亚游ag集团建设工程风险管理(讲稿).doc

1、亚游 ag 集团建设工程风险管理夏仁宝（浙江省建筑科学设计研究院）了解：风险的定义与相关概念；风险的分类；风险量函数；风险概率的衡量。熟悉：风险识别的特点和原则；风险识别的过程；风险评价的作用；风险回避；风险自留；风险对策决策过程。掌握：建设工程风险与风险管理概念；建设工程风险的风险分解；风险识别的方法；风险损失的衡量；风险评价；损失控制；风险转移。1、风险的定义与相关概念(一)风险的定义为学术界和实务界较为普遍接受的有以下两种定义：其一，风险就是与出现损失有关的不确定性；其二，风险就是在给定情况下和特定时间内，可能发生的结果之间的差异(或实际结果与预期结果之间的差异)。当然，也可以考虑把这两

2、种定义结合起来。由上述风险的定义可知，所谓风险要具备两方面条件：一是不确定性，二是产生损失后果，否则就不能称为风险。因此，肯定发生损失后果的事件不是风险，没有损失后果的不确定性事件也不是风险。(二)与风险相关的概念与风险相关的概念有：风险因素、风险事件、损失、损失机会。 1风险因素风险因素是指能产生或增加损失概率和损失程度的条件或因素，是风险事件发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因，通常，风险因素可分为以下三种：(1)自然风险因素。 .(2)道德风险因素。(3)心理风险因素。2风险事件风险事件是指造成损失的偶发事件，是造成损失的外在原因或直接原因，如失火、雷电、地震、偷盗、抢劫等事件。3

3、损失损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少，通常以货币单位来衡量。4损失机会损失机会是指损失出现的概率。概率分为客观概率和主观概率两种。客观概率是某事件在长时期内发生的频率。客观概率的确定主要有以下三种方法：一是演绎法。二是归纳法。三是统计法，主观概率是个人对某事件发生可能性的估计。主观概率的结果受到很多因素的影响，对损失机会这个概念，要特别注意其与风险的区别。 (三)风险因素、风险事件、损失与风险之间的关系风险因素引发风险事件，风险事件导致损失，而损失所形成的结果就是风险2、风险的分类风险可根据不同的角度进行分类，常见的风险分类方式有：1按风险的后果分按风险所造成的不同后果可将风

4、险分为纯风险和投机风险。纯风险是指只会造成损失而不会带来收益的风险。例如自然灾害，一旦发生，将会导致重大损失，甚至人员伤亡；如果不发生，只是不造成损失而已，但不会带来额外的收益。此外，政治、社会方面的风险一般也都表现为纯风脸。投机风险则是指既可能造成损失也可能创造额外收益的风险。投机风险具有极大的诱惑力，人们常常注意其有利可图的一面，而忽视其带来厄运的可能。纯风险与投机风险还有一个重要区别。在相同的条件下，纯风险重复出现的概率较大，表现出某种规律性，因而人们可能较成功地预测其发生的概率，从而相对容易采取防范措施。而投机风险则不然，其重复出现的概率较小，所谓“机不可失，时不再来 ”，因而预测的准

5、确性相对较差，也就较难防范。2按风险产生的原因分按风险产生的不同原因可将风险分为政治风险、社会风险、经济风险、自然风险、技术风险等。 3按风险的影响范围分按风险的影响范围大小可将风险分为基本风险和特殊风险。基本风险是指作用于整个经济或大多数人群的风险，具有普遍性，如战争、自然灾害、高通胀率等。显然，基本风险的影响范围大，其后果严重。特殊风险是指仅作用于某一特定单体(如个人或企业)的风险，不具有普遍性，例如，偷车、抢银行、房屋失火等。特殊风险的影响范围小，虽然就个体而言，其损失有时亦相当大，但相 对于整个经济而言，其后果不严重。在某些情况下，特殊风险与基本风险很难严格加以区分。基本风险与特殊风险

6、的界定有时需要考虑具体的出发点。3、风险量函数所谓风险量，是指各种风险的量化结果，其数值大小取决于各种风险的发生概率及其潜在损失。与风险量有关的另一个概念是等风险量曲线，就是由风险量相同的风险事件所形成的曲线，不同等风险量曲线所表示的风险量大小与其与风险坐标原点的距离成正比，即距原点越近，风险量越小；反之，则风险量越大。4、风险概率的衡量衡量建设工程风险概率有两种方法：相对比较法和概率分布法。一般而言，相对比较法主要是依据主观概率，而概率分布法的结果则接近于客观概率。(一)相对比较法相对比较法由美国风险管理专家提出，表示如下：(1)“几乎是 0”：这种风险事件可认为不会发生；(2)“很小的”：

