区十届人大第二次会议.DOC

1、 - 1 - 区 十 届人大 第二 次会议 文件之 (八 ) 关于大武口区 2017 年财政预算执行情况 和2018 年财政预算草案的报告 2017年 12月 22日在大武口区第十届 人民代表大会第二次会议上 大武口区财政局 王冬梅 各位代表： 受 区人民政府委托，向大会报告我区 2017 年财政预算执行情况，提出 2018 年财政预算草案，请予审议 ， 并请政协委员和列席人员提出意见。 2017 年，在区委的坚强领导下，在区人大 和政协的监督支持下，坚持稳中求进的工 作总基调不动摇，紧紧围绕区十届人大一次会议确定的财政收支目标，按照 “ 保基本、保运转、惠民生、促发展 ” 的原则，不断优化支

2、出结构，积极应对经济下行、税收分享体制调整和减税降费等因素影响， 尽心竭力组织收入，千方百计争取资金，科学统筹调度收支，有力保障全区经济社会平稳健康发展。 - 2 - 一、 2017 年财政预算执行情况 （一） 2017 年财政预算收支总体预计情况 2017 年地方财政总收入预计完成 110,708 万元。其中：一般公共预算收入 27,087 万元；返还性和一般性转移支付收入25,264 万元；专项转移支付收入 30,513 万元；债务转贷收入 7,306 万元；上年结余收入 9,526 万元；待偿债置换一般债券 上年 结余 9,065 万元； 调入 预算稳定调节基金 1,947 万元。 20

3、17 年地方财政总支出预计 109,460 万元。其中：一般公共预算支出 92,000 万元；政府性基金预算支出 4,746 万元；上解支出 369 万元；债务还本支出 12,345 万元。 2017 年财政预算执行结果：收支相抵为 1,248 万元，安排预算稳定调节基金 87 万元，年终滚存结余 1,161 万元，结转下年支出。 （二） 2017 年财政预算收支预 计完成情况 全年一般公共预算收入预计完成 27,087 万元，同口径增长5.34 %，为年度调整预算的 100.32%。 各项税收预计完成 21,645 万元，其中： 增值税完成 7,603万元，为年度调整预算的 95%，增收 1

4、,988 万元，增长 35%，增收原因是全面实施 “营改增 ” 政策的聚集效应； 营业税完成 35万元，同比减收 5,770 万元，减收的原因是 “营改增 ”政策全面实施，营业税仅为极少的清缴以前年度欠税。 企业所得税完成1,368 万元，为年度调整预算的 98%，减收 147 万元，下降 10%，- 3 - 减收原因是煤炭、电力热力部分行业成本上升，收益下降； 个人所得税完成 2,267 万元，为年度调整预算的 91%，增收 227万元，增长 11%，主要是金融保险业等行业收入提升； 契税完成 2,141 万元，为年度调整预算的 107%，减收 974 万元，下降 31%，减收原因是房地产市

5、场低迷、房产交易量下降； 印花税完成 1,790 万元，为年度调整 预算的 99.4%，增收 256万元，增长 17%，主要是部分企业营业收入增加，印花税呈现增收； 车船税完成 2,400 万元，为年度调整预算的 120%，增收 366万元，增长 18%，主要是社会保有车辆自然增长，同时，保险公司代扣代缴拉动收入实现增收； 耕地占用税完成 3,240 万元，为年度调整预算的 98%，增收 2,540 万元，主要是集中清理历年欠税； 其它税收收入完成 801 万元。 非税收入 预计完成 5,442万元，为年度调整预算的 108.8%，减收 2,800 万元，下降 34%，下降的主要原因是法检两院

