非居民合同（项目）备案指南.doc

1、 宁波市国家税务局 文书操作手册第 1 页 共 10 页非居民合同（项目）备案指南版本号 修订人 时间1.0 孙丹萍 2012-10-19本申请表适用于所有纳税人。一、生产环境网厅地址：电信入口：https:/web1.nb-n- CA 登陆方式即可登陆网厅系统，选择角色后，可进入网上办税大厅主页面。在网上办税大厅主页面中，共有四个导航树，所有文书（共七大模块）均位于 2 号导航树上。点击 2 号导航树上的“登记管理”模块（如图 2-1） ，进入到登记管理子模块页面中，即可看到隶属于“登记管理”模块的所有文书， “非居民合同（项目）备案”为该模块中的一种文书。图 2-1点击“非居民合同（项目）

2、备案” （如图 2-2）图标链接，即可打开非居民合同（项目）备案的事项说明，如图 3-1宁波市国家税务局 文书操作手册第 2 页 共 10 页图 2-2三、填写表单点击“非居民合同（项目）备案” （如图 2-2）图标链接，即可打开非居民合同（项目）备案的事项说明，如图 3-1。该页面详述了非居民合同（项目）备案的适用情况、纳税人办理业务的时限要求及应提供的资料相关说明，供纳税人参考、指导。图 3-1点击页面底部的“下一步” ，进入非居民合同（项目）备案选择表单页面如图 3-2。页面中红色框为选择按钮。宁波市国家税务局 文书操作手册第 3 页 共 10 页图 3-2点击第一个红色框内的按钮，即可

3、进入境内机构和个人发包工程作业或劳务项目报告表填写界面，如图 3-3。图 3-3图中灰色背景色的填报项为系统自动带出，无需也不能填写；白色背景色的栏目需要纳税人填写，有红色星号的为必填选项。填写完，确定无误之后，点击确定按钮，如图 3-4，即会返回到非居民合同（项目）备案选择表单页面如图 3-2宁波市国家税务局 文书操作手册第 4 页 共 10 页图 3-4再点击图 3-2 中第二个选项按钮，即可进入扣缴企业所得税合同备案登记表填写界面，如图 3-5。图 3-5填写完，确定无误之后，点击确定按钮，如图 3-6，即会返回到非居民合同（项目）备案选择表单页面如图 3-2。宁波市国家税务局 文书操作

4、手册第 5 页 共 10 页图 3-6确定信息无误后，点击“下一步”进入报送资料页面。若提交前纳税人有空白项目未填写或填写格有误，系统将根据相关业务规则校验当前填写的数据是否正确，如果不正确，系统会给出相应的提示。 （声音 01） 填写完毕后，若点击“保存”按钮，则可将已填报表临时存放于网上办税服务厅，可供下次继续填写，不会进行申报；（声音 02） 只有点击“下一步”按钮才会进行申报，（声音 03） 并进入“附送资料”页面。如图 3-7 所示。 （声音 04）图 3-7在“附送资料”页面中，系统会自动显示出变更手续中所需的必备附送资料。纳税人需根据资料的名称对应上传影像文件。点击“浏览”按钮选

5、择影像文件的路径，确定后点击“上传” 按钮，当系统弹出 “文件上传成功！”提示后，即可完成附送资料的上传。当上传成功后， “未上传”的字样将变更为“下载”字样，纳税人可下载测试上传文件是否正确，如图 3-8 所示。宁波市国家税务局 文书操作手册第 6 页 共 10 页图 3-8所需附送资料上传成功后，即可点击“下一步”进入“提交信息”页面。系统将默认选择纳税人的办税大厅及联系方式，用户也可自行选择相应的办税大厅，如：宁波市北仑区（开发区）国家税务局，并更改相应的联系方式，如图 3-9。如三种联系方式均未填写，在点击“提交”按钮时，系统将自动提示“请至少留一个联系方式” 。若填写的联系方式格式有

6、误，系统将相应做出提示。图 3-9当选择办税大厅并填写好联系方式后，点击 “提交”按钮后，系统将提示确认是否提交表单，点击“确定”后，若提交成功，将显示出“提交成功”字样，并提供查询序列号。如图 3-10。宁波市国家税务局 文书操作手册第 7 页 共 10 页图 3-10 四、文书审核进度查询纳税人可以在网厅系统中随时查询所提交的文书审核情况。1、进入查询界面当纳税人成功登陆网厅系统，选择角色后，将进入到网厅主界面。网厅主界面共由四部分组成，文书进度查询功能位于 1 号导航树的涉税查询模块中（如图 4-1 红框所示） 。图 4-1点击“涉税查询”后即可进入所有涉税业务的查询界面。该界面也分为四

7、个部分，文书进度查询功能位于该界面的第二个部分，如图 4-2 红框区域所示。宁波市国家税务局 文书操作手册第 8 页 共 10 页图 4-2点击“文书进度查询”按钮即可进入文书进度查询界面，如图 4-3 所示。图 4-32、查询操作查询操作共分为四个步骤：（1）填写申请时间：点击“申请时间”列中的填入框或“ ”图标可弹出供选择时间的时间控件，用户可根据所要查询文书的申请时间填写。该选项需输入两个时间（查询起、止日期） ，即一个时间段，系统将自动从查询结果中筛选出用户所填写的时间段的文书进度，如图 4-4。图 4-4宁波市国家税务局 文书操作手册第 9 页 共 10 页（2）填写文书名称：点击“

8、文书名称”列中的下拉菜单，系统会自动显示出该纳税人所有申请过的文书名称，供纳税人选择，如图 4-5 所示。图 4-5（3）填写审核状态：点击“审核状态”列中的下拉菜单，会显示出四种审核状态，分别为：“审核通过” 、 “不予办理” 、 “退回补正” 、 “待审核” 。用户需选择某一种审核状态进行查询。如图4-6。各审核状态的含义如下：A：审核通过：成功办理了申请业务。B：不予办理：因不符合某种条件或其他原因不能申请办理该业务而被拒绝。C：退回补正：因资料填写不全或报送资料不合格等问题，需退回重新填写或补充直至符合要求为止。D：待审核：业务员还未审核该文书时的状态。图 4-6（4）查询：点击“操作

9、”列中的“查询”按钮即可查询出符合用户之前所填写的三个条件（申请时间、文书名称、审核状态）的结果。若查询结果中审核状态为退回补正，则需要重新补充、再次修正后再提交，等待第二次审核结果。若审核状态为审核通过，则证明所提交的文书已通过审核，办理成功。若审核状态为不予受理，则证明大厅操作人员已驳回纳税人所提交的申请，如图 4-7。图 4-7五、 “退回补正”文书的修补在查询界面中，若状态为“退回补正” ，纳税人需要重新补充、修改原文书信息或补充、更新报送资料等，以重新提交文书再次申请审核。纳税人点击“操作”列中的“详细信息” ，进入到重新补正的界面中，纳税人重新修正宁波市国家税务局 文书操作手册第 10 页 共 10 页信息，步骤与方法同二（在线填写表单） 。如图 5-1。图 5-1