浅析商业银行防范洗钱案件的有效途径.doc

1、浅析商业银行防范洗钱案件的有效途径摘要:随着世界经济全球化，国际间巨额资金流动日益频密，洗钱犯罪活动日趋猖獗。商业银行作为资金流动的重要环节，如何防止犯罪分子为掩饰其犯罪所得或为犯罪提供资助，通过金融或者其他渠道转移资金与财产，已成为国际社会关注的一个重要问题。本文试图针对当前洗钱涉及商业银行在结算账户管理、现金管理、银行卡管理、网上银行以及反洗钱工作协查等几个关键环节，从银行经营管理角度简要分析如何有效防范洗钱犯罪并提出了切合实际的工作建议。 关键词：商业银行反洗钱防范途径 中图分类号：F83 文献标识码：A 文章编号： 随着经济全球化的飞速发展，国际资本流动日益增多，伴随而来的洗钱犯罪活动

2、也日趋猖獗。商业银行作为国际资金流动的重要环节，为了防止犯罪分子为掩饰其犯罪所得或为犯罪分子提供资助，以及通过金融或者其他渠道转移其非法所得的资金与财产，先要分析清楚犯罪分子通过银行洗钱活动的主要途径以及其在管理中存在的问题。 一、通过银行进行洗钱犯罪活动的主要途径及银行内部管理中存在的问题 （一）银行结算帐户。犯罪分子运用匿名存储、信贷回收、伪造票据、多账户间的非法资金转移等洗钱方法，均是通过银行结算账户得以实施。通过开立、使用、租借、变更银行结算账户等手段完成入账、分账和融合等交易行为，达到其洗钱目的。其方式有：以开办实体或空壳公司为名开立银行结算账户，以正当经营的名义将非法所得混入合法收

3、入账户中，通过依法纳税使非法收入合法化，如成克杰案；通过个人结算账户或采取变更结算账户的方式进行洗钱；以及利用“地下钱庄”账户进行的洗钱活动。 银行在结算账户管理中存在以下几个问题：一是放松开户条件。对除基本存款账户以外其他账户的开立没有数量限制，商业银行为扩大市场份额，不惜放宽开立银行结算账户的条件，为犯罪分子轻易在多个开户行开立多个银行结算账户大开方便之门。二是账户年检形同虚设，给犯罪分子利用年检管理的漏洞开展洗钱活动提供可乘之机。三是对转账资金审查不严，没有按规定保管其相关资料，无法为反洗钱提供有效资料。 （二）现金管理。 “现金为王”定律反映出洗钱犯罪者崇尚现金的嗜好和倾向。目前，银行

4、在现金日常管理方面存在的问题主要体现在：一是对现金收支审查不严。 “存款不问来源” 、 “取款不管用途” ，放弃了对现金收支的审查。二是把放松现金管理作为争抢客户的手段之一。对开户单位的现金管理睁一只眼闭一只眼，有时甚至为违规单位出谋划策，绕着“红灯”放行。三是大额登记和报备制度执行差。银行对开户单位日常开支所需的库存现金限额管理基本上流于形式；在大额现金存取款管理方面，只重视取款人的身份识别，而忽略对存款人的身份识别；或者不按照规定进行身份登记，漏登、错登、少登现象时有发生。 （三）银行卡。银行卡作为新兴的支付结算工具已越来越得到社会的普遍认可，但也因其在技术、法律法规及管理等方面还存在着诸

5、多问题，容易被犯罪分子利用从而成为洗钱犯罪的工具。银行在防范银行卡洗钱方面存在的主要问题有：一是反洗钱意识淡薄，人们往往容易忽视，难以把银行卡与洗钱犯罪联系起来。二是银行卡了解客户信息更难。有的为了完成开卡指标，随意发放银行卡。三是银行卡反洗钱法规不健全。特别是国际信用卡正成为很多人为规避法律大量携外汇进出境的重要工具。四是银行卡反洗钱监测较难，系统安全性问题仍然存在。 （四）网上银行。网上银行以其网络性、匿名性和隐蔽性等特点已逐渐成为当前商业银行主要的业务渠道和市场竞争手段之一。网上银行在提供便捷金融服务同时，也为不法分子洗钱提供了新的洗钱渠道。银行在网上银行业务方面往往容易出现以下问题：一