6、上划形成非税收入减收。 2 0 1 7 年大武口区财政一般公共预算收入构成图营业税0%增值税28%耕地占用税12%企业所得税5%个人所得税8%其它税收收入3%契税8%印花税7%车船税9%非税收入20%增值税耕地占用税企业所得税个人所得税其它税收收入契税印花税车船税非税收入营业税2017年地方财政支出预计完成 96,746 万元，其中：一般公共预算支出 92,000 万元，为年度变动预算的 98.6%；政府性基- 4 - 金预算支出 4,746 万元，为年度变动预算的 100%。 地方财政支出主要项目完成情况： 一般公共服务支出8,636 万元，占比 9%； 国防和公共 安全支出 1,404 万

7、元，占比 2%； 教育、科技、文化支出 26,742 万元，占比 29%； 医疗卫生支出 5,127 万元，占比 6%； 社会保障支出 12,822 万元，占比 14%； 城乡社区支出 20,224 万元，占比 22%； 农林水与节能环保支出 7,602 万元，占比 8%； 债务 付息支出 3,194万元，占比 3%； 其它支出 6,249 万元，占比 7%。 2 0 1 7 年大武口区财政一般公共预算支出构成图农林水和节能环保8%其他支出7%一般公共服务9%国防, 公共安全2%教科文体29%社会保障和就业14%医疗卫生与计划生育6%城乡社区22%债务付息支出3%一般公共服务国防, 公共安全教

8、科文体社会保障和就业医疗卫生与计划生育城乡社区债务付息支出农林水和节能环保其他支出（三）落实区人大决议情况 2017 年，按照区十届人大一次会议决议，我区一般公共预算收入 安排 32,000 万元，受经济下行、税收体制调整及全面实施 “营改增 ”政策的影响，财政增收困难，预计全年完成年初财政预算收入任务缺口 5,000 万元。按照中华人民共和国预算法第六十九条 “在预算执行中，各级政府对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案 ”的规定，区人民政府编制了 2017 年大武口区财政预算调整方案，提请区人大常委会调减一般公共预算收入 5,000 万元。区十届人大常委会第八次会议决议批准：- 5

9、- 2017年我区一般公共预算收入调整为 27,000 万元。面对困难，我们主动适应经济发展新常态，全力组织收入，全年一般公共预算收入预计完成 27,087 万元。 二、 2017 年财政主要工作 （一）积极主动作为，全力以赴组织收入。 紧盯财政收入目标任务，多措并举促收入。 充分发挥职能作用。 建立涉税信息共享机制，完善综合治税联席会议制度，强化重点税源监控，挖掘新的增长点，争取完成 收入目标任务 。 强化非税收 入征管。完善非税收入征管制度，提升非税收入管理信息化水平，增强应收尽收的透明度和监督机制。 加大 争取资金 力度 。 积极协调对接财政厅各相关处室，准确把握资金的 重点 投向， 对

10、标 申报项目 ，全年预计 争取资金 5.74 亿元。 （二）支出有保有压，重点保障民生支出。 把保障和改善民生放在更加突出的位置， 民生支出占一般公共预算支出的比重达 87%。 严格落实强农惠农政策。 投入 3,100 万元用 于 生态效益补偿、农业组织化与产业化经营等项目，加快富民产业培育，推进脱贫富民战略实施。 教科文卫事业稳步提高。 投入 10,300万元 实施 “中国好课堂 ”试点、政府购买学前教育及 “免费午餐 ”工程等，推进 义务 教育均衡发展； 投入 300 万元，支持 科技创新、科普教育及科技成果转化等；投入 1,997 万元，用于图书馆、古长城保护及北武当 4A级景区创建等，

11、着力补齐人均公共文化不足 的短板 ；投入 2,310 万元，用于基层卫生服务站建设、公共- 6 - 卫生服务补助等，助力 全国 健康促进示范区的创建。 社会保障水平不断提升。 积极筹措资金 3.6 亿元，用于老旧小区改造、棚户区建设、廉租住房补贴等项目，改善居民的居住环境；投入1,673 万元保障城乡困难人群的基本生活等；投入 3,020 万元保障灵活就业社 会保险补贴、公益性岗位补贴；投入 2,400 多万元建成医养康为一体的综合服务中心，满足群众多样化服务需求。着力改善生态环境。 投入 12,280 万元 重点实施城乡绿化、贺兰山生态修复、水源地治理和大气污染防治等项目，持续改善生态环境质

