企业涉税风险自查自纠.doc

1、 最新课程信息请浏览网站 w 电 话 ： 010-52435591 传 真 ： 010-69542603报名咨询电话：联系电话：（010）5243 5591 （010）5167 4185 13521840266 花老师 刘老师联系传真：（010）69542603 Email: typx_ 其他最新最热门的课程请浏览网站 w 企 业 涉 税 风 险 自 查 自 纠上 海 近 期 课 程 安 排 时 间 ：10 月 2425 日 11 月 78 日 12 月 2223 日北 京 近 期 课 程 安 排 时 间 ：10 月 1011 日 11 月 1011 日 12 月 1213 日深 圳 近 期

2、 课 程 安 排 时 间 ：9 月 1920 日 10 月 1314 日 11 月 1415 日 12 月 1516 日课 程 背 景 ：2008 年 1 月 1 日 以 后 ， 企 业 所 得 税 实 现 两 税 合 并 、 增 值 税 发 生 转 型 。 不 仅 如 此 ， 税 务 机 关 也强 化 了 风 险 应 对 系 统 的 建 设 ， 重 点 加 强 增 值 税 和 企 业 所 得 税 的 管 理 。 企 业 所 得 税 和 增 值 税 本 来就 是 最 复 杂 的 两 个 税 种 ， 其 中 的 技 术 性 很 强 。 在 这 样 的 情 况 下 ， 纳 税 人 如 何 才 能

3、应 对 纳 税 评 估和 纳 税 检 查 ， 从 而 规 避 涉 税 风 险 ？ 本 课 程 提 出 一 个 明 智 的 办 法 ： 定 期 对 企 业 的 涉 税 事 项 进 行 自查 自 纠 。增 值 税 和 企 业 所 得 税 政 策 变 化 大 、 业 务 复 杂 ， 对 于 纳 税 人 而 言 ， 如 何 进 行 自 查 自 纠 呢 ？ 本 课 程的 主 讲 专 家 结 合 这 些 问 题 ， 对 有 关 操 作 技 术 和 疑 难 问 题 进 行 详 细 分 析 和 解 答 。培 训 收 益 ：1. 了 解 增 值 税 和 企 业 所 得 税 的 会 计 核 算 方 法 ；2. 了

4、 解 主 要 税 种 的 税 务 管 理 方 法 ；3. 掌 握 增 值 税 和 企 业 所 得 税 自 查 自 纠 的 技 术 和 方 法 ；4. 提 高 培 训 者 的 实 务 操 作 能 力 。培 训 对 象 ： 企 业 的 财 务 总 监 、 财 务 经 理 和 其 他 涉 税 人 员 等 ； 税 务 师 事 务 所 、 会 计 师 事 务 所 的 注 册 税 务 师 和 注 册 会 计 师 等 。课 程 大 纲 ：模 块 一 、 企 业 设 立 的 合 理 性 测 试 和 分 析一 、 企 业 设 立 的 环 境 利 用 分 析二 、 企 业 设 立 的 税 收 政 策 分 析三 、

5、 项 目 税 收 优 惠 利 用 情 况 测 试 和 分 析最新课程信息请浏览网站 w 电 话 ： 010-52435591 传 真 ： 010-69542603四 、 企 业 性 质 确 认 的 税 收 弹 性 分 析五 、 企 业 设 立 环 节 具 体 涉 税 情 况 分 析1、 增 值 税 纳 税 人 认 定 及 审 核 方 法 和 技 巧2、 一 般 纳 税 人 认 定 的 审 核 方 法 和 技 巧3、 企 业 所 得 税 纳 税 人 的 确 定4、 企 业 所 得 税 纳 税 人 范 围 的 确 定5、 对 外 投 资 的 财 税 策 略 分 析模 块 二 、 企 业 整 体 情

6、 况 测 试 和 分 析一 、 财 务 报 表 分 析 与 测 试二 、 内 部 控 制 系 统 评 估模 块 三 、 采 购 业 务 的 增 值 税 分 析 和 处 理一 、 增 值 税 扣 税 凭 证 审 核 方 法 和 技 巧二 、 进 项 税 额 会 计 处 理 的 审 核 方 法 和 技 巧 及三 、 不 准 抵 扣 进 项 税 额 的 规 定四 、 不 准 抵 扣 进 项 税 额 审 核 方 法 和 技 巧五 、 进 项 税 额 转 出 审 核 方 法 和 技 巧 案 例 分 析六 、 固 定 资 产 抵 扣 增 值 税 的 操 作 方 法七 、 增 值 税 转 型 业 务 的 会

