集团资金结算管理系统设计与实现.doc

1、1集团资金结算管理系统设计与实现摘要随着经济的不断发展，企业在社会中的竞争愈加激烈，于是，企业在资金管理方面进行科学有效地管理，将企业在各方面的不必要的开支节省下来，促使企业能够进行长久地发展。集团对于资金结算的管理是非常具有远见的一种做法，这种方法适用于在企业资金管理的每一个方面，使企业能够将资源的配置更为合理，对资金的掌控能力更加强大。 关键词资金管理；配置；掌控 DOI10.13939/ki.zgsc.2016.29.117 市场情况随着社会的发展一直都在发生改变，企业要想跟上时代的步伐，就得对自身的管理进行改革，企业要将自己的管理系统进行优化，将企业内部的管理变得严谨，在管理资金结算时

2、需要更加注意。集团资金结算管理的系统需要具备很多特性，银行通过提供更为简单的资金结算服务来吸引企业与银行建立合作关系，对企业来说，也增强了其管理企业内部资金的能力，提升了企业在市场上的竞争力。 1 管理系统的业务设计 1.1 在进行账户管理时对资金预算的管理办法 第一，预算的编制。一是在集团的管理之下，其分公司及各级部门、各级单位都要进行资金预算的编制；二是集团之下的每级单位部门掌管财务的部门要对各级的业务部门进行资金收支预算的编制，资金的收支2预算是由每级的业务部门进行负责的；三是每一个业务部门将自己部门的资金预算提交给每一级的财务部门，由他们进行汇总并编排成表格形式定期记录各个部门所提交的

3、资金预算情况；四是集团的总财务部门是这些各部门资金预算的最终决定的地方，集团的相关工作人员会对各个部门所提交的由财务部门汇总好的资金预算情况对集团的发展情况进行合理地安排，将企业内部的资金管理变得平衡。 第二，预算的审批流程。一是集团之下的每一个单位，都要定期上交资金预算计划，并且在得到各级单位的财务人员以及领导的肯定之后，再由集团的财务部的相关人员进行审核批准；二是各级单位在提交资金申请之后，需要经过集团总部的财务部门进行核算及审核，并得到直接领导人和资金管理者的同意之后，方可进行资金调动；三是各级单位在做资金预算时，要在各方面进行严谨计算，使得预算金额合理、准确，各级单位应为其所做的资金预

4、算进行负责。 第三，预算的管理办法。对各种收入进行资金收入预算；对各种途径的支出进行资金支出预算；对从各种途径得来的资金进行资金筹措运算。 1.2 对现金的流动进行有效管理 企业要对其在正常运营中的资金流动环节进行严格掌控，最为有效的方式就是通过现金池来管理现金。资金池的建立对于企业来说是非常有意义的存在，建立一个科学合理地现金池，能够保障企业在正常运行时资金流动的安全，以及把控资金流动的方向，将剩余的资金进行合理的配置，确保企业的资金能够得到充分的利用。企业对各级的账户要设3有一定的额度，以防出现资金挪用的现象，对企业造成损失。 1.3 对资金的结算进行有效管理 集团的资金结算是要分对象的，

5、一种是对外进行资金结算，是对与该集团合作的企业进行相关的业务往来的资金结算，这个过程需要走流程以及全程监控。另一种是对企业内部人员进行资金结算，在这一过程中要注意资金结算的速度，避免因为资金拖欠的原因造成不必要的麻烦。1.4 对融资、信贷进行有效管理 第一，对授予信任进行有效管理。一是集团在信贷方面的优势就是规模大，增加了信任度，银行对于信誉良好的企业是非常欢迎的，这对企业来说也是信誉、资金双丰收；二是融资、借贷方面授予信任主要分为对外和对内人员，可是无论是对外还是对内对所经手的资金额度都应有一定的规定；三是集团在与银行进行业务合作的时候，应该凭借大集团的优势，使银行向该集团的员工设置一些新的