7、这种风险事件虽有可能发生，但现在没有发生并且将来发生的可能性也不大；(3)“中等的”：即这种风险事件偶尔会发生，并且能预期将来有时会发生；(4)“一定的”：即这种风险事件一直在有规律地发生，并且能够预期未来也是有规律地发生。在这种情况下，可以认为风险事件发生的概率较大。在采用相对比较法时，建设工程风险导致的损失也将相应划分成重大损失、中等损失和轻度损失，从而在风险坐标上对建设工程风险定位，反映出风险量的大小。(二)概率分布法概率分布法的常见表现形式是建立概率分布表。为此，需参考外界资料和本企业历史资料。在运用时还应当充分考虑资料的背景和拟建建设工程的特点。由此可见，概率分布表中的数字可能是因工

8、程而异的。7、 建设工程风险与风险管理概念(一)建设工程风险对建设工程风险的认识，要明确两个基本点：一、建设工程风险大。建设工程风险因素和风险事件发生的概率均较大，其中有些风险因素和风险事件的发生概率很大。这些风险因素和风险事件一旦发生，往往造成比较严重的损失后果。 明确这一点，有利于确立风险意识，只有从思想上重视建设工程的风险问题，才有可能对建设工程风险进行主动的预防和控制。第二，参与工程建设的各方均有风险，但即使是同一风险事件，对建设工程不同参与方的后果有时迥然不同。(二)风险管理过程风险管理就是一个识别、确定和度量风险，并制定、选择和实施风险处理方案的过程。风险管理过程包括风险识别、风险

9、评价、风险对策决策、实施决策、检查五方面内容。 1风险识别是指通过一定的方式，系统而全面地识别出影响建设工程目标实现的风险事件并加以适当归类的过程，必要时，还需对风险事件的后果作出定性的估计。2风险评价 3风险对策决策风险对策决策是确定建设工程风险事件最佳对策组合的过程。一般来说，风险管理中所运用的对策有以下四种：风险回避、损失控制、风险自留和风险转移。 4实施决策对风险对策所作出的决策还需要进一步落实到具体的计划和措施。5检查 (三)风险管理的目标风险管理目标的确定一般要满足以下几个基本要求：(1)风险管理目标与风险管理主体(如企业或建设工程的业主)总体目标的一致性；(2)目标的现实性，即确

10、定目标要充分考虑其实现的客观可能性；(3)目标的明确性，以便于正确选择和实施各种方案，并对其效果进行客观的评价；(4)目标的层次性，从总体目标出发，根据目标的重要程度，区分风险管理目标的主次，以利于提高风险管理的综合效果。风险管理的具体目标还需要与风险事件的发生联系起来。就建设工程而言，在风险事件发生前，风险管理的首要目标是使潜在损失最小，这一目标要通过最佳的风险对策组合来实现。其次，是减少忧虑及相应的忧虑价值。忧虑价值是比较难以定量化的，但由于对风险的忧虑，分散和耗用建设工程决策者的精力和时间，却是不争的事实。再次，是满足外部的附加义务.建设工程风险管理的目标通常更具体地表述为：(1)实际投

11、资不超过计划投资；(2)实际工期不超过计划工期；(3)实际质量满足预期的质量要求；(4)建设过程安全。因此，从风险管理目标的角度分析，建设工程风险可分为投资风险、进度风险、质量风险和安全风险。12、建设工程风险的分解建设工程风险的分解可以按以下途径进行： (1)目标维：即按建设工程目标进行分解，也就是考虑影响建设工程投资、进度、质量和安全目标实现的各种风险。 (2)时间维：即按建设工程实施的各个阶段进行分解，也就是考虑建设工程实施不同阶段的不同风险。 (3)结构维：即按建设工程组成内容进行分解，也就是考虑不同单项工程、单位工程的不同风险。 (4)因素维：即按建设工程风险因素的分类分解，如政治、

12、社会、经济、自然、技术等方面的风险，常用的组合分解方式是由时间维、目标维和因素维三方面从总体上进行建设工程风险的分解.13、风险识别的方法建设工程风险识别的方法有： 专家调查法、财务报表法、流程图法、初始清单法、经验数据法和风险调查法。 对于建设工程的风险识别来说，仅仅采用一种风险识别方法是远远不够的，一般都应综合采用两种或多种风险识别方法，才能取得较为满意的结果。而且，不论采用何种风险识别方法组合，都必须包含风险调查法。从某种意义上讲，前五种风险识别方法的主要作用在于建立初始风险清单，而风险调查法的作用则在于建立最终的风险清单。14、风险损失的衡量 风险损失的衡量就是定量确定风险损失值的大小