7、 计 处 理八 、 转 型 操 作 风 险 规 避 的 操 作 技 巧模 块 四 、 销 售 业 务 的 增 值 税 分 析 和 处 理一 、 销 项 税 额 审 核 方 法 和 技 巧1 销 售 确 认 的 会 计 与 税 法 差 异2 增 值 税 的 征 收 范 围3 销 售 额 的 确 认 技 巧4 增 值 税 销 售 额 的 审 核 方 法 和 技 巧5 销 售 额 确 认 应 当 注 意 的 问 题二 、 视 同 销 售 审 核 方 法 和 技 巧1 视 同 销 售 的 规 定 及 会 计 处 理2 视 同 销 售 审 核 方 法 和 技 巧3 视 同 销 售 业 务 的 审 核 方

8、 法 和 技 巧 思 路 分 析三 、 销 售 行 为 确 认 审 核 方 法 和 技 巧1 销 售 行 为 的 确 认 要 点2 销 售 行 为 确 认 的 审 核 方 法 和 技 巧四 、 商 品 销 售 价 格 审 核 方 法 和 技 巧1 纳 税 人 转 移 价 格 的 主 要 方 法最新课程信息请浏览网站 w 电 话 ： 010-52435591 传 真 ： 010-695426032 产 品 （ 商 品 ） 销 售 价 格 的 审 核 方 法 和 技 巧3 业 务 流 程 分 析 产 品 价 格4 销 售 毛 利 偏 低 的 常 见 问 题 提 示五 、 特 殊 销 售 方 式 审

9、 核 方 法 和 技 巧1 平 销 行 为 与 进 场 服 务 的 确 认 要 点2 平 销 行 为 审 核 方 法 和 技 巧3 包 装 物 计 税 的 确 认 要 点六 、 出 口 货 物 退 （ 免 ） 税 审 核 方 法 和 技 巧1 出 口 货 物 退 （ 免 ） 税 审 核 方 法 和 技 巧 要 点2 出 口 退 税 货 物 范 围 的 审 核 方 法 和 技 巧3 出 口 退 税 企 业 范 围 的 审 核 方 法 和 技 巧4 出 口 货 物 退 （ 免 ） 税 依 据 的 审 核 方 法 和 技 巧5 出 口 退 税 率 的 审 核 方 法 和 技 巧6 出 口 货 物 退

10、 税 计 算 的 审 核 方 法 和 技 巧7 出 口 退 税 审 核 方 法 和 技 巧模 块 五 、 税 收 优 惠 政 策 利 用 审 核一 、 增 值 税 减 免 审 核 方 法 和 技 巧1、 增 值 税 减 免 的 会 计 核 算2、 减 免 税 权 利 选 择 分 析3、 应 对 减 免 税 审 核 方 法 和 技 巧 操 作 要 点二 、 税 收 优 惠 运 用 审 核 方 法 和 技 巧1、 所 得 税 优 惠 管 理 要 求2、 税 收 项 目 审 核 方 法 和 技 巧模 块 六 、 收 入 确 定 的 审 核 方 法 和 技 巧一 、 企 业 收 入 的 划 分 及 差

11、 异 处 理1 不 征 税 收 入 的 确 认2 免 税 收 入 的 具 体 分 析3 非 税 收 入 税 法 与 会 计 差 异 的 处 理二 、 企 业 应 税 收 入 确 认 及 差 异 分 析1 企 业 应 税 收 入 的 确 认2 收 入 确 认 会 计 与 税 法 差 异 处 理3 隐 瞒 销 售 收 入 的 稽 查 实 例 分 析三 、 主 营 业 务 收 入 审 核 方 法 和 技 巧1 主 营 业 务 收 入 范 围 审 核 方 法 和 技 巧 及2 主 营 业 务 收 入 金 额 确 认 审 核 方 法 和 技 巧 及3 主 营 业 务 收 入 审 核 方 法 和 技 巧

12、案 例 分 析最新课程信息请浏览网站 w 电 话 ： 010-52435591 传 真 ： 010-69542603四 、 其 他 业 务 收 入 审 核 方 法 和 技 巧1 转 让 财 产 收 入 的 审 核 方 法 和 技 巧2 权 益 性 投 资 收 益 的 审 核 方 法 和 技 巧3 权 利 让 渡 收 益 审 核 方 法 和 技 巧4 其 他 收 入 审 核 方 法 和 技 巧五 、 视 同 销 售 收 入 审 核 方 法 和 技 巧1 视 同 销 售 收 入 的 确 认2 视 同 销 售 的 会 计 与 税 务 处 理3 捐 赠 劳 务 的 增 值 税 与 所 得 税 差 异模

