科讯证券投资基金2001年年度报告.doc

1、 1 科讯证券投资基金 2001 年年度报告 重要提示 本基金托管人交通银行已于 2002 年 3 月 26 日复核了本报告书。本基金的管理人、托管人愿就本报告书中所载资料的真实性、完整性、准确性负责。本报告书中的内容由基金管理人负责解释。 一、基金简介 （一） 基金简称：基金科讯 交易代码： 500029 基金发起人：广发证券股份有限公司、易方达基金管理有限公司 基金单位总份额： 8亿份基金单位 基金类型：契约型封闭式基金 基金存续期： 1993 年 1 月 12 日 至 2008 年 1 月 11 日 上市日期： 2001 年 6 月 20 日 上市地点：上海证券交易所 （二）基金管理人：

2、易方达基金管理有限公司 注册地址：广州市体育西路 189 号 28 楼 邮政编码： 510620 法定代表人：梁棠 总经理：叶俊英 信息披露负责人：顾晶 2 联系电话： 020 38798499 传 真： 020 38799488 （三）基金托管人：交通银行 注册地址：上海市仙霞路 18 号 邮政编码： 200336 法定代表人：方诚国 托管部负责人：谢红兵 信息披露负责人：江永珍 联系电话： 021-62082517 传 真： 021-62750005 （四）验资机构：广东康元会计师事务所 注册地址：广州市东风中路 513 号 建银大厦 30 楼 法定代表人：俞俊雄 经办注册会计师：杨克晶、

3、曾妍 （五） 审计机构： 安永华明会计师事务所 地址：北京市东城区东长安街 1号东方广场东方经贸城 法定代表人：葛明 电话： 010-65246688 传真： 010-85188298 经办注册会计师：葛明、金馨 二、基金主要财务指标 3 单位：人民币元 1.基金本期净收益 7,468,251.94 2.单位基金本期净收益 0.0093 3.基金可分配净收益 -21,139,222.86 4.单位基金可分配净收益 -0.0264 5.期末基金资产总值 780,549,976.19 6.期末基金资产净值 778,860,777.14 7.单位基金资产净值 0.9736 8.基金资产净值收益率 1

4、.82% 9.本期基金资产净值增长率 -1.46% 10.累计资产净值增长率 -1.46% 注 ：基金资产净值收益率 =基金本期净收益 /（期初资产净值 *本期天数 +扩募日资金流入额 *扩募日至本期末天数） /本期天数 本期基金资产净值增长率 =（分红或扩募前单位净值 /期初单位 净值） *（期末单位净值 /分红或扩募后单位净值） -1 （其中，分红、扩募前后以会计帐务处理上的除权日为基准点；当年设立的基金期初单位净值为验资日基金资产净值） 累计资产净值增长率 =（第 1 年度净值增长率 +1） *（第 2 年度净值增长率+1） *（第 3 年度净值增长率 +1） *（ 上年度净值增长率 +

5、1） *（本期净值增长率 +1） -1 三、基金管理人报告 (一 )基金运作合规性声明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金管理暂行办法、基金契约及其他有关法律法规的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚 实信用、勤勉尽则的原则管理和运用基4 金资产，在控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 （二）基金经理介绍 马骏先生，现年 36 岁，理学学士，具有 7 年证券从业经历。历任深圳众大投资有限公司投资主管，广发证券有限责任公司研究发展中心研究员。现任基金科讯基金经理。 （三）基金经理工作报告 2001 年，

6、对于中国证券市场的监管部门和投资者而言是经历了重大变革的一年。随着中国加入 WTO，投资者的投资理念将日趋成熟，风险控制意识也将在市场调整过程中得到进一步提 高。在防范金融风险、提高中介机构公信度、严厉查处打击造假和价格操纵行为的大环境下，前阶段资金推动型的投资策略受到严重挑战，机构投资者的投资理念趋向于价值发现和组合投资，更主动地运用资产配置能力来规避市场的系统性风险，关注基金资产的流动性特征和风险绩效评估，提高基金资产的使用效率。同时，机构投资者对于股票组合的选择，更关注企业所处行业的景气状况、企业基本面情况、财务数据的透明度及真实性、企业的持续经营能力等；而在资产配置上不同程度地加大了债