13、。建设工程风险损失包括以下几方面：1，投资风险投资风险导致的损失可以直接用货币形式来表现，即法规、价格、汇率和利率等的变化或资金使用安排不当等风险事件引起的实际投资超出计划投资的数额。2进度风险进度风险导致的损失由以下部分组成：(1)货币的时间价值。进度风险的发生可能会对现金流动造成影响，在利率的作用下，引起经济损失。(2)为赶上计划进度所需的额外费用。包括加班的人工费、机械使用费和管理费等一切因追赶进度所发生的非计划费用。(3)延期投入使用的收人损失。这方面损失的计算相当复杂，不仅仅是延误期间内的收入损失，还可能由于产品投入市场过迟而失去商机，从而大大降低市场份额，因而这方面的损失有时是相当

14、巨大的。3质量风险质量风险导致的损失包括事故引起的直接经济损失，以及修复和补救等措施发生的费用以及第三者责任损失等，可分为以下几个方面：(1)建筑物、构筑物或其他结构倒塌所造成的直接经济损失；(2)复位纠偏、加固补强等补救措施和返工的费用； (3)造成的工期延误的损失；(4)永久性缺陷对于建设工程使用造成的损失；(5)第三者责任的损失。 4安全风险安全风险导致的损失包括：(1)受伤人员的医疗费用和补偿费；(2)财产损失，包括材料、设备等财产的损毁或被盗；(3)因引起工期延误带来的损失；(4)为恢复建设工程正常实施所发生的费用；(5)第三者责任损失。在此，第三者责任损失为建设工程实施期间，因意外

15、事故可能导致的第三者的人身伤亡和财产损失所作的经济赔偿以及必须承担的法律责任。由以上四方面风险的内容可知，投资增加可以直接用货币来衡量；进度的拖延则属于 时间范畴，同时也会导致经济损失；而质量事故和安全事故既会产生经济影响又可能导致 工期延误和第三者责任，显得更加复杂。而第三者责任除了法律责任之外，一般都是以经 济赔偿的形式来实现的。因此，这四方面的风险最终都可以归纳为经济损失。需要指出，在建设工程实施过程中，某一风险事件的发生往往会同时导致一系列损失。例如，地基的坍塌引起塔吊的倒塌，并进一步造成人员伤亡和建筑物的损坏，以及施工被迫停止等。这表明，这一地基坍塌事故影响了建设工程所有的目标投资、

16、进度、质量和安全，从而造成相当大的经济损失。15、 风险评价风险评价是将建设工程风险事件的发生可能性和损失后果进行定量化的过程。这个过程在系统地识别建设工程风险与合理地作出风险对策决策之间起着重要的桥梁作用。风险评价的结果主要在于确定各种风险事件发生的概率及其对建设工程目标影响的严重程度，如投资增加的数额、工期延误的天数等。16、 损失控制(一)损失控制的概念损失控制是一种主动、积极的风险对策。损失控制可分为预防损失和减少损失两方面 工作。预防损失措施的主要作用在于降低或消除(通常只能做到减少)损失发生的概率，而减少损失措施的作用在于降低损失的严重性或遏制损失的进一步发展，使损失最小化。一般来

17、说，损失控制方案都应当是预防损失措施和减少损失措施的有机结合。(二)制定损失控制措施的依据和代价制定损失控制措施必须以定量风险评价的结果为依据，才能确保损失控制措施具有针 对性，取得预期的控制效果。风险评价时特别要注意间接损失和隐蔽损失。制定损失控制措施还必须考虑其付出的代价，包括费用和时间两方面的代价(三)损失控制计划系统 损失控制计划系统一般应由预防计划(有文献称为安全计划)、灾难计划和应急计划三部分组成。 17、 风险转移风险转移是建设工程风险管理中非常重要而且广泛应用的一项对策，分为非保险转移和保险转移两种形式。根据风险管理的基本理论，建设工程的风险应由有关各方分担，而风险分担的原则是

18、：任何一种风险都应由最适宜承担该风险或最有能力进行损失控制的方承担。符合这一原则的风险转移是合理的，可以取得双赢或多赢的结果。例如，项目决策风险应由业主承担，设计风险应由设计方承担，而施工技术风险应由承包商承担，等等。否则，风险转移就可能付出较高的代价。(一)非保险转移非保险转移又称为合同转移，因为这种风险转移一般是通过签订合同的方式将工程风险转移给非保险人的对方当事人。建设工程风险最常见的非保险转移有以下三种情况：(1)业主将合同责任和风险转移给对方当事人。在这种情况下，被转移者多数是承包商。例如，在合同条款中规定，业主对场地条件不承担责任；又如，采用固定总价合同将涨价风险转移给承包商，等等