12、量。 支持企业 转型升级 。 安排产业发展引导资金及服务业发展引导资金 1,430 万元， 助推企业转型升级。 投入 1,640万元， 扶持 胜恒新能源、 恒 达 纺织 等企业 发展。 （三）深化财政改革，推进精细化管理。 积极 推进财政改革，不断提升财政科学化管理水平。 财政信息化改革迈上新台阶。率先在自治区开展 财政 支付 电子化 改革 ，创新开发 实有资金户监督管理 平台 ， 全区 103 个 预算单位 的 所有资金 全部纳入财政国库支付系统 ，资金支付的安全性和效率进一步提高 。 重点项目绩效评价取得新成效。 树立绩效预算管理理念， 对 LED 城市道路照明节能改造工程、城市道路及自

13、行 车慢行交通系统 等项目进行绩效评价， 提高资金使用效益 。 融资体制改革实现新突破。 充分发挥财政 “桥梁 ”作用，促成银行为 26 家小微企业发放贷款 5,100 万元，解决企 业融资难题；发挥财政资金 “撬动 ”作用，联合银行和保险公司创新担保方式，为农户争取担保贷款 9,971- 7 - 万元，助力我区现代农业发展。 （四）加强监督管理，提升依法理财水平。 发挥财政监督检查职能，逐步完善监管体系。 严格公务支出管理。 制定大武口区行政事业单位会议费管理办法，进一步规范公务开支标准和公务支出行为，全年 “三公 ”经费 同比下降 41.1%，厉行节约收效明显。 创新政府采购模式。 将预算

14、单位政府采购业务全部纳入政府采购公共服务系统，实现政府采购计划、资 金支付 “不见面 ”审批，通用设施设备全部 “网上超市 ”采购，提高工作效率、促进廉政建设。 全面摸清 “家底 ”。 对全区行政事业单位占有资产、经管资产、国有企业资产进行清查，共核查资产 50亿元，被自治区财政厅列为政府经管资产报告工作试点县区之一。 切实防范债务风险。 提请政府制定大武口区地方政府性债务风险应急处置预案， 建立地方政府债务风险应急处置机制，明确风险分类处置方法和路径，为 防范和化解政府性债务风险提供制度保障。 强化监督管理。 开展全区财务 “大管家 ”教育培训，督促各单位健全完善内部控制制度，通过电子支付系

15、统授权重点 监控各单位的大项开支和支出进度 、 财政预决算和部门预决算公开率达 100%， 以信息化、制度化 和 规范化促人员和资金双安全 。 清理盘活 “沉淀 ”资金 1,124 万元， 统筹用于 社 保提标、文明城市创建、生态治理、新业态发展等重点项目。 各位代表， 2017 年，我们创 新科学理财方式，全面履行财政职能，财政收支平稳运行，民生财政充分显现，财政管理日臻- 8 - 完善，公共服务水平不断提升。在严峻经济形势下财政工作取得了一定成绩， 但 我们清醒地看到 ， 在财政收支平稳运行的同时，预算执行中仍然存在一些问题，主要是 “营改增 ”全面推 开后要确保所有行业税负 只减不增、税

16、收分享体制、减税降费等政策性减收较多，能源、房地产等重点行业税收持续下降，电力热力行业成本上升，组织收入仍然面临很大压力；民生支出保障水平不断提升、各类刚性支出进入固定基数 且 不断增加，财政收支平衡矛盾异常突出 ；政府债务规模不断增大，举债空间相对收窄，依赖新增政府债券弥补民生社会事业发展的资金逐年减少。对这些矛盾和问题，我们将高度重视，采取有效措施，切实加以解决。 三、 2018 年财政预算草案 2018 年财政工作的总体思路是： 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神及自治 区、市委和区委的各项决策部署， 坚持稳中求进工作总基调 ,牢固树立和践行新发展理念，

