大连保税区二〇一五财政决算报告.DOC

1、- 1 -大连保税区二一五年度财政决算报告二一五年，在区管委会和区党工委的正确领导下，在上级财政部门大力帮助支持下，以及区内各部门的大力配合下，区财政局认真贯彻党的十八大精神及中央、省、市财政工作会议精神，按照区政府工作报告中所确定的各项目标和任务，以科学发展观总揽财政工作全局，坚持科学生财、依法聚财、有效用财、阳光理财的方针，狠抓增收节支，加强财政管理。我区大力保障“汽车城、物流城、生态城” 三城联动发展战略的 实施，在新常态中奋发有为，在转型发展中提质增效，统筹推进“稳增长、调结构、惠民生” ，着力“ 促改革、 强管理、防风险”，促进了全区经济稳中向好、民生不断改善，较好完成了管委会下达的

2、各项工作任务。我区财政预算完成情况良好，各项财政工作取得了新的成效，为全区经济和社会各项事业的和谐健康发展提供了财力保障。一般预算执行情况分析一、财政一般预算执行的总体情况1、2015 年全区一般公共预算收入 155,984 万元，比上年同期 190,674 万元减收 34,690 万元，下降 18.2%，完成年度预算192,650 万元的 81%，上级各项补助 13,662 万元，上年结转支出指标 14,919 万元；一般预算支出 193,054 万元，比上年同期189,380 万元增支 3,675 万元，增长 1.9%，完成年度预算 205,034 万元的 94%，上解支出 9,511 万

3、元，结转下年支出 2,052 万元，净结余 148 万元。2、一般预算收入完成的具体情况是；税收收入 131,307 万元，完成年度预算的 77%，同比下降 22.3%，占一般预算收入的 84.2%；非税收入 24,677 万元，完成年度预算的 114%，同比增长 14%，占一般预算收入的 15.8%。- 2 -二、一般预算收入情况分析（一）组织收入部门分析：1、国税部门组织收入 53,516 万元，占一般公共预算收入 155,984 万元的 34%，比上年同期 56,222 万元减收 2,706 万元，下降4.8%。具体科目增减情况如下：（1）增值税 36,178 万元，比上年同期 33,7

4、76 万元增收 24,11 万元，增长 7.1%。- 3 -（2）企业所得税 17,324 万元，比上年同期 22,433 万元减收 5,109 万元，下降 22.8 %。 2、地税部门组织收入 77,791 万元，占一般预算收入 155,984 万元的 49.8%，比上年同期 112,810 万元减收 35,019 万元，下降31%。具体科目增减情况如下：（1）营业税 16,960 万元，比上年同期 27,517 万元减收 10,557 万元，下降 38.4%。（2）企业所得税 20,804 万元，比上年同期 26,886 万元减收 6,082 万元，下降 22.6%。（3）个人所得税 5,

5、337 万元，比上年同期 4,763 万元增收 574 万元，增长 12.1%。（4）城市维护建设税 18,776 万元，比上年同期 15,517 万元增收 3,259 万元，增长 21%。（5）房产税 6,769 万元，比上年同期 9,001 万元减收 2,231 万元，下降 24.8%。（6）印花税 9,365 万元，比上年同期 11,668 万元减收 2,303 万元，下降 19.7%。（7）城镇土地使用税 7,310 万元，比上年同期 7,014 万元增收 296 万元，增长 4%。（8）土地增值税-323 万元，比上年同期 4,036 万元减收 4,359 万元，下降 108%。（9

6、）耕地占用税 11,775 万元，比上年同期 14,540 减收 6,637 万元，下降 19%。（10）契税-1,778 万元，比上年同期 14,132 万元减收 15,910 万元，下降 113%。- 4 -3、财政部门组织收入 24,667 万元，占一般公共预算收入 190,674 万元的 11%，比上年同期 21,642 万元增收 3,035 万元，增长14%，具体科目增减情况如下：（1）专项收入 14,007 万元，比上年同期 1,834 万元增收 12,174 万元，增长 664%。（2）行政事业性收入 2,044 万元，比上年同期 571 万元增收 1,473 万元，增长 258

