2019年度首季财务工作汇报.docx

1、2019 年度首季财务工作汇报一、企业财务情况纺联公司第一季度的资产总额 18517 万元、负债总额 14715 万元、所有者权益 3802 万元。二、重点财务情况（一）主要资产情况截止 3 月 31 日资产总额 18517 万元，其中涉诉的债权 597 万元（涉诉资产占资产总额的 3.2%），新疆棉质押贷款 574 万元。货币资金 2590 万元，占资产总额的 13.9%应收账款 1320 万元，占资产总额的 7%应收票据 738 万元，占资产总额的 3.9%预付账款 10112 万元，占资产总额的 54.6%其他应收款 620 万元，占资产总额的 3.3%存货 3100 万元，占资产总额的

2、 16.7%固定资产 37 万元（二）负债状况纺联公司截止 3 月 31 日负债总额 14715 万元。其中：短期借款 2574 万元，占负债总额的 17.5%应付账款 177 万元，占负债总额的 1.2%,应付票据 500 万元，占负债总额的 3.4%,预收账款 3242 万元，占负债总额的 22%,其他应付款 8222 万元，占负债总额的 55.8%,.融资借款情况借款总额 10339 万元，其中金融机构和外部借款3339 万元，商贸借款 7000 万元。借款中 3 个月内到即将到期的借款 2 笔，北京银行贷款 2000 万元于 5 月 8 日到期，应付利息 14 万元，已经和北京银行沟通

3、协商，计划在 4 月末提前归还后续贷，争取在 4 月末续贷手续办理完毕；商贸借款 5000 万元于 5 月 23 日到期，应付利息 51 万元，希望商贸集团能够继续在资金方面大力支持纺联公司，恳请商贸集团续借 5000 万元借款，期限一年。2.资金缺口及筹资工作进展2019 年纺联公司计划销售涤纶 5.3 万吨，销售棉花4-6 万吨；根据公司的经营计划，资金缺口大约在 2.2亿元，如下：资金需求与占用情况表单位：万元、吨经营品种购进数量平均单价资金需求自有资金占用资金缺口涤纶仪征 41251000041254125-中石化5009500475475-中空涤纶 20012500250250-小计

4、48504850棉花 200001560031200871922481 棉纱20025000500400100 小计31700911922581 合计365501396922581计划本年度棉花经营 4-6 万吨，需在 2019 年 10 月初和 11 月中旬，两个时间段各需要 1 亿元的资金集中采购新疆棉，共计需要 2 亿元的新增流动资金，预计在2020 年 5 月归还 1.5 亿元，其余资金将于 7 月份归还。1、2019 年度的融资工作较为困难，棉花扩大经营规模，存在资金缺口 2.2 亿元，建行西大街支行 1000 万元贷款已于 1 月份到期归还，续贷手续和国控公司的贷款时间冲突，续贷时

5、间延后，加之资金中心上收 1500 万元无法使用，造成公司资金紧张。经和建行多次协商，建行承诺在国控公司贷款后办理续贷手续，贷款金额2000-3000 万元，可部分解决公司资金紧张。2、2018 年末广发银行 3000 万元贷款授信银行已通过，国控担保已经上会通过，担保事宜因国控公司在他行贷款手续影响，暂时不能为纺联公司担保；且广发银行贷款综合利率 7.3%，多次和广发银行协商，争取将贷款综合利率降至 6.5%，早日办理贷款手续缓解资金紧张。3、在商贸集团的大力帮助下，和农行东城支行多次沟通，双方均有贷款合作意向，纺联公司已将前期因棉花质押开立的农行广安支行销户，为后期在东城支行融资创造了条件