6、是申请网上银行业务不够规范。在网上银行业务发展初期，对客户申请网上银行业务审核不严，犯罪分子很轻易完成洗钱的最为关键的一步开通网上银行业务。二是忽略了网上银行可疑支付交易，尤其是客户身份可隐秘运作的特点。银行仍然把发现可疑交易的重点放在传统业务上，只关注大额存取现金、转账等日常柜面上实时发生的业务，忽视了网上银行交易内容。三是尚未建立起行之有效的网上银行可疑支付交易识别机制，使网上交易的反洗钱监管出现真空。四是缺乏足够的网络技术打击网络洗钱犯罪。 （五）反洗钱工作协查。商业银行在反洗钱协查工作方面往往容易出现以下问题：一是部分商业银行将经营目标简单定位为“经营利润最大化” ，忽视了应该承担的社

7、会责任和应履行的反洗钱义务，疏于对员工的培训和教育。二是配合人民银行反洗钱专项检查不够积极主动，对人民银行布置的协查任务完成不及时、或敷衍应对。三是发现洗钱线索不及时向人民银行或公安机关举报。 二、商业银行防范洗钱案件发生的有效途径 为建立案件防控的长效机制，切实防范洗钱案件发生，商业银行要狠抓基础管理，提高反洗钱意识和执行力，完善内控管理体制，提高系统安全性。在日常工作中，商业银行要着重要抓好以下环节： （一）严把账户开立准入关口，真正做到“了解你的客户” 。严格执行客户身份识别和登记制度，认真审查存款人信息资料的真实性，对于证件资料不全、临时使用、内部管理混乱的客户要从严控制开户。另外，在

8、单位一般账户、专用账户和个人账户的开户数量上也要进行限制。要严格个人银行结算账户异地开户条件。个人如有需要异地开立个人银行结算账户，除提交个人身份证外，还需提供异地居住地或经营地证明，防止不法分子利用异地多头开立个人银行结算账户进行洗钱、逃税等非法活动。其次，要共同构建公共信息网络体系，提升资源利用效率。银行要建立与公安、海关、税务、工商、技术监督等部门的横向网络，加强对客户贸易、业务结算资金往来的真实性监督，防范存款人资金被骗取和大额可疑资金逆向交易案件的发生。定期做好对结算账户的年检工作，及时刷新账户信息，补充完善客户资料。 （二）强化现金管理意识，充分发挥现金管理在维系银企协作关系的纽带

9、作用。一是转变观念，正确认识现金管理工作。要从大局出发，坚决杜绝大额支现、频繁支现以及超范围、超结算起点支现等情况。在管理方式上，变过去被动、机械的“卡”和“堵”为主动的、灵活的“引”和“疏” 。二是建立大额现金支取收费制度，有效遏制重现金轻转账的结算行为。三是不定期开展对开户单位现金使用情况的现场检查。四是加强基层金融机构从业人员的业务培训，提高现金管理人员业务理论水平，相对稳定现金专管人员队伍，使现金管理工作在日常工作中不断完善、创新，以达到现金管理目的。 （三）牢固树立银行卡反洗钱意识，构筑全方位反洗钱战线。要充分利用征信系统，完善银行卡管理制度，从源头上堵塞漏洞；要建立银行卡举报奖励机

10、制，根据银行卡的特点，建立举报机制；同时，要进一步健全和完善反洗钱举报奖励制度，确保举报人的人身安全，增强全民反洗钱积极性，形成全社会共同打击洗钱犯罪的高压态势，让银行卡洗钱无处藏身。 （四）针对网上银行业务特点建立起系统化的反洗钱内控机制。一套有效的网上银行反洗钱机制应当包括：识别客户身份的制度、交易报告制度、可疑交易报告、记录的保存、反洗钱的内部控制机制。要建立严格的资格审查和授权机制；要规范网上支付，规范网上商户的开户资格，在源头上进行把关；要建立网上转帐监控系统，及时甄别交易情况，履行好报告义务。 （五）顾全大局，切实履行反洗钱义务，积极主动做好各项协查工作。要加强领导，严格管理，建立健全反洗钱内控制度，切实提高从业人员反洗钱意识；要加强反洗钱保密知识培训，教育银行员工合规经营、恪守职业道德、保守国家秘密和商业秘密，杜绝泄密事件发生。