中外合资XXX大型超市项目可研报告.doc

1、 关于在中国市兴办 中外合资 XXX大型超市项目的 可行性研究报告 （代项目建议书） 股份有限公司 2002 年 3月 目 录 第一章 第一章 合资双方的基本情况 1.1 1.1 合资双方的基本情况 第二章 第二章 合资企业基本情况 2.1 2.1 项目背景 2.2 2.2 合资公司概况 2.3 2.3 主要经济技术指标 2.4 2.4 可行性研究报告编制的依据 第三章 项目建设的必要性 第四章 市场分析和预测 4.1 4.1 哈尔滨市概况和发展规划 4.2 4.2 哈尔滨市商业设施的发展 4.3 4.3 哈尔滨市商品消费市场和购买力分析 4.4 4.4 哈尔滨市商业发展前景预测 第五章 合资

2、公司的组织管理和经营方式 5.1 5.1 组织管理构架 5.2 5.2 经营方式 5.3 5.3 销售方式 5.4 5.4 商品定价策略 5.5 5.5 商品的服务和营销策略 5.6 5.6 商品配送 5.7 5.7 进出口商品体系 5.8 5.8 未来业务发展计划 第六章 合资公司对营销技术及管理经验的引进 6.1 6.1 经营管理系统 第七章 合资公司的组织机构与人力资源管理 7.1 7.1 合资公司的组织机构 7.2 7.2 大型超市的组织结构 7.3 7.3 人力资 源计划 7.4 7.4 员工培训 第八章 项目选址、各店物业状况及基本条件 8.1 8.1 开设地点 8.2 8.2 第

3、一家店的商圈调查 8.3 8.3 第一家店简介 8.4 8.4 第一家店的市政配套条件 8.5 8.5 第二家店简介 8.6 8.6 第三家店的筹备计划 第九章 第九章 装修改造、基础设施配套和环境措施 （以第一家店为例） 9.1 9.1 场地现状 9.2 9.2 建设方案 9.3 9.3 公用工程 9.4 9.4 预计装修、改造工程所需增装设备 9.5 9.5 城市基础设施配套 9.6 9.6 环保、节能、消防及卫生防疫措施 第十章 项目实施计划 10.1 10.1 项目实施方式 10.2 10.2 项目实施时间表 第十一章 投资估算及资金来源 11.1 11.1 投资估算 11.2 11.

4、2 资金来源 第十二章 项目财务分析 12.1 12.1 计算期 12.2 12.2 基础数据设定 12.3 12.3 销售收入预测 12.4 12.4 费用分析 12.5 12.5 贷款偿还计划 12.6 12.6 税费估算 12.7 12.7 外汇平衡 12.8 12.8 财务评价与分析 第十三章 综合效益评价、风险分析及结论 13.1 13.1 引进先进的现代化商业管理技术和经验 13.2 13.2 促进中国产品出口，活跃国内商业流通，增加财政税收 13.3 13.3 创造就业机会和培训熟练的商业人员 13.4 13.4 改善商业布局，方便人民生活 13.5 13.5 风险分析及对策 1

5、3.6 13.6 结论 第一章 合资双方的基本情况 1.1 1.1 合资各方的基本情况 甲方（中方）： 股 份 有 限 公 司 注册地址 ： 高 科 技 生 产 基 地 3 号楼 法定代表人 ：先生 职务 ：董事长 国籍： 中华人民共和国 经营范围： 承接国内外火力、水 力、核能电站工程的总承包，设备总称套；制造、销售动力设备及其配套设备；电站工程技术咨询、服务、转让；从事中介服务；原材料、配套件的代理经出口业务；进出口贸易（国家有关专项规定除外）；物资供应业；房地产。 经营规模： 现拥有全资子公司 4家，控股子公司 2家，职工 18,800 余人。股份有限公司是以生产、制造和销售动力设备和进

6、出口贸易为主多种经营的企业集团，其经营业务涉及动力设备、进出口贸易、房地产等行业。 进出口额 ： 1998 年 7911 万美元； 1999 年 12855 万美元； 2000 年 8289 万美 元。 出口额 ： 1998 年 5199 万美元； 1999 年 10763 万美元； 2000 年 5479 万美元。 经营状况 ：股份有限公司是 1994 年 11 月 5日经国家体改委批准在香港上市的上市公司，是享有国家对外经济贸易合作部赋予的进出口贸易经营权的股份制企业。公司成立以来，经营状况良好，截止 2000 年 12 月 31 日，公司资产总值869,360.8 万元人民币， 2000

