县委常委会汇报材料.doc

1、关于东乡县 2015 年预算执行情况及 2016 年预算草案的报告（书面）2016 年 2 月 25 日在东乡县十六届人民代表大会第六次会议上县财政局局长 郑少昆各位代表： 受县人民政府委托，我向大会报告 2015 年全县预算执行情况和 2016 年县级预算草案，请予审议；2016 年县级预算草案，请予审查批准。并请列席会议的政协委员和其他列席会议的同志提出意见。一、2015 年县级预算执行情况（一）一般公共预算收支执行情况1.财政收入。2015 年，全县财政总收入共实现 22.07 亿元，占年初收入目标 22.46 亿元的 98.3%，较上年增长 10%，其中：国税局完成 8 亿元，占年初收

2、入目标 7.9 亿元的 101.3%，较上年增长 9.8%；地税局完成 9.9 亿元，占年初收入目标 10.5 亿元的 94.3%，较上年增长 11.3%；财政局完成 4.17 亿元，占年初收入目标 4.06亿元的 102.7%，较上年增长 7.6%。税收收入完成 17.9 亿元，较上年增长 10.6%。税占比为 81.1%，比上年提高 0.4 个百分点。全县地方一般公共预算收入完成 16.1 亿元，占年初预算的17.06 亿元的 94.4%，较上年增长 9%。主要执行情况是：（1）地方税收收入 12.24 亿元。其中：增值税（地方留成部分）1.46 亿元， “营改增”增值税 1.65 亿元，

3、企 业所得税（地方留成部分）0.7 亿元；个人所得税（地方留成部分）0.14 亿元，营业税 5.03 亿元，城市维护建设税 0.74 亿元，房产税 0.18 亿元，印花税 0.09- 2 -亿元，城镇土地使用税 0.53 亿元，土地增值税 0.42 亿元，车船使用税 0.11 亿元，资源税 0.14 亿元，耕地占用税 0.36 亿元，契税0.69 亿元。（2）非税收入 3.86 亿元。其中：专项收入 0.57 亿元，行政事业性收费收入 1.28 亿元，罚没收入 1.13 亿元，国有资源有偿使用收入 0.84 亿元。2.财政支出。全县公共财政支出 33.45 亿元，增长 19.3%。主要支出项目

4、执行情况是：一般公共服务支出 2.18 亿元，增长 32.9%；公共安全支出 1.12 亿元，增长 27.3%；教育支出 7.35 亿元，增长20%；科学技 术支出 0.73 亿元，增长 22.1%；文化体育与传媒支出 0.56 亿元，增长 14.8%；社会保障和就业支出 4.17 亿元，增长17.1%；医 疗卫生支出 3.43 亿元，增长 20.1%；节能环保支出 1.05亿元，增长 29%；城乡社区事务支出 1.97 亿元，增长 41.8%，农林水事务支出 6.68 亿元，增长 22.8%；交通运输支出 0.56 亿元，增长 17.1%，资源勘探电力信息事务支出 1.59 亿元，增长 5

5、%；商业服务业等事务支出 0.27 亿元，增长 25.4%；国土资源气象等事务支出 0.19 亿元，增长 12.3%；住房保障支出 1.44 亿元，下降15%；粮油物 资储备管理事务支出 0.07 亿元，下降 37 %。3.公共财政预算平衡情况。2015 年，地方一般公共预算收入16.1 亿元加上转移性收入 22.34 亿元（含返还性收入 3363 万元、财力性补助收入 4.21 亿元、专项转移支付收入 9.58 亿元、调入资金 2.77 亿元、政府债券收入 3.46 亿元、上年结余 1.99 亿元）两大块共计 38.44 亿元。县本级公共预算支出 23.71 亿元，上级专项补助支出 9.75

6、 亿元，地方政府债券转贷支出 2.79 亿元，上解支出 0.43 亿元，共计 36.67 亿元。收支轧差后，滚存结余 1.77 亿- 3 -元，其中：当年净结余 15 万元，结转下年的上级专项支出 1.77 亿元。实现了“收支平衡、略有 结余” 的目 标。（二）政府性基金预算收支执行情况1.政府性基金收入。2015 年，县本级基金收入完成 3.38 亿元，比上年下降 56.7%。包括：土地出让基金收入完成 3.28 亿元，比上年 7.65 亿元下降 57.1%；其他基金收入完成 925 万元，比上年 1462 万元下降 36.7%，其中，墙革改基金 367 万元，散装水泥基金 55 万元，彩票