6、合适的理财产品或是贷款产品，集团的员工可以直接向集团的财务部门进行申请，集团将有需要的员工进行统一，然后将员工的信息提供给银行，这也省去了银行的一些程序；四是集团在进行以上举措的时候，首先要将企业内部的信任管理机制建立起来，避免发生因信任丧失而发生的资金危机，对待员工的申请一定要有相关的制度对其进行规范，认真审核，同时内部员工的福利也不是没有限度的，银行对集团的申请额度也要加以限制，将风险降到最低；五是在对员工申请之后的管理也要用心，及时对他们的经济状况进行掌握，尤其是员工申请的额度有些高的时候，更加需要留心，4这就需要相关的政策和部门对此进行实施。 第二，对担保申请进行有效管理。一是集团的员

7、工或是集团的附属单位在没有得到公司的同意时，都没有进行对外担保的资格，在对外进行获取担保的时候，也要对自己的资金状况进行考虑；二是集团的员工在进行申请贷款的时候，不能相互做彼此的担保人，集团的员工需要向集团进行申请，得到集团的担保，集团的附属公司也应该在员工提出申请之后向上级报告，得到许可之后方可进行操作；三是集团之下的附属公司在对银行申请相关的资金申请时，在没有担保能力的情况下，可以对集团进行申请担保，集团相关负责人根据实际情况对其进行受理；四是对于那些通过集团及银行批准的申请人，要将他们的信息进行及时的收集，将他们申请贷款的相关资料进行整理保存起来。将申请人的还款日期进行统计，集团的相关负

8、责人负责督促他们还款，以免造成信誉损失。 2 对资金结算、贷款、票据的管理 2.1 对资金结算进行有效管理 对资金的结算要进行有效管理，资金的结算包括付款和收款两个方面，也包括企业内部的资金流动，在进行资金交易时，要注意保存相关的交易证据，将相关的文件及票据等进行分类保存。 企业内部的资金结算主要是集团的总部对分公司的资金调动以及对企业的员工进行资金结算，这时企业采取的结算方式是将钱款打入公司或者个人的账户，他们的银行账户一般是由公司在银行进行同意办理。资金的结算凭证是企业进行资金结算之后，所保留下来的资金交易的证5据，用来进行对资金流动的方向及途径进行查证。 2.2 对贷款进行有效管理 集团

9、在对其内部的贷款业务可以设有专门的贷款管理部门，将贷款的具体事项进行明细，使得贷款程序变得公开、透明，这对企业及员工来说，都是非常公平、科学的。 具体的贷款步骤是非常简明的，通过各级的审核认证，经查实之后得到相关领导人员及财务人员的同意，由财政部门或是贷款管理部门对其进行放款，将指定的数额打入申请人的账户之中，并开具相关的证明凭条以及到账清单，并对贷款人员进行记录。 2.3 对票据进行有效管理 集团在市场上进行交易或与其他的企业产生合作关系时，要注意凭据的签订及妥善保管，以此证明他们之间的确存在有合作关系。票据是一种带有资金属性的在合作过程中用来证明交易存在的东西，所以对其管理要小心谨慎，将票

10、据进行合理的分类，在结算时，根据票据就可以很容易地进行了。 3 结 论 集团在进行资金结算管理系统的设计及使用时，要多加探讨研究，将资金结算系统变得严谨、可靠。集团使用资金结算管理系统，对其在以后的发展道路上提供了极大的便利，使得集团内部的资金流清晰可见，方便管理和控制。随着银行对企业提供的结算服务平台的管理愈加完善，集团资金结算的使用越来越普遍，成为一种新的潮流。 参考文献： 61李争浩.优化财务公司结算模式提升集团资金集中管理效率J.会计之友：中旬刊，2009（2）：19-22. 2张华，艾文国，陆云莺.论网络环境下企业集团的资金管理模式J.管理科学，2003（6）：68-72. 3杨宇.集团公司采用现金管理系统组建资金结算网络的意义J.中外企业家，2013（32）：127-128.