1、关于同志任职期间财政财务收支行存在问题整改情况的报告2017 年 8 月至 2018 年 1 月，XX 区审计局对我局原局长、党组副书记 XX 同志任职期间财政财务收支行为进行审计，现将对我单位发出的审计报告（20181 号）整改执行情况报告如下： 一、对存在问题整改落实情况 针对我局自 2011 年 10 月至 2016 年 10 审计指出存在的问题，我局高度重视，主要领导亲自抓，与财务部门共同做好存在问题的整改工作，认真梳理、深入分析，对能够整改的问题立即整改，对暂时难以完全整改的问题，领导班子加强了对财务管理的研究，认真总结分析，全面落实整改。 二、对审计报告提出问题的整改情况 （一）截
2、留应当上缴的财政收入的整改：2011 年 10月至 2013 年 12 月收取的培训费、资料费及罚没款16474 元和 2015 年 4 月至 2016 年 2 月期间收到烟花爆竹罚没款 13200 元，已在审计期间上缴 XX 区财政局，共29674 元。同时认真落实非税收入管理条例，加强现场收缴罚没款的管理，按规定及时上缴财政。 （二）应缴未缴财政非税收入 299698 元问题的整改：2011 年 10 月至 2013 年 12 月收缴的培训费、资料费等299698 元，本局自行纠正整改，今后加强财务管理制度，不再重犯此类问题。 （三）虚开发票问题的整改：2013 年 9 月至 2016年
3、5 月我局以购买办公用品为名在广西富鹏商贸有限责任公司开具发票 9183 元，实际用于购买购物卡。由于财政尚未对我局拨发经费，我局尚未能进行整改，今后严格遵守财经纪律，严格控制支出，并尽快落实好对此项问题的整改。 （四）多报办公费问题的整改：2012 年 7 月至 2012年 11 月，我局原出纳多支出办公费用 3273.3 元。由于经手人本人近期经济拮据，尚未能作出整改，我局会督促经手人尽快退还 3273.3 元并上缴到 XX 区财政局。今后将加强财务管理制度，严格审核原始凭证，规范财务报销行为。 （五）固定资产不入账问题的整改：2011 年 10 月至 2016 年 10 月，我局购买电脑
4、、打印机、办公桌椅、软件等固定资产 68625.9 元，已于 2017 年 12 月补入帐（详见附件）。今后将加强财务管理制度，及时做好会计账目，按规定登记固定资产账，如实反映固定资产。 （六）未按规定使用公务卡或银行转账结算问题的整改：2013 年 1 月至 2016 年 10 月，我局未按规定使用公务卡或银行转账结算 454273.07 元。针对此项问题，2017 年我局积极推行公务卡强制结算制度，组织和动员单位全体干部职工办理公务卡，目前我局公务卡办卡率已经达到 90%以上，已有效杜绝了对为按规定使用公务卡或银行卡转账结算问题的发生，今后我局将进一步规范财务管理，按规定使用公务卡或者通过
5、银行转账结算，减少现金使用。 （七）未按规定在定点供应商采购问题的整改：今后将严格执行钦州市 XX 区财政局关于政府采购项目定点采购的通知，在政府采购定点单位购买商品或服务，杜绝再次发生有定点采购条件，不在定点供应商采购的行为。 三、对其他问题的说明 （一）财务管理方面的说明： 1、关于报销办公费及车辆维修费无明细清单的问题，今后将加强对票据和清单管理，督促财务人员及时整理票据和清单，严格对原始凭证进行审核； 2、关于公务卡报销未附刷卡消费凭证的问题，今后进一步完善报账手续，加强财务管理； 3、关于开票单位与收款单位不一致的问题，今后我局一定加强财务管理制度，不再出现此类问题； 4、关于未及时
6、入账问题，今后督促财务人员按月及时入账。 （二）票据管理方面的说明： 1、关于不按规定使用专用票据问题，今后将加强管理，按规定使用政府非税收入专用收据； 2、关于不按规定索取发票问题，中国石油天然气股份有限公司的财政直接支付的公务车辆油费发票财务人员已经索取，共 265715.89 元，已入账。今后将进一步加强督促财务人员对票据管理，规范入账流程手续； 3、使用不合规发票报销费用问题，我局认真落实中央八项规定自查整改活动，今后我局对票据进行严格审查，做到收支核算真实完整，纠正使用不合规发票的报销行为。 （三）行政执法方面的说明： 1、当前，我局执法人在开展行政处罚活动时，已认真贯彻落实法律法规
7、规范操作流程，做到有登记、有签字； 2、我局将进一步加强对烟花爆竹经营（零售）单位的管理，严格烟花爆竹经营（零售）许可证审批流程，严厉打击违法违规销售行为。 四、整改总体成效 在 XX 区审计局审计报告（20181 号）指出的存在问题，我局通过党组会议讨论，充分采纳审计报告中出的意见。通过本次审计，让我局充分认识到本单位在财政财务收支管理工作中存在的不足，使存在问题得到了及时纠正和整改，审计整改意见对我局今后的财务管理工作指导性强。通过整改，取得了一定成效：一方面单位领导班子增强了法制观念和经济责任意识，我局进一步健全了内控制度，加强内控与监督，将内部控制制度贯穿于日常的业务活动中，保证单位的各项活动都要遵循相关的制度规范，加强了项目资金绩效管理，提高财政资金的使用效率；另一方面加强财务人员和业务骨干的业务培训学习，深入学习和认真贯彻落实中央八项规定、专项资金管理使用制度的相关精神，进一步加强对财务管理工作的领导，提高财务人员的专业技能，在工作中发现财务管理问题及时与领导进行沟通，避免出现违规行为。