6、，2018 年的审计报告尚未正式出具，影响了双方合作进度，纺联公司负债率高也造成双方合作有一定困难，需商贸集团帮助支持。4、采取建行棉花仓单质押贷款及河北银行信用证议付等多种融资渠道，解决资金缺口问题。（三）损益状况.首季“开门红”落实情况今年第一季度公司累计实现营业收入 22181 万元，完成全年任务指标的 31%，首季任务分解指标为 17500万元，首季营业收入较指标超出 4682 万元，主要原因是4 月 1 日国家降低增值税税率，造成下游企业 3 月份为享受减税政策集中销售开票增加 4000 万元；累计实现利润总额 72 万元，完成全年任务指标的 24%，首季任务分解指标为 75 万元，

7、首季利润总额较指标任务少 3 万元，首季利润总额基本完成任务指标，随着后期涤纶和棉花销售旺季，加之补贴收入陆续入账，预计完成全年任务指标。2.收入、利润同期比第一季度公司累计取得营业收入 22181 万元，较去年同期减少 1994 万元，降幅 8%，主要原因为:中美贸易摩擦影响纺织品出口大幅减少、2019 年进口棉政策尚未出台，造成下游企业成品库存大幅增加，加之观望中美贸易摩擦解决是否影响进口棉政策，纺织企业购买原料意愿不高观望为主；累计利润总额 72 万元，较去年同期增长 48 万元，增幅 200%，主要原因为：2018 年度新疆棉补贴收入 3 月份到账 116 万元。3.三项费用情况，主要

8、费用的同期比及变化说明截止 3 月 31 日，公司三项费用累计 402 万元，较去年同期减少 73 万元，主要原因为：今年的新疆棉采购价款不含运费，较去年同期较少 206 万元，同期财务费用增加 91 万元，场地租赁费较去年同期增加 37 万元。首季三项费用中，占比较大的主要费用为：.人工费用 125 万元，占三项费用的 31%.运输费用 31 万元，占三项费用的 7%.经营场地租赁、物业及水电费用共计 38 万元，占三项费用 9%.折旧摊销费用 4 万元，占三项费用 1%.利息支出 194 万元，占三项费用 48%三、加强财务管理工作（一）加强公司财务基础工作管理，重新修订了公司出差人员补贴

9、办法，按照商贸要求规范了业务招待费审批卡制度，重新规范了公车使用办法，加强公司内部管理，严格控制非生产性费用支出，压缩各种日常性管理费用。（二）组织财务及单证人员认真学习新的税改政策，收看航天信息和税务局举办的关于“降低增值税税率及扩大抵扣范围”视频讲座，及时向业务人员介绍 4 月 1日税改政策，要求业务人员做到所有购进货物的进项发票及时索取传递，保证财务人员按照政策认证抵扣，享受国家降税减负政策，让公司轻装上阵谋更大的发展，3 月末公司库存 3100 万元，享受国家减税政策带来增加30 万元进项税留抵。(三)为了减少公司资金周转不灵，暂时出现的资金断流情况，影响公司正常运转，建立融资风险预警

10、机制。1、做好融资授信工作，制订公司最低安全资金余额，一旦资金实际余额接近该数值，迅速启动融资工作。2、做好资金收支预算，根据业务部门的需要提前预判可能出现的资金紧张状态，提前做好融资准备。3、做好与商贸集团及国控公司的融资汇报工作，及时将公司融资情况，资金需求及缺口向上级公司报告，建立定期的汇报机制，争取商贸集团及国控公司在资金方面的支持。4、梳理所有的应收款项，进行分级评价，根据重要性不同，安排具体人员进行跟踪收款。5、建立良好的银行金融机构融资关系，在资金紧张时随时启用银行的授信工作。四、目前工作遇到的困难、问题由于纺联公司注册资金偏低，经营资金绝大部分是银行及商贸集团借款，资产负债率 79%，造成部分银行无法融资，希望集团增加纺联公司的注册资本，解决公司融资难的问题。2018 年支付财务费用为 979 万元，占毛利润的一半左右，大幅减少了公司利润总额，公司在资金中心的收入户中有 1500 万元无法正常使用，隐形增加了财务费用，希望集团帮助纺联解决资金及时下拨的困难，保障公司业务正常运营。在今后时间内，加强公司内部管理，严控非生产性费用支出，做好融资工作，圆满完成全年任务指标。