7、 年公司实现营业额 302,891 万元人民币。 综上所述，股份有限公司是一家具有很强经济实力和经营能力的大型集团企业，符合“外商 投资商业企业试点办法”中规定的中方合营者资质的要求。 乙方（中方）： 辽宁股份有限公司（以下简称“辽宁”） 注册地址： 市中山区人民路 71 号 法定代表人 ：尚书志 职务 ：董事长 国籍 ：中国 经营范围 ：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；开展对销贸易和转口贸易；承包本行业境外工程和境内国际招标工程，及上述工程所需的设备、材料出口；对外派遣本行业工程、生产及服务行业的

8、劳务人员。 经营规模 ：现拥有 4个贸易分公司， 6 家全资控股子公司，辽宁股份有限公司是一家集贸易、实业、金融为一体的综合性企业集团。 进出口额 ： 1998 年 11611 万美元； 1999 年 14507 万美元； 2000 年 14790 万美元 出口额： 1998 年 10130 万美元； 1999 年 12084 万美元； 2000 年 12629 万美元 经营状况 ：辽宁股份有限公司是于 1993 年经辽宁省经济体制改革委员会批准，在辽宁省针棉毛织品进出口公司的基础上吸收其他法人和内部职工入股设立的定向募集公司，并于 1996 年 8 月经证监会批准在 上海证券交易所上市。公司

9、成立以来，经济效益显著提高， 2001年实现净利润 1.14亿元人民币，为上市前公司净利润的 3.16倍。到 2001 年底，公司总资产 14.87 亿元人民币，为上市前的 3.54 倍。 丙方 (外方 )： (荷兰 )XXX 中国控股有限公司（以下简称“ XXX” ） 注册地址： 184 Overschiestraat,1062 XK Amsterdam, The Netherlands 法定代表人 ： Mr. Jacques Bruno Badin 正式授权代表： 施荣乐先生（ Mr. Jean Luc Chereau） 职务 ：中国区总裁 国籍 ：法国 经营范围 ：投资、发展超市；为法人

10、或其他企业提供融资、管理咨询及其他服务业务； 获取、 使用或转让知识产权及不动产；为法人实体或同一集团中的其他企业提供资信担保。 经营规模 ： XXX 于 1970 年在法国上市，于 1973 年开始在海外投资，截止 2000 年上半年在世界各地包括法国、西班牙、阿根廷、中国大陆、香港及台湾地区等 26 个国家和地区开设了近 700 家、平均营业面积约九千平方米的大型超级市场。各种业态的连锁店共九千余家。 1989 年至 2000 年在整个亚洲 地区开设了约 100 家大型超市。 XXX集团与中国更有着极为密切的贸易关系，仅通过其香港采购中心每年直接从中国进口的商品总额在 20 亿元人民币左右

11、，间接和直接从中国采购商品共计八十余亿元人民币。 （荷兰） XXX 中国控股有限公司是法国 XXX 集团根据荷兰法律成立的有限责任公司，是 XXX 集团在荷兰注册的全资子公司，专司向中国进行投资之业务。截止 2000年上半年在中国大陆十多个城市已开设了多家大型超市。 销售额（税后销售收入）： 法国 XXX 集团 1998 年为 274 亿欧元， 1999 年为 373 亿欧元， 2000 年为 648 亿 欧元。 资产额： 2000 年的总资产为 440 亿欧元。 经营状况 ：法国 XXX 集团于 1959 年在法国成立，是大型超级市场（ Hypermarket）概念的创始者。 XXX 集团在

12、全球零售行业中的国际化程度排名第一 (即所投资国家和地区的数量为第一 )，综合实力排名第二位 (即年营业额 )。 甲方、乙方和丙方在本可行性研究报告中合称为“各方”，单独称“一方”。 第二章 合资企业基本情况 2.1 项目背景 超市的连锁经营方式被称为继百货店之后零售业的又一次重大革命，也是流通企业组织上和功能上的又一次创 新。自 1859 年美国创立第一家连锁店以来，连锁经营方式已经过了一百多年的发展，成为了世界上商业发达国家零售和服务业的主要经营形式，在零售业中居主导地位。 1993 年美国社会消费品零售额为 10795 亿美元，其中连锁经营所带来的销售额占 6355 亿美元，占总零售额的

13、 60%左右，而到 1999 年已占近 75%。在日本，连锁商业虽然起步较晚，但发展速度非常快。 1975 年连锁销售额仅为 4兆日元，而到 1996 年为 16 兆日元，增长了 4 倍。在法国，首都巴黎拥有各类大型连锁综合性超市约 180 家，销售额占全市销售额的 75%。国外发达国 家的商业发展历程表明，由于连锁经营充分应用了社会化大生产和专业分工的原理，使商品零售业适应了社会经济发展的需要，因而在现代市场经济中具有强大的生命力和巨大的发展潜力，是实现流通产业现代化的有效途径之一。国外在连锁经营上积累的宝贵经验，是值得我们学习的。 改革开放以来，我国经济迅速发展，生产的社会化程度逐步提高，

