1、4附件 12012年度企业全面风险管理报告（模板）一、2011年度全面风险管理工作总结（一）全面风险管理工作计划完成情况主要从 2011 年度全面风险管理工作计划执行情况、本单位决策层对年度工作的决议、评价以及全面风险管理工作取得的成效等方面进行简要说明。（二）全面风险管理体系建设情况1.说明本企业风险管理组织体系建设情况，包括公司最高决策机构、风险管理委员会、风险管理办公室、其他风险管理相关部门的设立、成员组成、职能划分及履职情况； 2.说明本企业风险评估机制建设情况；3.说明本企业内部控制系统建设现状，包括企业内部控制手册制定、重要流程的管理等情况；4.风险管理信息化建设情况；5.风险管理
2、企业文化建设情况；6.本企业开展风险管理评价或考核有关工作情况。主要从本企业制定风险管理与内部控制评价指标、开展风险管理和内部控制评价工作、编制风险管理与内部控制评价报告、是否将风险管理与内部控制纳入公司绩效考核体系等方面进行说明。（三）全面风险管理体系运行情况1.简要说明企业风险管理组织机构运行的情况，特别是企业5决策层参与风险管理体系相关工作的情况；2.简要说明企业为开展本年度风险评估，尤其是结合当前经济形势，进一步在战略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险等方面收集风险管理初始信息的情况；3.简要说明本企业内部控制系统运行的有关情况，主要是对本企业制度与流程的完善与优化情况，针对
3、重大风险设计关键管控制度与流程，查找流程执行过程中存在的风险点与控制缺陷、制定流程控制措施改进计划等方面的情况进行说明；4.简要说明本企业风险管理信息系统的运行情况以及实际价值；5.文化培育、宣导等方面所开展的工作；6.本企业风险管理相关的绩效考核开展、考核结果等。（四）重大风险管理情况简要说明本企业 2011 年度重大风险的管理情况。对 2011 年发生的重大风险事件进行收集、分析，说明事件经过、产生原因、造成损失或影响、解决方案及今后避免再次发生的应对措施。二、全面风险管理工作总体规划及2012年企业风险管理情况（一）对未来风险形势的总体研判结合2012年度本企业经营目标，简要描述本企业2
4、012年面临的内外部环境因素的变化，并就其对经营目标的影响进行总体研判和简要分析，包括给本企业带来的风险和机遇，以及拟定的应对措施等，制定并简述本企业全面风险管理工作总体规划。6（二）2012年度风险管理工作计划简述本企业 2012 年度全面风险管理工作计划和工作重点。（三）2012年度风险评估结果简要说明本企业开展2012年度风险评估的范围、方式及参与人员等情况；按照企业风险分类，列示本企业2012年度风险评估结果，以及经评估确定的重大风险，填写附件2所示的风险评估信息表。企业风险分类示例见附件3。列示的风险不少于10项，其中重大风险不少于5项。（四）重大风险关键成因分析简要说明本企业对重大
5、风险关键成因进行分析的情况，包括成因要素、建立分析、预测模型等，其中量化分析和预测模型可根据实际情况选择是否上报。（五）风险坐标图按照风险发生的可能性和风险发生后对本企业经营目标的影响程度两个维度，将本企业 2012 年度的重大风险绘制成风险坐标图，风险坐标图纵坐标为发生可能性、横坐标为影响程度。（六）2012年度重大风险管理计划1.重大风险描述根据本企业 2012 年度风险评估的结果，从风险类别、风险源（要求具体到产生的单位、项目、业务、管理活动）、风险成因、风险发生后对企业的影响等方面确定其中重大风险，进行简要描述。重大风险数量不少于 5 个。2.重大风险管理策略和解决方案（1）风险管理策
6、略。包括本企业对每一项重大风险的风险偏好、7风险承受度及据此确定的风险预警指标等。风险偏好常见分级为：风险厌恶、风险中立、风险爱好，风险承受度可分为高、中、低三个等级。（2）风险解决方案。包括风险管理现状诊断（已有的相关制度、流程、控制措施的设计和执行情况、存在的问题和缺陷等）、责任主体、关键节点、拟采取的管控措施（风险事件发生前、中、后拟采取的具体应对措施以及危机处理计划等）。3.年度重大风险变动情况及原因说明本企业 2012 年度重大风险同 2011 年度相比的变化情况，对于重大风险的变化应说明变化原因。三、有关意见和建议（一）需要政府协调解决的重大风险问题（二）对推动全面风险管理工作的建
7、议8附件 22012 年度风险评估信息表企业名称：序号风险类别 风险名称风险等级（包括重大、重要或一般）风险源（具体到产生的单位、项目、业务、管理活动）风险成因风险发生后对本单位的影响描述应对措施填写部门： 联系人： 联系电话： 电子邮箱： 9附件 3企业风险分类示例劳动关系风险商业秘密风险担保风险借贷风险质量风险应收/预付账款风险财务风险法律风险市场风险重大风险商品策划风险客户风险证券市场风险信用风险竞争风险市场需求风险价格风险行业风险汇利率风险现金流风险应收/预付账款风险财务控制风险存货风险成本费用风险资产风险资本运作风险关联交易风险合同管理风险知识产权风险合规风险法律纠纷风险运营风险运行控制风险道德风险执行风险工程建设风险信息系统安全资源保障风险研究开发风险公司治理风险产品风险信息风险集团管控风险技术风险经营风险人力资源风险健康安全环保风险项目管理风险稳定风险社会舆情风险系统供应商风险文件体系建设风险流程管理风险采购风险品牌管理风险风险战略风险宏观经济风险“走出去”风险战略管理风险政策风险投资风险产业结构风险改制风险
