南涧二一七年六月财政收支预算执行情况分析.DOC

1、南涧县财政预算执行情况 第 1 页 共 6 页 南涧县二一 七 年 六 月 财政收支预算执行情况分析 1-6 月， 面对严峻的经济形势和持续的经济下行压力， 财 税 部门 在县委 、政府的 坚强领导下 ,紧紧围绕 十 二 届人民代表大会第 一 次会议 批准的财政收支预算 ，全力以赴做好 “稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的各项工作， 积极组织财政收入，全力加快支出进度， 财政 预算执行情况 总体 良好。 一、 财政 收支 基本 情况 本期 一般公共预算 收入完成 12484 万元，同比 增 231 万元， 增 1.89%，为年初预算数 30017万元的 41.59%，收入总量排名全 州

2、第 10 位，增幅第 12 位 ； 一般公共预算 支出完成 129314 万元，同比增支 18637 万元，增 16.84%， 为年初预算 194402 万元 （含上级专款，下同） 的66.52%，支出总量排名全州第 8 位，增幅排名第 10 位 。 本期无政府性基金收入，与上年同期一致；政府性基金支出 947 万元，完成年初预算数5258 万元的 18.01%， 同比增支 -733 万元，增 -43.63%。 二、 一般公共预算 收支 执行特点分析 （一） 一般公共预算 收入执行特点分析 南涧县财政预算执行情况 第 2 页 共 6 页 1、 1-6 月，完成一般公共预算收入 12484 万元

3、，同比增 1.89%， 环比下降 5.28 个百分点，收入压力进一步加大 。 分部门完成 情况为 :国税部门组织收入 2534 万元，占全县收入的 20%，同比 增 921 万元， 增 57.10%；地税部门组织收入 4274 万元，占全县收入的 34%，同比 增 -79 万元， 增 -1.81%； 财政部门组织收入 5676 万元，占全县收入的 46%，同比 增 -611 万元， 增 -9.72%。 2、 受 经济 持续 下行等影响，以电力、房地产为主的重点企业经营困难，税收收入增长乏力，收入 仅靠补征小湾电站淹没区 及大临铁路建设耕地占用税等一次性 税收入 拉动增长。 重点收入南涧县财政预

4、算执行情况 第 3 页 共 6 页 情况为： 增值税完成 2228 万元，同比增 907 万元，增 68.66%，主要原因是上年同期“营改增”面小 以及税收入分配比例改变影响 ，不具可比性； 受 “营改增”政策影响， 营业税同比净 增 -2189 万元； 企业所得税完成 383 万元 ，同比增 7 万元，增 1.86%，主要是烟草公司入库同比增长较大 ；个人所得税完成 258 万元，同比增 117 万元，增 82.98%，主要是人工代扣代缴行政事业单位职工个人所得税增收 ；城市维护建设税完成 379 万元，同比增 1 万元，增0.26%； 土地增值税完成 217 万元，同比 增 -359 元，

5、 增 -62.33%，主要原因为上年同期补征了龙凤地产项目土地增值税 426 万元，今年无此项收入； 耕地占用税完成 2105 万元，同比净增2105 万元 ，主要是因为今年补征了小湾电站淹没区耕地占用税 1500 万元（县级部门 1050 万元和征缴 大临铁路建设耕地占用税 1500 万元（县级部门 1050 万元） ； 专项收入完成 3161 万元，同比增 -899 万元，增 -22.14%，主要 原因为水资源费收入调整为国有资源（资产）有偿使用收入 ； 罚没收入完成 785 万元，同比 增 -277 万元， 增 -26.08%，主要是公安罚没收入减少 ； 国有资源 (资产 )有偿使用收入

6、完成 1007 万元，同比 增 835 万元，增 485.47%，主要是 行政事业单位存款 利息 增收 及水资源费收入调整为国有资源（资产）有偿使用收入 ； 其他收入 完成302 万元，同比增 -41 万元，增 -11.95%。 （二） 一般公共预算 支出 执行情况特点分析 南涧县财政预算执行情况 第 4 页 共 6 页 1、 一般 公共 预算支出 快速增长， 同比 增 支 较多，增幅较高 ， 主要 原因 ：一是 及时拨付 上级 下达的社会保障、卫生、保障性住房等 各类专款 ；二是上年津贴调整集中反映在下半年支出，而此类支出今年纳入预算列入正常期间支出 ，加之今年行政事业单位养老保险制度全面实

7、施等各类刚性影响导致了人员经费大幅增支 。 2、 重点支出保障有力。教育、科技等 民生重点 支出达 98048 万元 ，占 一般公共预算 支出的75.82%， 促进了南涧县经济 社会各项 事业 协调 发展。 重点支出 完成 情况 为 ：一般公共服务支出完成 13247 万元，同比 增 3472 万元， 增 35.52%，主要是人员经费增长 ；公共安全支出 5209 万元，同比增支 527 元， 增 11.26%，主要是人员经费增长 ；教育支出39091 万元，同比 增 11194 万元， 增 40.13%，主要是教师人员经费增支 ； 科学 技术支出 348 万元，同比 增 173 万元， 增

8、98.86%； 社会保障和就业支出 16074 万元，同比 增 1140 万元， 增南涧县财政预算执行情况 第 5 页 共 6 页 7.63%； 医疗卫生与计划生育支出 20992 万元，同比 增 6852 万元， 增 48.46%，主要是 加大了医院建设投入 ； 节能环保 支出 1152 万元，同比增支 343 万元，增 42.40%，主要加大了农村人居环境建设投入 ； 农林水事务支出 20933 万元，同比 增 678 万元， 增 3.35%；交通运输支出958 万元，同比 增 -4289 万元， 增 -81.74%，主要是上年同期有车辆购置税安排的支出，今年无此类支出 ；保障性住房支出

9、3132 万元， 同比 增 -5330 万元 ，增 -62.99%，主要是上级专款减少 。 三、 采取的措施及 计划 县十 二 届人大 一 次会议明确了今年全县的财政收支目标任务，国税、地税及财政部门的全年收入目标任务已分解到位，针对目前财政收支形势，建议： （一） 国税、地税、财政部门应对县人代会上确定的收入目标认真加以分析研究，进一步明确职责分工，统筹兼顾，层层分解细化收入任务，加强协调沟通力度，强化各项征管措施，在组织收入上尽力确保均衡、稳定增长，并最终圆满完成全年收入目标任务。 （ 二）各预算单位应认真分析预算安排情况，适时申请拨付项目资金，抓紧项目实施工作，财政部门要合理调度资金，加快年初项目预算的审批和下达进度，进一步加强财政支出均衡性南涧县财政预算执行情况 第 6 页 共 6 页 管理，提高财政保障能力，同时不断强化资金监管工作，努力提高财政资金使用效益。