14、市场规模不断扩大。 1999 年的社会消费零售总额已近 31140 亿元，仅次于日本，在亚洲居第二，社会购买力基本达到发达国家在发展连锁经营初期所具备的水平。根据社会消费零售总额今后 10 年年均经济增长 7%的预测，我国商品零售市场潜力将非常巨大。同时，现代技术也开始在我国流通领域得到了应用，通讯、运输等条件有了改善，特别是大型商业企业的经营水平有了相当大的提高，经济实力也有了较大的增强，计算机管理日益广泛地运用到经营活动中，商用软件和配套设施正在积极研制和生产。近几年我国商业连锁业的快速发展，也充分说明我国已具备了加快连锁商业发展的条件。目前，外资零售业的销售额仅占全国商品零售总额的 1.

15、2%。根据我国进一步扩大对外开放、促进商业企业的改革和发展、扩大商业领域利用外资试点的政策，这将更加吸引外资在我国商业领域的 投资，有利于我国经济与世界接轨。 中国实行改革开放 20 多年来，哈尔滨市的国民经济发展连续跃上几个新台阶。2000 年，全市国内生产总值达到了 1002.7 亿元，比上年增长 12.4%，人均国内生产总值达 10359 元，比 1999 年增长 12.2%。 哈尔滨市通过发展第三产业，形成了新的经济发展格局，从而快速地提高了市内整体经济的素质，积极带动了经济的飞速发展。在全市的经济总量中，各产业结构发生调整转变，第一产业、第二产业、第三产业的比例关系由 1999 年的

16、19.9:31.3:48.8 转变为 2000 年的 17.6:33.9:48.5。第三产业明显突起，步伐也加快，第三产业平均增长 12.4%。根据哈尔滨市统计局资料显示：第三产业在 2000 年对经济增长的贡献率已达到 44.0%。近几年来，第三产业的飞速发展成为带动经济增长的主要力量。 虽然哈尔滨市第三产业得到了快速发展，但是和发达国家和部分发展中国家相比，第三产业还没有真正意义上的崛起，国家支持和鼓励更多的外商企业进哈尔滨市投资，并出台了一系列的优惠政策，这将更加有利于第三产业作为主导产业的发展，推动哈尔滨市经济的迅速发展。 为加强国际经贸合作和技术交流，响应黑龙 江省政府提出的发展要求

17、，加速哈尔滨市零售商业现代化的进程，设备股份有限公司、辽宁股份有限公司、及（荷兰） XXX 中国控股有限公司经过友好协商，拟在哈尔滨市共同投资兴办现代化的综合性大型超级市场，并为此成立一家中外合资经营企业（以下简称“合资公司”），以充分发挥各方的优势，为哈尔滨市及黑龙江省乃至东北地区的经济发展做出贡献，并因此而求得自身的发展。 合资公司的宗旨是：通过股份有限公司、辽宁股份有限公司和 XXX 三方各自的优势，即哈尔滨股份有限公司对哈尔滨市场的透彻了解，广泛的社会支持网络及良好的当地商业资源，以及 XXX 作为国际上著名的商业集团在经营综合性大型连锁超市方面的经验及能力，在哈尔滨建立大型连锁超市，

18、以便在大范围的食品和生活用品方面增加中国供货厂商，特别是哈尔滨市的供应商的供应能力并使其受益，降低商业的销售成本，以最好的质量和价格条件向顾客提供商品，同时推动中国产品的出口，从而达到开拓市场，繁荣市场经济的目的。 双方同意业态选择为大型综合连锁超级市场；市场定位以工薪阶层、中等收入消费群体为核心；商品定位以中低档日用消费品为主，合资公司的最大特点是发挥合资双 方各自的优势，以人民生活每天必需的生活用品为主，尤其是肉蛋禽菜等鲜活商品占经营商品的 40%，通过集中采购、减少流通环节等先进有效的管理，把安全、卫生、新鲜、质优、价低的商品提供给哈尔滨市民，丰富哈尔滨市民的“菜篮子”，提高哈尔滨市民的

19、生活质量。超市采取自选购物形式 , 注重完善一次性购物功能。 2.2 合资公司概况 三方拟成立的合资企业为一家根据中国法律组建的有限责任公司。三方对合资公司承担的风险与责任应以其在合资公司注册资本中的出资额为限。合资公司的利润与亏损应由三方按其各自在合资公司注册资本中所认缴的 出资比例分享或分担。 2.2.1 2.2.1 合资公司的名称暂定为：中文名称：哈尔滨 XXX 超市有限公司 ,英文名称： HARBIN CARREFOUR HYPERMARKET COMPANY LIMITED 2.2.2 2.2.2 合资公司的法定地址拟定为：中国哈尔滨市南通大街永平小区五街区 2.2.3 2.2.3