17、 积极组织财政收入，调整优化支出结构，加大统筹资金力度， 保障基本公共服务，强化民生托底， 促进大武口区经济社会健康稳步发展。 按照上述思路和我区经济社会发展预期目标， 2018 年财政预算安排如下： 一般公共预算收入 27,000 万元，同口径增长 5%；返还性和一般性转移支付收入 25,919万元 (含自治区提前下达一般性转移- 9 - 支付收入 643 万元 )；提前下达专项转移支付收入 3,976 万元；当年财力合计 56,895 万元。依据收支平衡原则，财政支出 安排56,895 万元，其中：一般公共预算支出 56,650 万元； 政府性基金预算支出 26 万元； 上解支出 219

18、万元。具体如下： 一般公共预算收入项目： 增值税 9,200 万元； 营业税60 万元； 企业所得税 1,500 万元； 个人所得税 2,500 万元； 城市维护建设税 400 万元； 房产税 130 万元； 印花税 1,900万元； 城镇土地使用税 400 万元； 土地增值税 10万元； 车船税 2,900 万元； 契税 2,500 万元； 耕地占用税 1,500 万元； 非税收入 4,000 万元。 公共财政预算支出 项目 ： 一般公共服务支出 6,223 万元； 公共安全支出 1,464 万元； 教育、科学、文化支出 19,900万元； 社会保障和就业支出 7,613 万元； 医疗卫生和

19、计划生育支出 3,227 万元； 住房保障和城乡社区支出 11,238 万元； 农林水及商业服务业事务等支出 1,578 万元； 债务付息支出1,680 万元； 其他支出 3,727 万元。 四、 2018 年财政工作措施 2018 年是我区实施 “十三五 ”规划、决胜全面建成小康社会的关键之年。面对经济下行的压力、可用财力逐年减少，刚性支出不断增大，资金保障困难加重的实际情况，我们将主动适应经济新常态，牢固树立机遇意识和追赶意识，以乐观自信的态度，锐意进取，迎难而上，确保各项目标任务圆满完成。 - 10 - （一）加强收入征管，提高财政保 障能力。 严格落实收入目标责任制，完善收入征管机制。

20、 密切关注经济发展态势，加强 对重点行业、重点企业的分析研判， 强化重点税源管控，依法加强综合治税，深入挖掘增收潜力， 全力 堵塞漏洞， 确保应收尽收。 认真 落实各项减税降费政策 ， 支持 企业 转型和创新 发展， 激发社会活力， 涵养优质税源，培育新的 税收 增长点。加强非税收入管理， 推进盘活国有资产， 多渠道 筹集资金， 增加本级财政收入，为民生支出、重点项目建设提供财力保障。 （二）优化支出结构，切实保障民生支出。 坚持 “保基本、保运转、保民生 ”的基本原则， 进一步优化财政支出结构，统筹安排和调度财政资金，新增财力重点向民生支出倾斜 ， 严格控制机关运行经费 ， 优先 保障 教育

21、 、社会保障、医疗卫生 等 民生支出 逐年增长。 硬化预算约束，完善预算执行支出进度机制，增强预算执行的实效性和均衡性 。 持续盘活财政存量资金 ，切实发挥财政资金的使用效益。 （三）积极争取资金，推进重点项目建设。 完善 2018 年争取资金考核方式，编制争取资金项目库，建立争取资金进度台账，实行月督查、季通报工作机制 ；认真 研究国家 重点 投资 方向 、产业投资动态，对标谋划、安排政府投资项目；加强与上级部门的联系沟通，对照自治区 “三大战略 ”支持项目， “一对一 ”指导 全区 各 部门 有的放矢 编项目 、 争资金； 改变争取资金的思路，主动 帮助辖区企业对标自治区创新驱动 实施意见 ，积极申