7、公益金 370 万元、住房基金 133 万元。上级专项基金收入 7347 万元，其中，上级专项补助资金收入 2043 万元，上年结余 5304 万元。2.政府性基金支出。2015 年，政府基金支出 2.33 亿元。其中：县本级基金支出 1.95 亿元，包括：土地基金支出 1.92 亿元，主要是两区建设支出 0.31 亿元，征地补偿 0.59 亿元，提取失地农民生活保障和廉租房建设资金等政策性专项支出 0.5 亿元；其他基金支出 0.03 亿元。上级补助政府性基金支出 3787 万元。调出资金 1.59 亿元，其中调出上年 11 项基金结转下年支出资金 1652万元。调出当年土地基金 1.42

8、亿元。3.基金收支平衡情况。2015 年，基金收入共计 4.11 亿元。基金支出 2.33 亿元，调出资金 1.59 亿元，共计支出 3.92 亿元。收支轧差后，滚存结余 0.19 亿元，全部为结转下年的上级专项基金支出。县本级政府性基金实现了收支平衡的目标。（三）社会保险基金预算执行情况1.社会保险基金收入。2015 年社会保险基金预算收入 74725万元，比 2014 年执行数 58613 万元增长 27.5%，其中：保费收入33297 万元比上年增长 21.8%，财政补贴收入 38203 万元比上年- 4 -增长 30.9%、利息收入 958 万元比上年增长 21.1%。2.社会保险基金

9、支出。2015 年社会保险基金预算支出执行为 66532 万元，比 2014 年执行数 52819 万元增长 26%，其中：社会保险待遇支出 61517 万元比上年增长 24.2%。3.基金收支决算情况。2015 年社会保险基金预算当年收支结余 8193 万元，比 2014 年的 14066 万元下降了 41.8%，主要原因是 2015 年各项社保基金政策继续调整，基金享受人数逐年增加,收入增长跟不上支出增长速度.年终滚存结余 46145 万元，比上年年终滚存结余 38429 万元增长 20.1%。（四）关于 2015 年的财政工作2015 年是全面完成“十二五” 规划的收官之年，也是全面深化

10、财税体制改革的关键之年。在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的有效监督和大力支持下，全县财政部门深入贯彻党的十八大和习近平总书记系列重要讲话精神，全面落实省委十三届全会精神，以“发展升级、小康提速、绿色崛起、实干兴赣” 十六字方针为指 导，围绕市委、市政府的“ 高位谋势、精准发力、敢于担当、跨越发展”工作总要求， 紧扣县委、县政府的决策部署，主动作为，迎难而上，在困境中谋发展，破难题，有效克服了实体经济形势复杂严峻、政策性减收等诸多不利因素影响。全县财政运行实现稳中求进、保障有力，年初预定的各项目标基本完成。（一）财政平稳增长，收入质量有所提升2015 年，克服了经济下行的压力，财政总

11、收入实现平稳增长，完成了 22.07 亿元，增长 10%，连续六年保持全市县（区）第一。一是收入质量有所提升。税占比达到 81.1%，比上年提高 0.4 个- 5 -百分点；二是出台了一系列稳增长、促发展的措施，有力保障了常规工业企业的持续发展，全年实现税收收入达到了 2.25 亿元，增长了 16.7%，高于财政总收入增长 6.7 个百分点，增收 0.32 亿元，为近三年净增最高值。三是现代服务业快速发展。金融业税收实现 0.71 亿元，比上年 0.38 亿元增长 87%，增收 0.33 亿元。（二）立足民生民本，保障水平不断提高一直以来，我县将民生支出放在财政支出的首位，一是保障了机关事业单

12、位工资提标支出需求。2015 年，受工资改革增资等因素影响，较上年增支了 1.35 亿元，人均增支 1.2 万元。二是满足了社会保障的需求。2015 年，县本级用于民政优抚、企业职工社保、扶弱济困、城乡低保、临时救助等支出达到 0.9 亿元，用于新农村建设、农村环境整治、镇村联动支出达到 0.47 亿元。三是确保了涉及民生领域的支出需求。2015 年，涉及教育、科技、农林水、社保、医疗、节能环保、住房保障等民生领域的支出22.12 亿元，增长 19.6%，占公共预算支出的 66.1%，较去年提高了 1.3 个百分点。（三）夯实增收基础，财源建设取得成效一是县本级足额安排工业发展专项资金 2.6