7、券品种的投资比例，债券部分的投资收益为基金业绩战胜指数作出了较大贡献。 本基金将 本着分散性、安全性、收益性的原则，综合宏观经济、行业、企业和证券市场各种因素，通过调整资产配置、行业配置和股票投资组合，达到分散和控制投资风险，确保基金资产安全，为基金持有人谋求长期稳定的投资收益。 5 易方达基金管理有限公司于 2001 年 4月 20 日开始管理本基金，2001 年 7 月 2 日为基金扩募除权日，同年 7月 13 日扩募资金到位。本年末基金单位净值为 0.9736 元，而同期上证综指的跌幅达 23.84%。在基金资产投入运作初期，上证综指处于 2200 点左右高位，企业价值普遍高估，而市场面

8、临利率下调等诸多不确定因 素。在这种情况下，本基金采取了防守型资产配置的投资策略，控制基金资产中股票资产比例，增加现金和债券的比重，尤其是基于对人民币利率调整趋势的研究，选择长期国债品种优化债券投资结构，并在债券投资中始终采取较为积极主动的投资策略。在构造股票投资组合的过程中，根据行业景气状况、企业基本面、核心竞争力等因素，遵照基金契约的规定，本着审慎的原则并兼顾组合的流动性特征，构造股票投资组合。重点选择能源电力、机械制造、公用事业、通信通讯、医药（中药）等行业中主营业务收入和主营业务利润增长较快的上市公司。 展望 2002 年，我们 认为国内证券市场将围绕规范、稳定、发展的主基调运行。考虑

9、到市场的不确定性因素还较多，而且市场的投资理念正处在摸索变化之中，较为谨慎的投资策略仍将在一定时期内为本基金所采用。但本基金也将密切关注宏观经济形势和政策面的变化，特别是关注统一指数推出等政策变化所带来的市场机遇，及时调整投资策略。上市公司的成长性、企业经营的可持续性、财务状况的真实性、企业的现金流状况、分红派现能力、市盈率等因素仍将是本基金构造股票组合的基本依据，并重点关注能源电力、公用事业、机械制造、通信通讯、传媒、医药（中药）等行业。同时，本基金 在6 2002 年度仍将重点关注利率的变化趋势，合理调整债券品种的持有结构。我们将继续本着诚信勤勉的准则，为基金持有人谋求稳定的中长期资本增值

10、。 （四）内部监察报告 本基金管理人在内部监察工作中，始终把保护基金持有人利益，保证基金运作的合规性放在首要位置。 完善的制度是合规性监控的基础。在本报告期内，公司建立了完善的投资决策制度、备选库制度、投资禁止与限制制度、集中交易制度、基金交易席位租用制度等，以此规范基金的运作。同时，为防范基金经理的道德风险，本基金管理人还制定了基金经理管理办法，明确了基金经理的职责、 行为规范，并建立了对基金经理投资行为的质询制度、谈话提醒制度、强制休假制度。 为保证制度的执行，本基金管理人建立了多层次、多角度的监控体系。从层次上看，投资决策委员会、投资总监、投资部总经理逐级对基金投资进行监督；从多角度上看

11、，由保持高度独立的督察员领导监察部对基金投资的各个环节、各个方面进行实时抽查和定期、不定期的全面检查，而集中交易室、基金核算组和风险管理组分别根据其部门和岗位职责对投资行为进行监控，一旦发现异常交易行为，他们必须按规定报告给投资总监、投资部总经理和监察部。 本基金管理人还通过请境外专家 讲座和内部监察培训等各种方式，加强公司员工对监察与风险控制意义的认识，加深其对法律法规、公司制度的理解，培育全员诚信规范和风险控制的意识。 7 在全员自律和健全的制度以及全方位监控的保证下，本报告期内，基金运作合法合规，基金持有人利益得到保护。 四、基金托管人报告 2001 年度，科讯证券投资基金（以下简称“科