7、%。（3）罚没收入 877 万元，比上年同期 1,969 万元减收 1,092 万元，下降 55%。（4）国有资源（资产）有偿使用收入 7,676 万元比上年同期 16,721 万元减收 9,045 万元，下降 54 %。（5）其他收入 72 万元，比上年同期 547 万元减收 475 万元，下降 87%。（二）税种分析：2015 年总税收 131,307 万元，同比下降 22.3%,其中:营业税、土地增值税、耕地占用税、契税减收较大，分别同比下降38%、108%、19%、113%，占总税收收入比重分别为 13%、1%、9%、-1%。三、一般预算支出情况分析从支出项目来看：- 5 -一般公共预

8、算支出 193,054 万元，比上年增支 3,675 万元，同比增长 1.9%。1、一般公共服务 12,201 万元，比上年同期 12,577 万元减支 376 万元，下降 3%，完成年度预算 15,910 万元的 77%。2、公共安全 5,215 万元，比上年同期 2,956 万元增支 2,259 万元，增长 76%，完成年度预算 5,815 万元的 90%。3、教育 13,587 万元，比上年同期 8,546 万元增支 5,041 万元，增长 59%，完成年度预算 9,813 万元的 138%。4、科学技术 0 万元，比上年同期 30,687 万元减支 30,687 万元，下降 100%，

9、完成年度预算 31,000 元的 0%。5、文化体育和传媒 457 万元，比上年同期 316 万元增支 140 万元，增长 44%，完成年度预算 457 万元的 100%。6、社会保障和就业 7,159 万元，比上年同期 6,060 万元增支 1,099 万元，增长 18%，完成年度预算 8,162 万元的 88%。7、医疗卫生 5,953 万元，比上年同期 3,878 万元增支 2,076 万元，增长 53%，完成年度预算 5,836 万元的 102%。8、环境保护 979 万元，比上年同期 2,576 万元减支 1,597 万元，下降 62%，完成年度预算 1,559 万元的 63%。9、

10、城乡社区事务 24,995 万元，比上年同期 30,076 万元减支 5,081 万元，下降 17%，完成年度预算 13,571 万元的 184%。10、农林水事务 3,056 万元，比上年同期 2,421 万元增支 635 万元，增长 26%，完成年度预算 3,204 万元的 95%。11、交通运输 651 万元，比上年同期 911 减支 260 万元，减少 28 %，完成年度预算 1,530 万元的 43%。12、采掘电力信息等事务 47,042 万元，比上年同期 60,477 万元减支 13,435 万元，下降 22%，完成年度预算 88,777 万元的- 6 -53%。13、国土资源气

11、象等事务 50 万元，比上年同期 47 万元增支 3 万元，增长 6%，完成年度预算 52 万元的 96%。14、住房保障支出 3,391 万元，比上年同期 2,447 万元增支 944 万元，增支 39%，完成年度预算 2,582 万元的 131%。15、国债还本付息支出 0 万元，比上年同期 19,862 万元减支 19,862 万元，减少 100%，完成年度预算 5,000 万元的 0%。16、其他支出 64,556 万元，比上年同期 5,360 万元增支 59，196 万元，完成年度预算 6,446 万元的 1000%。四、收入支出预算变动情况表- 7 -科目名称 预算数 调整预算数一

12、般公共预算收入 192,650 192,650税收收入 170,960 170,960增值税 33,800 33,800其中:改征增值税 0 0消费税 0 0营业税 28,511 28,511企业所得税 27,100 27,100企业所得税退税 0 0个人所得税 5,000 5,000资源税 200 200城市维护建设税 15,555 15,555房产税 9,015 9,015印花税 11,789 11,789城镇土地使用税 7,111 7,111土地增值税 4,051 4,051车船税 0 0船舶吨税 0 0车辆购置税 0 0关税 0 0耕地占用税 14,886 14,886契税 13,94

13、2 13,942烟叶税 0 0其他税收收入 0 0非税收入 21,690 21,690专项收入 1,850 1,850行政事业性收费收入 600 600罚没收入 1,960 1,960国有资本经营收入 0 0国有资源(资产)有偿使用收入 16,722 16,722其他收入 558 558科目名称 预算数 调整预算数一般公共预算支出 205,034 195,106- 8 -一般公共服务支出 15,910 12,244外交支出 0 0国防支出 214 200公共安全支出 5,815 5,215教育支出 9,813 13,587科学技术支出 31,000 0文化体育与传媒支出 457 456社会保障