13、 块 七 、 企 业 资 产 的 审 核 方 法 和 技 巧一 固 定 资 产 审 核 方 法 和 技 巧二 生 物 资 产 审 核 方 法 和 技 巧三 无 形 资 产 审 核 方 法 和 技 巧四 长 期 待 摊 费 用 审 核 方 法 和 技 巧五 存 货 认 定 和 计 价 审 核 方 法 和 技 巧模 块 八 、 企 业 资 产 的 审 核 方 法 和 技 巧一 、 企 业 成 本 费 用 审 核 方 法 和 技 巧1 生 产 成 本 核 算 审 核 方 法 和 技 巧2 生 产 费 用 审 核 方 法 和 技 巧 及3 生 产 费 用 审 核 方 法 和 技 巧 思 路4 生 产

14、费 用 审 核 方 法 和 技 巧二 、 企 业 期 间 费 用 审 核 方 法 和 技 巧1 管 理 费 用 审 核 方 法 和 技 巧2 财 务 费 用 审 核 方 法 和 技 巧3 销 售 费 用 审 核 方 法 和 技 巧4 不 准 予 扣 除 审 核 方 法 和 技 巧模 块 九 、 所 得 税 汇 缴 及 其 他 业 务 的 审 核 方 法一 、 所 得 税 计 算 及 申 报 审 核 方 法 和 技 巧1、 应 纳 税 所 得 额 审 核 方 法 和 技 巧2、 所 得 税 汇 算 清 缴 与 申 报 审 核 方 法 和 技 巧3、 预 提 所 得 税 缴 纳 情 况 审 核 方

15、 法 和 技 巧4、 税 额 扣 除 审 核 方 法 和 技 巧5、 企 业 所 得 税 申 报 审 核 方 法 和 技 巧二 、 特 殊 业 务 审 核 方 法 和 技 巧1、 非 货 币 性 交 易 审 核 方 法 和 技 巧最新课程信息请浏览网站 w 电 话 ： 010-52435591 传 真 ： 010-695426032、 债 务 重 组 审 核 方 法 和 技 巧3、 投 资 业 务 审 核 方 法 和 技 巧4、 企 业 重 组 审 核 方 法 和 技 巧5、 企 业 清 算 的 税 务 处 理讲 师 介 绍 ：资 深 讲 师 团 队 是 值 得 信 赖 的 财 务 培 训 专

16、 家 ， 他 们 或 来 自 国 内 国 际 名 校 ， 或 拥 有 国 际 一 流 的 财 务资 质 。 不 但 具 有 深 厚 的 财 务 管 理 知 识 和 丰 富 的 教 学 经 验 ， 同 时 具 有 不 同 行 业 的 实 践 经 验 。 在 行业 经 验 上 结 构 互 补 。 讲 师 们 深 知 公 司 对 财 务 管 理 需 求 。 经 过 讲 师 团 共 同 研 发 的 课 程 可 以 兼 顾 不同 行 业 特 点 给 出 最 优 解 决 方 案 。 同 时 在 培 训 中 将 理 论 与 实 践 紧 密 结 合 。 讲 师 团 队 中 多 位 讲 师 有着 丰 富 的 宝

17、 贵 的 IPO 的 实 战 经 验 ， 提 升 了 课 程 的 战 略 高 度 ， 可 以 为 即 将 准 备 或 者 已 经 在 国 内外 上 市 的 公 司 提 供 宝 贵 的 决 策 参 考 。费 用 ： 6800 元 /两 天 (包 括 培 训 、 培 训 教 材 、 讲 师 费 用 、 以 及 上 下 午 茶 点 等 ) 报 名 表参 加 课 程 填 表 时 间单 位 名 称 企 业 性 质单 位 地 址 邮 编联 系 人 电 话 传 真企业基本资料部 门 E-mail 公 司 网 址参 加 人 基 本 资 料 参 加 人 员 _人姓 名 性 别 职 务 电 话 手 机 /传 真 E-mail付 款 金 额 付 款 方 式 支 票 现 金 转 账 汇 款 日 期是 否 住 宿 是 否 备 注开户名称：北京拓雅培训中心 开户银行：兴业银行北京甘家口支行 银行帐号：328660100100036764