13、7 亿元，重点支持恒吉集团、博禄德电子、科伦药业、回音必、荣成机械、台智实业、晶通机械等重大工业项目建设和重点企业发展。规模企业进一步做大做强，工业税收过两千万元的企业有荣成机械、博禄德电子、恒安纸业、回音必；超千万元的企业有施美药业、江铜矿业、华琪合成橡塑、科伦药业；超 500 万元的企业有永冠科技、新闽泰陶瓷、供电公司。二是努力破解实体经济融资难的问题。县财政安排创业担保基金 210 万元，扩大小额贷款规模，利用财政资- 6 -金杠杆作用撬动银行信贷资金，历年来县财政已安排创业担保基金共计 1480.9 万元，撬动创业贷款 8910 万元；全面扩大 “财政惠农信贷通”和“ 财 园信贷通”的

14、担保范围，共帮助 110 户企业获得贷款 6.02 亿元。同时，建立倒贷机制，为 36 户中小企业提供“ 过桥 ”贷 款 2.18 亿元。（四）规范财政管理，理财水平明显提升一是规范部门预算编制，提高部门收入准确性，认真落实好年初预算，抓好财政预算和部门预决算公开工作。加强预算执行管理，支出进度明显加快，预算支出的均衡性、时效性、安全性得到增强；二是完善国库集中支付制度改革，严格支付方式，简化支付流程，强化预算约束，增强预算执行透明度，提高财政资金运行效率；三是加强和规范了政府采购，努力节减采购成本，累计申报政府采购金额 2.17 亿元，实际采购金额 1.76 亿元,节约财政性资金 0.41

15、亿元，节约率为 19%。四是加强了政府投资项目评审力度，县重大项目和重点工程评审组主动与项目建设单位及时沟通联系，实施全县重大项目和重点工程投资评审制度和日常巡查制度，加强事前和事中监督，确保了工程质量和投资效益。全年审核各类工程项目 231 个，送审金额 7.35 亿元，审定金额 5.76 亿元，审减 1.59 亿元,审减率 21.6%。五是切实加强资金安全监督，深入开展了贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“ 公款私存” 专项治理工作及全 县民生 资金监督检查，查处违规资金 133 万元。六是推进公务消费“一体化” 改革，2015 年“三公”经费支出同比下降 8.1%，继续走在全市前列。（五

16、）加大统筹力度，缓解财政收支矛盾2015 年，通过积极推进和完善财政管理，大胆创新管理模式，- 7 -有效保证了预算执行的顺利完成。一是加大结余结转资金的统筹力度，清理财政专户结余资金 0.78 亿元，缓解了财政收支矛盾；收回部门预算结余资金 0.12 亿元和当年工资统发结余资金 0.15亿元，减少了当年财政支出。二是加大了政府融资资金统筹使用的力度，应用政府融资资金安排重点工程支出 5.15 亿元，其中消化以前年度预付重点工程资金 1.35 亿元，有效地缓解了财政资金的压力。三是发挥了地方政府债券转贷资金的作用，统筹置换今年到期的政府性债务 2.79 亿元，弥补了土地基金减收的缺口。 201

17、5 年财政工作取得的成绩来之不易，这是县委、县政府正确决策和坚强领导的结果，是县人大、政协大力支持和有效监督的结果，是全县各级各部门共同努力、密切配合的结果，是全县广大财政干部开拓创新，奋力拼搏的结果。借此机会，谨向理解、关心、支持我县财政工作的各位人大代表、政协委员、社会各界人士表示衷心的感谢和崇高的敬意！在看到成绩的同时，我们也清醒地看到我县财政工作中存在的困难和问题：一是财力的增长同财政收入的增长不够匹配，收入质量有待进一步提高；二是财政收入征管还存在薄弱环节，需要进一步加强；三是财政收支矛盾仍然突出。一方面税费改革、收入分配、公务用车等改革支出压力较大；另一方面，稳定经济发展、推进项目

18、建设、保障和改善民生、化解债务风险也给财政保障带来巨大压力。对于这些问题，我们将高度重视，认真对待，积极采取措施，着力解决。二、2016 年县级财政预算草案（一）一般公共预算收支1.财政收入。全县财政总收入计划 24.27 亿元，增长 10%，其- 8 -中税收收入完成 19.9 亿元，增长 11.1%。税占比为 82%，比上年提高 0.9 个百分点。全县地方一般公共预算收入完成 18.06 亿元，增长 12.2%。主要执行情况是：（1）地方税收收入 14.03 亿元。其中：增值税（地方留成部分）1.48 亿元， “营改增”增值税 2.32 亿元，企 业所得税（地方留成部分）0.78 亿元；个

19、人所得税（地方留成部分）0.17 亿元，营业税 5.2 亿元，城市维护建设税 0.75 亿元，房产税 0.19 亿元，印花税 0.1 亿元，城镇土地使用税 0.67 亿元，土地增值税 0.41 亿元，车船使用税 0.11 亿元，资源税 0.24 亿元，耕地占用税 0.88 亿元，契税0.71 亿元。（2）非税收入 4.03 亿元。其中：专项收入 0.57 亿元，行政事业性收费收入 1.53 亿元，罚没收入 1.13 亿元，国有资源有偿使用收入 0.81 亿元。2.财政支出。全县公共财政支出 30.73 亿元。主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出 2.13 亿元，公共安全支出 1.09亿元，