14、和就业支出 8,162 8,222医疗卫生与计划生育支出 5,836 5,953节能环保支出 1,559 979城乡社区支出 13,571 25,009农林水支出 3,204 3,056交通运输支出 1,530 651资源勘探信息等支出 88,777 47,042商业服务业等支出 100 3,832金融支出 0 0援助其他地区支出 0 0国土海洋气象等支出 52 50住房保障支出 2,582 3,391粮油物资储备支出 6 0预备费 5,000 0其他支出(类) 6,446 1,663债务付息支出 5,000 63,544债务发行费用支出 0 12四、2015 年财政的主要工作- 9 -1.依

15、法加强税费征管，努力保障收入规模2015 年，在经济增长放缓的情况下，为促进地方财政收入稳步增长，保税区成立了地方税收保障工作领导小组，建立了“政府主导、税务协调、部门负责、行政监督、信息支撑”的地方税收保障工作体系，全委各相关单位通力合作，采取有效措施，配合征管部门依法加强税费征管，强化收入调控，确保各项收入应收尽收、及时足额入库。2.统筹财经关系，推动经济持续较快发展 立足特殊区情和特定发展阶段，积 极应对经济下行压力，把握好财政扶持经济的边界、方式和力度，把着力点转到优环境、稳增长、调结构、促升级上来。全面清理财政扶持政策，营造法治、公平、规范的市场环境。支持园区开发开放、完善功能和加快

16、发展。统筹一般公共预算和政府性基金预算，支持公益项目建设，发挥财政资金在投资中的引导作用，有力促进了经济平稳增长和产业结构优化升级。3.落实预算公开制度，推动透明预算制度建设在大连市人民政府关于深入推进预决算公开工作的通知（大政发2014 25 号）中,明确了预决算公开的主体、时间、形式和内容，经人大批准的政府预算和决算，应当在批准后二十日内由财政部门向社会公开。经财政部门批复的部门预算决算，应当在批复后二十日内由各部门向社会公开。各部门如期在政府信息公开网或部门门户网站上公开了 2015 年预算及 2014 年决算相关情况，充分保障了公民的知情权和监督权。4. 坚持有保有压，切实保障和改善民

17、生。 围绕“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”，加大财政投入，完善体制机制，切实提高城乡基本公共服务水平。教育、社保、卫生等事关群众切身利益的提标增支政策足额保障到位。 - 10 -建立健全规章制度，认真落实了厉行节约相关文件，严格执行差旅费、培训费、外宾接待经费、因公临时出国经费、因公短期出国培训费用的管理办法，压缩了一般性支出。5.深化预算制度改革，规范预算管理根据新预算法，及国务院、财政部等部门近期出台一系列相关文件要求，进一步完善细化了预算编制，将预算支出功能分类科目编制到项级，经济分类科目编制到款级，不断提高年初预算到位率，硬化预算约束。进行和积极推进预算管理信息化，

18、作为大连市财政信息一体化首批试点县区，对预算编制、预算执行、资金动态监控等各模块进行了整合，进一步提高了财政工作的信息化水平及效率。一年来，政府财政工作依法征收与涵养财源并举，扶持经济与改善民生并重，探索出了一条体现民生和功能区建设为导向的科学理财之路，充分发挥财政职能，为我区的经济、社会发展做出了积极贡献。与此同时,也应清醒看到,经济发展已进入新常态,财政面临不少困难和新的挑战:一是财政收入降幅较大,刚性支出不断增加,收支矛盾更加突出；二是全面深化改革要求财政发挥基础性支撑性作用, 推进财政改革的力度仍需加大、节奏还需加快；三是财政管理的科学化、精细化水平还有待进一步提高；四是区域间发展不均衡问题依然存在，基层公共服务的保障水平还有待提高。对此我们将高度重视，并在今后的工作中努力加以解决。五、2016 年工作展望1.强化收入征管，努力提高收入质量。依法加强税收收入征管，完善税源监控和纳税评估体系；深入挖掘税收可持续增长潜力，努力优化财政税收结构。继续完善非税收入征管方式，重点加强国有资源(资产)有偿使用收入管理，确保各项收入应收尽收。2.进一步推进预决算公开工作。按新预算法和相关文件要求，认真做好 2015 年决算和 2016 年预算的公开工作，主动接受群众监督。并以此为契机，进一步贯彻党政机关厉行节约、改进工作作风的精神，助力反腐倡廉建设。继续强化依法行政、依法理