取收回贷款等有效措施，切实落实分期还贷制度，逐步降低银行贷款风险暴露的余额，提高抵押的覆盖率。 （二）实行差异化的抵质押品折扣率确定原则 我行应建立较为科学的抵质押品折扣率体系，分析不同区域、不同性质授信企业对应不同种类、不同金额抵质押品的授信档案，综合考虑授信客户及抵质押品权属所有人的资信水平，明确抵质押品折扣率的合理区间。但要根据抵质押品价值的变动注意动态调整，并对不同区域、种类抵质押品的价值评估审定应实行区别授权，以控制高风险地区和种类。 （三）对中介评估机构实现名单制分类管理 抵质押品价值评估管理办法要求建立股份制商业银行内部价值评估体系，但同时也提出了对外部中介机构要

11、进行名单制管理、内部分类管理。这样做的主要目的是，一则可以减轻股份制商业银行内部评估的工6作压力，对于优质的外部评估机构评估过的抵质押品，可以相对简化内部评估的程序，二是我行信贷经办人员的评估水平需要逐步提高，通过与好的中介机构接触，可以达到学习的目的。 （四）破除对抵押物的盲目崇拜 早在几年前，中国银监会主席刘明康曾表示，我们的法规和政策倾向于过分要求商业银行在贷款中要求抵押担保，结果，银行贷款存在抵押崇拜情节，过分依靠抵押担保，破坏了信贷文化。我们宁夏银行的市场定位是“服务中小企业、服务城乡居民” ，从我们所服务的客户群体来看，他们的共性就是不一定能提供符合银行规定的抵押或质押资产，但不能提供抵押物并不等于这些企业没有经营能力、偿还贷款的能力。对于我行而言，对这些客户采取多户联保贷款模式是破除抵押物崇拜，服务中小企业尤其是微小企业的好方法。在这种担保模式下，银行将风控的重点放在对担保企业的要求上。而这种联保贷款不仅手续简便灵活，而且抗风险能力也较高。联保人在承担联保责任的同时，也成为我行贷款发放后的义务贷后检查和管理人员，使我行能及时掌握借款人的真实情况，在出现贷款异常情况时，能够及时采取措施、保证信贷资产的安全。联保贷款模式也能够发挥人缘、地缘、血缘因素在提高风控能力和服务效率方面的作用。当然，适用保证担保要考虑当前市场环境、客户所属行业等多种因素。