1、 1 材料款 、工程 款 付款管理制度 一、目的 （一）确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为； （二）杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本； （三）确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。 二、适用范围 （一）工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付； （二）材料、设备款的审批、支付； （三）设计、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款。 三、付款原则 （一） 工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付； （二） 工程款支付要严格执行公司审批的 制度 （三）对于超出公司月度资金计划的工程 款项的支付，须按公司财务管理制度的规定，经特别的审批程序审批； （四）工
2、程竣工后进行结算时，必须严格按照合同的要求进行 工程验收办理 结算付款。 四、 付 款分类 1、 工程款支 付 ， 分为 两类 ： 1、 合同类 （即 指 签订 合同的 各 项付款 ， 包括签订 有 合同的 各 种 材 料、工程费、机械租赁费等 ） 2、 非 合 同类 （例 如：各种 零 得人工费，零星工程费、 零星机械 租赁费 ） 2、 材料采购 支 付 ，分 为 五 类： 1、 批量大额采购（ 必须 签订合同） 2、量 不大 但 每个月都 存 在的固定材料 （例如 ：氧气、 乙 炔、柴油 、 等 ） 3、紧急 零 星小 额 采 购 （例如 ：各种小五金、小 辅 材 ） 4、 紧急但金额较大
3、的 采购 5、 维修费用 3、 设备款 、 设计、营销、策划 相 关款项支付， 必须签订 合同 或 协议，按合同 或 协议规定付款 五 、 付 款 价格 界定 1、有合 同的， 按 合同单 价 执行 2、机械 设备租赁费、 零 星人工费、零 星 工程费 、 无合同的，可以 参照 同类有合同 的 单价 ，无同类合同参考 单价的， 必须 有价格审批表 3、 月固定材料， 必须 有 经 公司负责人审批的价格审批表 4、 零星 采 购， 单价 高于 20 元 ，且数 量 较大的，必须有 经 公司负责人审批的价格 表， 单价 低于 20 元 ，数量 较少的， 可 以由部门经理及部门 负责 人批准生效。
4、5、紧急且单价较 高的材料采购、 设备 采购 必须 有经公司负责人审批同意的价格审批单 2 6、 各项修理费， 在 500 元 以上的必须经公司负责人批 准 同意 六 、付款 需 要的支撑附件 1、 合 同款 、 非合同款（ 零得人工费，零星工程费、零星机械租赁费 ） 、 月固定材料采购 经 合 约 成本 部 ，走 项 目 付 款审批表 2、紧急 零 星小 额 、 特殊 采购 、维修费用走 费用报销单 七 、程序 （一） 工 程 、劳务 付款 程序 （二）机械台班费申报程序 3 （三）合同材料 、月固定材料 申报程序 （四）费用报销单付款流程 八、 付款阶段 1、根据审批好的相关付款单据，每天由采购做付款计划 2、财务根据采购部的付款计划支付款项 3、费用报销单 由报销人直接到财务报4