19、。(2)承包商进行合同转让或工程分包。承包商中标承接某工程后，可能由于资源安排出现困难而将合同转让给其他承包商，以避免由于自己无力按合同规定时间建成工程而遭受违约罚款；或将该工程中专业技术要求很强而自己缺乏相应技术的工程内容分包给专业分包商，从而更好地保证工程质量。(3)第三方担保。担保方所承担的风险仅限于合同责任，即由于委托方不履行或不适当履行合同以及违约所产生的责任。第三方担保的主要表现是业主要求承包商提供履约保证和预付款保证(在投标阶段还有投标保证)。非保险转移的优点主要体现在：一是可以转移某些不可保的潜在损失，如物价上涨、法规变化、设计变更等引起的投资增加；二是被转移者往往能较好地进行

20、损失控制，如承包商相对于业主能更好地把握施工技术风险，专业分包商相对于总包商能更好地完成专业性强的工程内容。但是，非保险转移的媒介是合同，这就可能因为双方当事人对合同条款的理解发生分 歧而导致转移失效。另外，在某些情况下，可能因被转移者无力承担实际发生的重大损失而导致仍然由转移者来承担损失。非保险转移一般都要付出一定的代价，有时转移代价可能超过实际发生的损失，从而对转移者不利。(二)保险转移保险转移通常直接称为保险，对于建设工程风险来说，则为工程保险。通过购买保险，建设工程业主或承包商作为投保人将本应由自己承担的工程风险(包括第三方责任)转移给保险公司，从而使自己免受风险损失。 需要说明的是，

21、工程保险并不能转移建设工程的所有风险，一方面是因为存在不可保 风险，另一方面则是因为有些风险不宜保险。因此，对于建设工程风险，应将工程保险与风险回避、损失控制和风险自留结合起来运用。对于不可保风险，必须采取损失控制措施。即使对于可保风险，也应当采取一定的损失控制措施，这有利于改变风险性质，达到降低风险量的目的，从而改善工程保险条件，节省保险费。一选择题 1 风险量是一个衡量(A )的变量。 A风险大小 B. 风险事件发生的概率 C. 风险事件发生对项目目标的影响程度 D. 风险发生的可能性 2下列不属于建设工程项目组织风险的是( D )。 A承包商管理人员和一般技工的能力 B施工机械操作人员的

22、能力和经验 C. 损失控制和安全管理人员的资历和能力 D合同风险 3下列关于风险管理的叙述，错误的是( D )。 A风险管理是为了达到一个组织的既定目标，而对组织所承担的各种风险进行管理的系统过程 B风险管理采取的方法应符合公众利益、人身安全、环境保护以及有关的法规的 要求 C风险管理包括策划、组织、领导、协调和控制等方面的工作 D风险管理的工作流程为：风险分析一风险辨识一风险控制一风险转移4以下关于风险管理的工作流程排序正确的是（ C ） 。A.风险分析、风险辨识、风险控制、风险转移B.风险控制、风险转移、风险分析、风险辨识C.风险辨识、风险分析、风险控制、风险转移D.风险分析、风险辨识、风

23、险转移、风险控制6. 为了识别建设工程风险，在风险分解的循环过程中，一旦发现新的风险，就应当（B ） 。 A建立建设工程风险清单 B识别建设工程风险因素、风险事件及后果 C直接将该风险补充到已建立的风险列表中 D进行风险评价 7. 承包商要求业主提供付款担保，属于承包商的（B ）的风险对策。A保险转移 B非保险转移 C损失控制 D风险回避 8. 采用工程保险转移工程风险的缺点之一是投保人可能产生心理麻痹而疏于损失控制，以致增加（ ） 。 A潜在损失和隐蔽损失 B隐蔽损失和实际损失 C实际损失和未投保损失 D未投保损失和潜在损失9. 下列关于风险管理目标的表述中，正确的有（ ） 。 A风险管理的

24、目标与项目管理的目标是一致的 B风险事件发生前与风险事件发生后的风险管理目标是一致的 C风险管理是为目标控制服务的 D风险管理服从于目标规划 E风险对策是为风险管理目标服务的 10. 建设工程的非技术风险中，属于经济风险的典型风险事件有（A ） 。 A通货膨胀 B发生台风 C工程所在国遭受经济制裁 D资金不到位 E发生合同纠纷 11. 下列风险对策中，属于非保险转移的有（ABDE ） 。 A业主与承包商签订固定总价合同 B在外资项目上采用多种货币结算 C设立风险专用基金 D总承包商将专业工程内容分包 E业主要求承包商提供履约保证 12用事故发生的频率和事故后果的严重程度来判断安全风险的等级时，若事故发生的可能性很小，事故后果可能造成重大损失(严重伤害)，则风险所属的等级为(M)。