北京中经济法练习题.doc

1、最新北京中级经济法练习题多选题1、关于一人有限责任公司的下列内容属于法律规定的有()。A最低注册资本和法定资本制：一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币 10 万元；股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额B投资：都必须是人民币C设立：一人有限责任公司应当在公司登记中注明自然人独资或者法人独资，并在公司营业执照中载明。一人有限责任公司章程由股东制定D组织机构：一人有限责任公司不设股东会，也可以没有董事会、监事会多选题2、下列关于银监会与人民银行的金融监管职责分工的总结中正确的有：A商业银行的成立、注册资本、经营范围、合并与分立、持有其 5%以上股份、高级管理人员的更换等事项都应由银监会进行

2、批准B虽然商业银行的经营范围须由银监会进行批准，但是经营结汇、售汇业务则应当经过中国人民银行的批准C国务院银行业监督管理机构有权随时对商业银行的存款、贷款、结算、呆账等情况进行检查监督。中国人民银行在银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，也有权对银行业金融机构进行检查监督。D国务院银行业监督管理机构、中国人民银行对商业银行的财务状况有共同的监督权力单选题3、我国商业银行法明确规定，企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所，开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，不得开立两个以上的_。A基本存款账户B一般存款账户C临时存款账户D专用存款账户单选题4、有限责

3、任公司注册资本的最低限额是()。A6 万元B5 万元C4 万元D3 万元多选题5、公司在成立后发现董事有下列情形的，应当禁止其担任董事：A因犯有贪污罪，被判处刑罚，执行期满 3 年B担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起满 3 年C担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起满 3 年D个人负有债务数额较大，即将届清偿期多选题6、某甲向乙律师咨询有关设立保险公司的相关知识，乙律师提供了如下意见，其中不正确的是：A保险公司必须采取股份有限公司的形式，不

4、得采取有限责任公司形式B设立保险公司的注册资本最低限额为人民币 1 亿元C设立保险公司，必须经金融监督管理部门批准，否则不能成立D保险公司在取得经营保险业务许可证之日起 6 个月内必须办理公司设立登记，否则其许可证自动失效单选题7、目前我国通过证券交易所进行的股票交易均采用()。A上市交易B合同交易C柜台交易D场外交易单选题8、下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是()。A衡量商业银行风险变化的范围B属于静态指标C包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率D包括流动性风险指标单选题9、甲股份有限公司 2005 年实现净利润 500 万元。该公司 2005 年发生和发现的下列交易或事项中，会影响其年初未

5、分配利润的是()。A发现 2004 年少计财务费用 270 万元B发现 2004 年少提折旧费用 0.02 万元C为 2004 年售出的产品提供售后服务发生支出 50 万元D因客户资信状况明显改善将应收账款坏账准备计提比例由 20%改为 5%简答题10、简述引进外资，必须坚持的重要原则。多选题11、下列关于经风险调整的业绩评估方法，说法正确的有（） 。A目前被广泛接受和普遍使用的经风险调整的业绩评估方法中是经风险调整的资本收益率(RAROC)B经风险调整的资本收益率(RAROC)在资产组合层面为商业银行提供了考察单笔业务的风险和资产组合效应的匹配度C经风险调整的资本收益率(RAROC)着重强调

6、商业银行通过承担风险而获得的收益是有代价的D经风险调整的资本收益率(BABOC)是以监管资本配置为基础的，这样能克服传统绩效考E经风险调整的资本收益率(BAROC)可用于商业银行总体层面上的目标多选题12、(一)A、B、C 三家企业于 2006 年 6 月 6 日共同投资成立甲有限责任公司(以下简称甲公司，非投资公司)，公司注册资本为人民币 1000 万元，其中 A 认缴出资 600 万元、B 认缴出资 300 万元、C 认缴出资 100 万元，各方按照出资比例享有表决权。公司章程规定了 A、B 和 C 首次出资额和缴足出资的时间。公司成立后不久，甲公司即为 A 的 100 万元的银行贷款提供

7、担保。该担保事项提交甲公司股东会表决时，A、C 赞成，B 表示反对，但最终股东会仍然通过了该议案。为此，B 欲将其在公司的出资份额全部转让给 D 企业，A 和 C 均不同意 B 的股权转让，因而产生纠纷。分析案例，回答下列各题：(2007，78)对 A 和 C 与B 的出资份额转让纠纷的解决方案可以是()。A由 A 购买 B 的出资份额B由 C 购买 B 的出资份额C即使 A 和 C 不愿购买，B 也无权将出资份额转让给 D 企业D如果 A 和 C 不愿购买，则 B 有权将出资份额转让给 D 企业单选题13、需办理席位变更的情形不包括()。A营业部迁址B公司更名C席位转让D总经理变更多选题14