12、讯基金”）的托管人 交通银行，严格遵守证券投资基金管理暂行办法及其实施准则的规定，依据科讯证券投资基金契约和科讯证券投资基金托管协议中的条款，认真履行基金托管人的各项职责，安全保管科讯基金的所有资产，做好科讯基金的投资监管和清算核算工作，切实维护广大基金持有人的合法权益，未发生任何损害基金持有人利益的事件和行为。 2001 年度，基金管理人遵守了证券投资基金管理暂行办法及其实施准则、基金契约和其它有关法规的规定，基金托管人未发现基金管理人在投资运作中有损害基金持有人利益的行为。基金托管人确认，由基金管理人在 2001 年度编制和披露的科讯基金每周资产净值公告、每季度投资组合公告、年度财务报告等

13、有关基金信息是合法、真实和完整的。 五、基金年度财务报告 （一）审计报告 审计报告 科讯证券投资基金全体持有人： 8 我们接受委托 ， 审计了科讯证券投资基金 (简称“科讯基金” )二零零一年十二月三十一日的资产负债表及自二零零零年七月十八日（基金资产移交基准日）至二零零一年十二月三十一日为止会计期间的收益及分配表。上述会计报表由科讯基金的基金管理人负责 ， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则的规定进行的。在审计过程中 ， 我们结合科讯基金的实际情况 ， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为 ， 上述会计报表符合企业会计准则

14、和中国证 券监督管理委员会颁布的证券投资基金管理暂行办法实施准则第五号证券投资基金信息披露指引及基金契约的规定 ， 在所有重大方面公允地反映了科讯基金二零零一年十二月三十一日的财务状况和上述会计期间的经营成果。 安永华明会计师事务所 中国注册会计师 葛明 中国 北京 中国注册会计师 金馨 二零零二年二月八日 （二）基金会计报告书 科讯证券投资基金 资产负债表 二零零一年十二月三十一日 （单 位：人民币元） 9 资产 附注 2001-12-31 股票投资 - 成本 4 427,785,668.53 债券投资 - 成本 5 305,312,819.33 股票投资 - 估值增值 6 (33,044,

15、590.57) 债券投资 - 估值增值 7 4,425,471.67 银行存款 70,894,048.63 应收利息 15,821.06 应收帐款 8 4,660,737.54 其他应收款项 500,000.00 基金 资产总计 780,549,976.19 负债 应付基金管理费 1,004,482.61 应付基金托管费 167,413.75 应付帐款 9 116,050.76 应付佣金 10 341,251.93 其他应付款项 60,000.00 负债总计 1,689,199.05 基金净资产 基金单位总额 11 800,000,000.00 10 未分配净收益 7,479,896.04 未

16、实现估值增值 12 (28,619,118.90) 基金资产净值 778,860,777.14 基金单位发行总份额 11 800,000,000份 每份基金单位资产净值 0.9736 所附注释为本会计报表的组成部分 科讯证券投资基金 收益及分配表 自二零零零年七月十八日（基金资产移交基准日） 至二零零一年十二月三十一日止期间 (单位：人民币元 ) 附注 经营收入 : 15,360,313.04 在除息日确认的股息收入 13 349,271.00 股票买卖价差收入 292,394.88 债券买卖价差收入 5,723,532.53 买入返售证券收入 58.00 其他收入 14 8,995,056.63 经营支出 : 7,892,061.10 基金管理费 6,542,817.59 基金托管费 1,090,469.59 应由基金承担的其他费用 15 258,773.92