20、投资总额：预计为贰仟玖佰万美元（ US$29,000,000.00） 2.2.4 2.2.4 注册资本：依据上述预计的总投资，合资公司的注册 资本将为壹仟贰佰万美元（ US$12,000,000.00） 2.2.5 2.2.5 依据上述预计的注册资本，各方出资比例及出资方式： - - 哈尔滨动力设备股份有限公司 在合资公司注册资本中的出资为 216万美元 (US$2,160,000.00) ，出资形式为人民币现金，占合资公司注册资本的百分之十八 (18%)。 - - 辽宁股份有限公司在合资公司注册资本中的出资为 204万美元（ US$ 2， 040,000.00），出资形式为人民币现金，占合资

21、公司注册资本的百分之十 七（ 17%）。 - - XXX 在合资公司注册资本中的出资为 780 万美元 (US$7,800,000.00)，出资形式为美元现金，占合资公司注册资本的百分之六十五 (65%)。 - - 备股份有限公司、辽宁 股份有限公司将以人民币形式出资， XXX 将以美元现汇形式出资，并根据出资当日国家公布的美元与人民币牌价中间价计算出资额。 各方根据合资公司业务发展的需要，根据中国法律的规定及审批机关的同意按比例分期缴付。 - 追加资金的筹集：至于公司的投资总额与公司注 册资本之间的差额，届时由合作三方根据合资合同约定的办法，向公司提供（包括融资在内的）其它合作条件。 2.2

22、.6 2.2.6 商业类型：商业零售 2.2.7 2.2.7 商业业态：综合性大型连锁超市 2.2.8 2.2.8 经营范围 1.从事各类商品的零售业务及其相关配套服务，包括代销和寄售 (涉及许可证等 专项商品的零售须另行报批 )； 2.从事自营产品的进出口业务； 3.商品加工处理、商品分级及包装； 4.配套餐饮服务及其相关服务设施的经营； 5.商业店面、商铺的出租； 6.提供与之相关的附属服务及相关业务咨询等配 套服务。 2.2.9 2.2.9 合资期限：根据目前的法律和政策以及双方协定，双方同意合营期限为 40 年。 2.2.102.2.10 连锁分店数量：合资公司拟在 3 年内在哈尔滨市

23、建成 3 家大型连锁超市，以期年度经营规模达到 10 亿元人民币。此后（估计在随后的三至五年），根据国家规定和城市商业发展规划，将适时地在哈尔滨市及周边地区继续发展多家大型超市。 2.2.112.2.11 风险承担和利润分配： 合资公司经营所得利润，按中国法律的规定及政府给予的其他优惠条件，在缴纳利润所得税后，合资公司每年应提取的企业储备基金、企业发展基金 及职工奖励与福利基金（简称“三项基金”）的比例，由董事会根据合资公司的经营状况讨论决定。三项基金的每年提取数额不应低于法律规定的最低数额。 合资公司在纳税并提取了三项基金以后的可分配利润按甲方 18%、乙方 17%、丙方 65%的比例进行分

24、配，利润分配方案由董事会决定。 2.3 2.3 主要经济技术指标 序号 指标名称 数量 单位 一 工程建设方案 L 总用地面积 12000 平方米 2 总建筑面积 36000 平方米 3 停车场面积 12000 平方米 4 供电 4000 KVA 5 供水 150 吨日 6 人员编制 1500 人 二 工程投资和资金来源 1 项目总投资 2641 万美元 (1) 建设投资 2369 万美元 A 固定资产 1045 万美元 B 递延资产 1244 万美元 C 开办费 80 万美元 (2) 建设期利息 30 万美元 (3) 流动资金 242 万美元 2 资金来源 (项目总资金 ) 2641 万美元

25、 （ 1） 注册资金 1200 万美元 其中：甲方（哈动力） 216 万美元 乙方（辽宁成大） 204 万美元 丙方（ XXX） 780 万美元 （ 2） 银行贷款 544 万美元 其中：长期贷款 242 万美元 流动资金贷款 302 万美元 （ 3） 自有资金： 897 万美元 三 财务评价指标 (依据 2004 年至 2010 年预测 ) 1 年均销售收入 114580 万元人民币 2 年均总成本 93726 万元人民币 3 年均利润总额 1864 万元人民币 4 年均所得税 918 万元人民币 5 投资利润率 8.5 % 6 资本金利润率 18.8 % 7 销售收入利润率 1.6 % 8 财务净现值 (税后 ,i=12.2%) 9988 万元人民币 9 动态投资回收期 (税后 ) 7-8 年 10 贷款偿还期 (含建设费 ) 2-3 年 2.4 本 可行性研究报告编制的依据 1、国家经贸委、外经贸部外商投资商业企业试点办法；