8、、发行人以筹资为目的，按照一定的法律规定和发行程序，向投资者出售新证券所形成的市场称为（） 。A一级市场B场外市场C初级市场D场内市场多选题15、题干:以下说法中描述正确的是()。A证券市场的基本职能是资源配置和风险定价B期货市场的基本功能是规避风险和发现价格C证券交易与期货交易的目的都是规避市场价格风险或获取投机利润D证券市场发行市场是一级市场，流通市场是二级市场；期货市场中，会员是一级市场，客户是二级市场单选题16、下列关于一人有限责任公司特别规定的说法中，符合公司法的是：A应当设立监事会B股东仅限于自然人股东C注册资本最低限额为人民币 10 万元D股东可以分期缴纳公司章程规定的出资额单选

9、题17、 公司法规定有限责任公司由()个以下股东出资设立，允许设立一人公司。A30B50C45D60单选题18、贷款业务是()。A银行最主要的资金来源B银行的负债业务C银行的中间业务D银行最主要的资金运用简答题19、中国证监会在对 A 上市公司进行例行检查中，发现以下事实：(1)A 公司于 2006 年 5 月 6 日由 B 企业、C 企业等 6 家企业作为发起人共同以发起设立方式成立，成立时的股本总额为 8200 万股(每股面值为人民币 1 元，下同)。其中 B 企业以其拥有的金刚石生产线折股认购 5700 万股，其他 5 家发起人以现金认购 2500 万股。2009 年 8 月 9 日，A

10、 公司获准发行 5000 万股社会公众股，并于同年 10 月 10 日在证券交易所上市。此次发行完毕后，A 公司的股本总额达到 13200 万股。(2)2010 年 10 月 6 日，A 公司董事会召开会议，拟定向非关联关系的公司提供担保的方案(该担保额为公司资产总额的 35%)，于同年 11 月 25 日召开临时股东大会审议该方案。在如期举行的临时股东大会上，审议提供担保的决议经出席会议的股东所持表决权的半数通过，随后交给董事会予以执行。(3)为 A 公司出具 2009 年度审计报告的注册会计师陈某，在 2010 年 3 月 10 日公司年度报告公布后，于同年 3 月 20 日购买了 A 公

11、司 2 万股股票，并于同年 4月 8 日抛售，获利 3 万余元；E 证券公司的证券从业人员李某认为 A 公司的股票具有上涨潜力，于 2009 年 3 月 15 日购买了 A 公司股票 1 万股。(4)A 公司将以协议收购方式收购 D 上市公司(本题下称“D 公司”)。具体做法为：A 企业与 D 公司的发起人股东 F 国有企业(本题下称“F 企业”)订立协议，受让 F 企业持有的 D 公司的股份。在收购协议订立之后，F 企业必须在 10 日内将收购协议向国务院证券监督管理机构以及证券交易所作出书面报告。在收购行为完成之后，A 企业应当在 30 日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所

12、，并予公告。为了减少 A 企业控制 D 公司的成本，A 企业在收购行为完成 3 个月后，将所持 D 公司的股份部分转让给 H 公司。要求：根据上述事实及有关法律规定，回答下列问题：A 公司临时股东大会提供担保决议的通过方式是否符合法律规定多选题20、根据我国现行有关交易制度，()不可以进行回转交易。AA 股BB 股C企业债券D基金-1-答案：A,C,DA 选项正确：一人有限责任公司实行法定资本制。 公司法第五十九条规定，一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币 10 万元。股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。B 选项错误：注册资本不是都要求以人民币出资，其出资形式是多样化的，注册资本属

13、于评估资本。C 选项正确，符合公司法第六十、六十一条的规定，该项内容为公示义务。D 选项正确：一人有限责任公司股东人数少，可以不设董事会和监事会。 公司法第六十条规定，一人有限责任公司应当在公司登记中注明自然人独资或者法人独资，并在公司营业执照中载明。 公司法第六十一条规定，一人有限责任公司章程由股东制定。公司法第六十二条规定，一人有限责任公司不设股东会。股东作出公司法第三十八条第一款所列决定时，应当采用书面形式，并由股东签名后置备于公司。2-答案：B,D解析 本题考点为银行业监督管理机构和中国人民银行的金融监管职责分工的相关规定。根据商业银行法第 3、11、13、24、25、28、62 条的