20、教育支出 7.11 亿元，科学技术支出 0.71 亿元，文化体育与传媒支出 0.51 亿元，社会保障和就业支出 4.05 亿元，医疗卫生支出 3.38 亿元，节能环保支出 1.01 亿元，城乡社区事务支出1.92 亿元，农林水事务支出 5.82 亿元，交通运输支出 0.52 亿元，资源勘探电力信息事务支出 1.56 亿元，商业服务业等事务支出0.32 亿元，国土资源气象等事务支出 0.18 亿元，住房保障支出0.12 亿元，粮油物资储备管理事务支出 0.07 亿元，债务利息 0.13亿元。3.收支平衡情况。2016 年，地方一般公共预算收入 18.06 亿- 9 -元加上转移性收入 13.09

21、 亿元（含返还性收入 0.34 亿元、财力性补助收入 3.91 亿元、专项转移支付收入 5.22 亿元、调入资金1.85 亿元、上年结余 1.77 亿元）共计 31.15 亿元。县本级公共预算支出 23.74 亿元，上级专项补助支出 6.99 亿元，上解支出 0.42亿元，共计 31.15 亿元。收支轧差后实现平衡。（二）政府性基金预算1.收入预算。2016 年收入计划 5.1 亿元。其中：土地出让金收入为 5 亿元，当年出让收入入库为 2.35 亿元, 预计土地出让金旧欠可清收 30%左右，计 2.65 亿元；其他基金收入 0.1 亿元。2.支出预算。2016 年安排支出 3.25 亿元，其

22、中：国土基金支出 3.15 亿元，包括：征地及拆迁补偿费 0.13 亿元，城市建设支出1.03 亿元，今年拆迁补偿及城市建设支出大部分在政府融资资金中安排；土地出让业务支出 0.02 亿元，债务还本付息支出 1.06亿元，计提专项资金 0.38 亿元，土地开发支出 0.15 亿元；其他基金支出 0.1 亿元。调出资金 1.85 亿元。3.收支平衡情况。2016 年政府性基金收入 5.1 亿元，减去政府性基金支出 3.25 亿元和调出资金 1.85 亿元以后，实现收支平衡。（三）政府融资收支预算1.融资收入。2016 年利用国家银根可能放松的有利时机，充分发挥债务资金杠杆作用，加大融资力度，预计

23、政府性融资 12亿元，加上上年结余资金 2.62 亿元，共计收入 14.62 亿元。2.融资支出。2016 年预计政府性融资支出 10.41 亿元，主要用于重点工程支出及收储土地 8.31 亿元，用于到期债务还本支出 2.1 亿元。- 10 -3.收支结余情况。融资收入与融资支出相抵后无结余资金。（四）社会保险基金预算1.社会保险基金收入预算。2016 年全县社会保险基金预算收入 80553.5 万元，比 2015 年执行数 74725 万元增长 7.8%，其中：保费收入 33978 万元比上年增长 2%，财政补贴收入 43332.1万元比上年增长 13.4%、利息收入 833.1 万元，比上

24、年减少13.1%。2.社会保险基金支出预算。2016 年全县社会保险基金预算支出 74109.45 万元，比 2015 年执行数 65953.01 万元增长 12.4%，其中：社会保险待遇支出 69697.93 万元比上年增长 14.5%。3.收支结余情况。2016 年全县社会保险基金预算当年收支结余 5867.43 万元，比 2015 年当年收支结余下降 28.4%，其主要原因是 2016 年各项社保基金政策将继续调整，基金享受人数逐年增加，收入增长滞后于支出增长。年终滚存结余 52012.52 万元，比上年年终滚存结余 46145.08 万元增长 12.7%。三、完成 2016 年预算任务主要措施2016 年全县财税部门将围绕县委、县政府的目标任务，着重抓好以下几方面的工作：（一）突出重点，着力支持经济发展以稳增长促发展为第一导向，落实牵头部门责任，把促进县域发展的各项奖励扶持政策落到实处，一是积极落实国家财税优惠政策，加大对实体经济的支持力度，夯实经济发展基础；二是落实县政府出台的“ 稳增长促升级五十条”，增强企业活力，促进常规工业税收增收；三是加快发展方式转变，按照稳增长、保质量的原则，着力调整财源结构，提高税收占财政收入的比重，