14、相关规定，国务院银行业监督管理机构对商业银行具有以下职权：(1)对商业银行经营范围的批准权；(2)对商业银行的批准设立权；(3)调整商业银行注册资本的最低限额；(4)批准变更持有资本总额或者股份总额 5%以上的股东； (5)修改章程；(6)批准商业银行的合并和分立； (7)审查变更的董事和经理的任职资格等。所以选项 A 的说法并不完全正确，因为对于董事和经理人员的变更国务院银行业监督管理机构并没有完全的批准权，只有对其任职资格的审查权。根据商业银行法第 3 条的规定，经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。所以选项 B 是

15、正确的。选项 C 是关于二者在对商业银行的检查职能上的区别，根据该法第 62 条的规定，国务院银行业监督管理机构有权依照本法第三章、第四章、第五章的规定，随时对商业银行的存款、贷款、结算、呆账等情况进行检查监督。检查监督时，检查监督人员应当出示合法的证件。商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构的要求，提供财务会计资料、业务合同和有关经营管理方面的其他信息。同时根据中国人民银行法第 34 条的规定，当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，中国人民银行经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督。在特殊情况下，中国人民银行对商业银行也有检查监督的权力，但是其检查监督

16、必须经过国务院的同意，所以选项 C 也不正确。根据商业银行法第 55 条的规定，商业银行应当按照国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制年度财务会计报告，及时向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行和国务院财政部门报送。商业银行不得在法定的会计账册外另立会计账册。可见，选项D 的说法是正确的。3-答案：A解析 对于基本存款账户的开立，我国商业银行法明确规定，企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所，开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，不得开立两个以上的基本存款账户。4-答案：D解析 根据公司法第 26 条的规定，有限责任公司注册资本的最低限额为人民币 3 万元

17、。法律、行政法规对有限责任公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定。故本题正确答案为 D。5-答案：A理由：本题考查担任有限责任公司的董事、监事、经理的限制条件。6-答案：A,B,D理由：本题考查保险法的内容。 保险法第 70 条规定：“保险公司应当采取下列组织形式：(一)股份有限公司；(二)国有独资公司。 ”因此，保险公司并非只能采取股份有限公司的形式，而国有独资公司也是有限责任公司的一种。第 73 条规定：“设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币 2 亿元” 。第71 条规定：“设立保险公司，必须经金融监督管理部门批准” 。第 78 条规定：“保险公司自取得经营保险业务许可证之日起

18、 6 个月内无正当理由未办理公司设立登记的，其经营保险业务许可证自动失效。 ”D 项的描述不准确。7-答案：A解析 股票交易可以在证券交易所进行，也可以在场外交易市场进行。前者通常称为“上市交易” ，后者的常见形式是柜台交易。目前我国通过证券交易所进行的股票交易均采用上市交易。8-答案：C解析 归纳风险迁徙类指标的知识点：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。9-答案：A解析 发现 2004 年少计财务费用 270 万元，属于重大会计差错，应追溯调整年初未分配利润。10-答案：(

19、1)必须维护国家主权和民族利益，拒绝一切不平等和奴役性的条件。暂无解析11-答案：A, B, C, E解析 D 选项经风险调整的资本收益率(RAROC)是以经济资本配置为基础的。12-答案：A,B,D【真题解析】本题考查有限责任公司股权转让。根据公司法第 72 条规定：“有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。经股东同意转让的股权，在

20、同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。 ”本题正确答案为 ABD。13-答案：D解析 会员公司因公司更名、营业部迁址、更换席位使用单位等原因，需要变更席位名称的，必须向证券交易所会员部提出申请。故选 D。14-答案：A, C证券发行市场又称一级市场或初级市场，是发行人以筹集资金为目的，按照一定的法律规定和发行程序，向投资者出售新证券所形成的市场。证券交易市场又称二级市场、流通市场或次级市场，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的市场。15-答案：A

21、,B暂无解析16-答案：C【解析】根据公司法，一人有限责任公司是指只有一个自然人股东或法人股东的有限责任公司。注册资本最低限额为人民币 10 万元，一次足额缴纳出资。股东人数较少或者规模较小的有限公司，不设监事会。17-答案：B解析 公司法规定有限责任公司由 50 个以下股东出资设立，取消了原有限责任公司股东最少为 2 人的下限，允许设立一人公司。18-答案：D解析 存款是商业银行最主要的资金来源。商业银行负债主要由存款和借款构成，贷款属于商业银行的资产业务。负债业务、资产业务和中间业务共同构成银行的主要业务。贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。19-答案：A 公司临时股东大会提供担保决议的通过方式不符合法律规定。根据公司法规定，对上市公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超过公司资产总额的 30%的，应当由股东会作决议，且属股东大会特别决议事项，须经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。本题中，审议提供该项担保的决议经出席会议的股东所持表决权的半数通过，未达到 2/3 的标准，因此是不符合规定的。暂无解析20-答案：A,D